Валютный риск в деятельности фирм и банков и способы его хеджирования, Рискология

Содержание

Введение3

1. Определение и классификация валютных рисков4

2. Консолидированная отчетность ТНК/ТНД. Трансляционный валютный риск: случаи возникновения. Международные стандарты пересчета статей для консолидированной отчетности8

3. Общая характеристика странового риска и способы определения его величины11

4. Основные стратегии хеджирования валютно-курсовых рисков и механизм их действия14

Контрольное задание15

Заключение17

Список литературы18

Выдержка из текста работы

Цель работы: выявление сущности Кредитного регистра, его роли в борьбе с различными кредитными рисками современных банков и повышение эффективности деятельности банковской системы в целом.

Исходя из указанной цели, в работе были поставлены и решались следующие задачи, определившие логику и структуру курсовой работы:

— рассмотреть сущность Кредитного регистра;

— выявить функции и задачи, которые решаются с их помощью;

— определить место Кредитного регистра в процессе кредитования;

— рассмотреть этапы создания Кредитного регистра;

— рассмотреть правовое регулирование деятельности Кредитного регистра;

— рассмотреть один из способов минимизации кредитных рисков как создание Кредитного регистра;

— раскрыть роль Кредитного регистра в борьбе с мошенничеством в современных банках;

— проанализировать методы оценки кредитных рисков в деятельности банков.

Методы курсовой работы: наблюдение и сравнение, анализ и синтез, методы группировки и сравнения, метод обобщения, экспертных оценок и анкетирования.

Область возможного практического применения: внедрение в Кредитный регистр Национального банка РБ новых продуктов и услуг.

Автор работы подтверждает, что вся приведенная информация в данной работе принадлежит ему на праве собственности, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологиче ские и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

Das referat

Die Kursarbeit: 31 mit, 4 Tabellen, 25 Quelle, 6 Anlagen.

DAS KREDITREGISTER, DIE KREDITGESCHICHTE, DEN KREDITBERICHT, DAS SUBJEKT DER KREDITGESCHICHTE, DIE KOLLEKTORSKY AGENTUREN, DES SKORING-SYSTEMS.

Das Objekt der Arbeit — die Tatigkeit des Kreditregisters der Nationalen Bank RB.

Den Gegenstand der Kursarbeit — die Wechselbeziehungen des Kreditregisters der Nationalen Bank RB mit den Subjekten und den Benutzern der Kreditgeschichten.

Das Ziel der Arbeit: die Aufspurung des Wesens des Kreditregisters, seiner Rolle im Kampf mit verschiedenen Kreditrisiken der modernen Geschaftsbanken und die Erhohung der Effektivitat der Tatigkeit der Bank.

Ausgehend vom angegebenen Ziel, in der Arbeit waren gestellt eben es entschieden sich die folgenden Aufgaben, die dem Logiken und die Strukturen der Kursarbeit bestimmten:

— Ein Wesen des Kreditregisters zu betrachten;

— Die Funktionen und die Aufgaben an den Tag zu bringen, die sich mit ihrer Hilfe entscheiden;

— Die Stelle des Kreditregisters im Laufe der Kreditgewahrung zu bestimmen;

— Die Etappen der Bildung des Kreditregisters zu betrachten;

— Eine rechtliche Regulierung der Tatigkeit des Kreditregisters zu betrachten;

— Eine der Weisen der Minimierung der Kreditrisiken wie die Bildung des Kreditregisters zu betrachten;

— Die Rolle des Kreditregisters im Kampf mit der Gaunerei in den modernen Geschaftsbanken zu offnen;

— Die Methoden der Einschatzung der Kreditrisiken in der Tatigkeit der Geschaftsbanken zu analysieren.

Die Methoden der Kursarbeit: die Beobachtung und den Vergleich, die Analyse und die Synthese, die Methoden der Gruppierung und des Vergleiches, die Methode der Verallgemeinerung, der Experteneinschatzungen und der Befragung.

Das Gebiet der moglichen praktischen Anwendung: die Einfuhrung ins Kreditregister der Nationalen Bank RB der neuen Lebensmittel und der Dienstleistungen.

Der Autor der Arbeit bestatigt, dass die gebrachten Informationen in der vorliegenden Arbeit ihm auf dem Eigentumsrecht gehoren, und alle entlehnt literarischen und anderen Quellen werden die theoretischen, methodologischen und methodischen Lagen und die Konzeptionen von den Verbannungen auf ihre Autoren begleitet.

Введение

Тематика «Кредитный регистр» в последнее время стала достаточно популярна в РБ. Однако, к сожалению, приходится констатировать отсутствие необходимого понимания многих аспектов деятельности этого института как со стороны граждан, так и со стороны банковских и научных работников. В выступлениях и публикациях по данной тематике нередко авторы делают некорректные, а зачастую и совершенно ошибочные выводы, подменяют понятия или искажают принципы осуществляемой Национальным банком РБ деятельности, связанной с формированием кредитных историй и предоставлением кредитных отчетов.

Особую актуальность сейчас в условиях нестабильности на финансовых рынках приобретает решение задачи Национальным банком РБ по организации эффективной системы управления кредитным риском, являющимся одной из основных причин потерь в банковском секторе РБ. В связи с этим Национальным банком РБ был принят широкий комплекс мер по совершенствованию управления кредитным риском в банках, включая создание системы «Кредитный регистр», предназначенной для формирования кредитных историй по всем кредитополучателям и предоставления кредитных отчетов по запросам.

Актуальность создания в Беларуси института Кредитный регистр обусловлено также бурными темпами роста объемов кредитов населению.

Создание Кредитного регистра можно считать новым этапом в развитии экономики. Организуя централизованную систему обмена данными о кредитополучателях, банки получают возможность более оперативно принимать решения по заявкам на получение кредита, одновременно минимизирую риски его невозврата. В перспективе результатом деятельности Кредитного регистра выступит снижение процентной ставки для благонадежных клиентов и как следствие увеличение объемов кредитования. В то же время положительная кредитная история будет являться фактором снижения размера требуемых гарантий и поручительств.

Кредитный регистр — это шаг в завтрашний день, это современный подход к кредитованию, правильные базы данных, современные системы электронного анализа. В конечном итоге, это позволяет расширить доступ населения к кредитным продуктам.

Конечно, наличие Кредитного регистра не решает всех проблем при кредитовании и не снимает всех рисков с кредиторов. Однако сведения из такой базы данных позволяют кредиторам точнее оценивать кредитоспособность заемщика, получать статистическую информацию и адекватно оценивать кредитные риски. Объективно это позволяет снизить общий уровень рисков кредитора и уменьшить стоимость заимствований для лиц с достаточной кредитоспособностью.

Целью данной работы является выявление сущности Кредитного регистра, его роли в борьбе с различными кредитными рисками современных банков и повышение эффективности деятельности банковской системы в целом.

— рассмотреть сущность Кредитного регистра;

— выявить функции и задачи, которые решаются с их помощью;

— определить место Кредитного регистра в процессе кредитования;

— рассмотреть этапы создания Кредитного регистра;

— рассмотреть правовое регулирование деятельности Кредитного регистра;

— рассмотреть один из способов минимизации кредитных рисков как создание Кредитного регистра;

— раскрыть роль Кредитного регистра в борьбе с мошенничеством в современных банках;

— проанализировать методы оценки кредитных рисков в деятельности банков.

Объект работы — деятельность Кредитного регистра Национального банка РБ.

Предмет курсовой работы — взаимоотношения Кредитного регистра Национального банка РБ с субъектами и пользователями кредитных историй.

Теоретической базой курсовой работы послужили труды отечественных и зарубежных экономистов по банковскому делу, материалы современных научных статей, тематические публикации по рассматриваемой проблеме.

В качестве информационной базы курсового материала послужила система законодательных и нормативных актов РБ, публикации Национального банка РБ, научно-литературные источники, материалы научно-практических конференций, аналитическая и статистическая информация, предоставленная Специализированным управлением Национального банка РБ, материалы периодической печати и Интернет-изданий.

Общие вопросы создания и функционирования Кредитного регистра в РБ отражены в трудах А. Шевко, С.В. Сеч, В. Пленкин, О. Барауля, И. Граков и др.

Анализ деятельности Кредитного регистра Национального банка РБ, а также рекомендации по внедрению новых продуктов и услуг даны, опираясь на положения Банковского кодекса, законодательных актов РБ, нормативных документов Национального банка РБ.

При изучении и обработке материалов автор использовал общие методы, такие как наблюдение и сравнение. Также были использованы и общетеоретические методы: анализ и синтез, методы группировки и сравнения, метод обобщения, экспертных оценок и анкетирование.

Кредитное бюро — это специализированное финансовое учреждение, которое аккумулирует сведения о заемщиках и выдаваемых им кредитах, хранит эти сведения и с разрешения заемщиков предоставляет новым предполагаемым кредиторам в целях упрощения оценки кредитоспособности заемщиков [1].

Основной целью деятельности кредитного бюро является предоставление банкам достоверной и максимально полной информации о потенциальном клиенте, желающем получить в банке кредит.

Главный продукт современного кредитного бюро — кредитный отчет. Полнота кредитного отчета может быть самой разной. В основном кредитный отчет включает в себя информацию об объемах текущих обязательств, об обязательствах клиента в прошлом и о наличии дополнительных активов, повышающих кредитную возможность клиента. Помимо общей информации о клиенте (фамилия, имя, адрес), кредитный отчет может содержать также информацию о количестве заявок на кредиты и о суммах запрашиваемых ранее кредитов, о кредитах, полученных клиентом ранее; информацию о наличии каких-либо правовых ограничений, связанных с клиентом, о существующих кредитах.

Создание в РБ Кредитного регистра было направлено на укрепление платежной дисциплины, повышение заинтересованности физических и юридических лиц в надлежащем исполнении обязательств перед Национальным банком РБ, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями РБ, снижение кредитных рисков и повышение эффективности работы банковской системы РБ [2]. Это, в свою очередь, даст возможность уменьшить расходы на создание резервов по проблемным кредитам, сократить судебные издержки, то есть позволит банкам работать более эффективно.

В законе «О кредитных историях», разработанным в РБ, установлен более широкий перечень информации, входящей в состав кредитной истории. Он включает в себя сведения [2]:

— о договорах займа;

— о кредитных договорах;

— о договорах, содержащих условия овердрафтного кредитования;

— о договорах залога;

— о договорах гарантии;

— о договорах поручительства;

— о просроченных задолженностях по налогам, сборам (пошлинам) или договорным обязательствам;

— об осуществлении процедуры банкротства в отношении субъекта кредитной истории;

— о нарушении законодательства и наличии вступившего в законную силу решения о привлечении субъекта кредитной истории к ответственности.

Такой подход к формированию базы данных о клиентах позволит дать более полное представление о клиенте, его обязательствах, поможет оценить его платежеспособность и кредитоспособность, что, в свою очередь, существенно повысит надежность кредитных операций банка и сократит время, необходимое для проверки кредитоспособности потенциального кредитополучателя. Включив в кредитную историю информацию исключительно о займах и кредитах, это существенно сузит объем кредитной истории и предоставит тем самым более широкое поле деятельности для служб экономической безопасности банков.

Ряд крупных банков, имеющих статистику взаимодействий с Кредитным регистром за весьма длительный срок и запрашивающих информацию практически по всем заемщикам, которым они намерены выдавать кредиты, говорят, что такая информация (даже при наличии в этих банках служб безопасности) дополнительно позволяет им отсеивать ненадежных заемщиков, что составляет 1 % от всех выдаваемых кредитов. Это дает потенциальную экономию примерно в 200 тысяч долларов в месяц на один крупный банк.

Вывод: таким образом, создание Кредитного регистра можно считать новым этапом в развитии экономики. Организуя централизованную систему обмена данными о кредитополучателях, банки получают возможность более оперативно принимать решения по заявкам на получение кредита, одновременно минимизирую риски его невозврата. В перспективе результатом деятельности Кредитного регистра выступит снижение процентной ставки для благонадежных клиентов и как следствие увеличение объемов кредитования. В то же время положительная кредитная история будет являться фактором снижения размера требуемых гарантий и поручительств.

Функции аккумулирования и предоставления информации о потенциальных кредитополучателях в РБ возложены на Кредитный регистр Национального Банка РБ.

Основной задачей Кредитного регистра РБ является сделать наиболее исчерпывающую имеющуюся базу данных, чтобы в ней хранилась информация по всем выдаваемым кредитам. Чем более полными будут базы данных Кредитного регистра РБ, тем более качественные услуги получают обращающиеся туда за информацией банки.

Цель и задачи кредитного бюро — в формировании информационной базы о заемщиках и предоставление этих отчетов кредиторам. С одной стороны, кредитное бюро позволит банкам адекватно, с учетом имеющейся информации о потенциальном заемщике, оценивать свой риск. С другой — облегчит доступ и условия получения займа добросовестным заемщикам, имеющим хорошую кредитную историю.

Кроме того, это имеет и практическое значение для самих банков, которые теперь смогут сократить расходы на содержание административного аппарата, процедуры выдачи и оформления кредитов, что, в конечном итоге, приведет к снижению процентных ставок и сделает более доступным кредиты для клиентов с положительными кредитными историями.

Создание специальных баз данных о клиентах банков позволяет лучше определять потребности клиентов, минимизировать риски, обеспечивать постоянный мониторинг за выдачей банковских кредитов и операциями банков в разных регионах, совершенствовать управление кредитной политикой, повышать качеством кредитного портфеля, и, в конечном счете, повышать надежность и эффективность банковской деятельности.

Безусловно, наличие централизованной базы данных обо всех заемщиках упрощает процедуру выдачи кредита и, одновременно способствует дисциплинированности кредитополучателя посредством формирования негативных кредитных историй при неисполнении обязательств.

Основные функции кредитного бюро заключаются в следующем:

— обеспечивает кредиторов необходимыми сведениями о потенциальных заемщиках, благодаря чему возможно наиболее точное прогнозирование возвратности кредитов, определение их оптимальной цены и снижение риска их невозврата;

— позволяют снизить расходы на поиск информации о заемщике, что ведет к формированию единого информационного поля внутри кредитного рынка и установлению кредиторами конкурентных цен на кредитные ресурсы, а также снижению данных цен в целом;

— формирует дисциплинирующий (стимулирующий) механизм для заемщиков, так как прозрачность кредитной истории уменьшает риск недобросовестного поведения, в том числе мошенничества.

Выводы: благодаря кредитному бюро, можно снизить риск невозвратности кредита, так как у банка будет достаточно необходимой информации о заемщике. Кредитная история позволит принять правильное решение в пользу банка.

Бюро кредитных историй служит интересам как кредиторов, так и заемщиков. С помощью кредитного бюро банки могут повысить уровень управления рисками и, следовательно, улучшить качество кредитного портфеля, сократить расходы на создание резервов и в итоге добиться лучших финансовых результатов в своей деятельности. Заемщикам система кредитного бюро открывает возможности формирования положительного имиджа, укрепления деловой репутации и привлечения внимания инвесторов. Наличие кредитной истории заемщика сокращает время принятия банком решения о выдаче кредита и может понизить стоимость заимствований.

Точкой отсчета в истории создания Кредитного регистра в РБ можно считать появление Программы мероприятий по реализации Концепции развития банковской системы РБ на 2001-2010 гг. В разделе «Расширение ресурсной базы банков, оптимизация активов и пассивов» Национальному банку РБ и Ассоциации белорусских банков поручалось рассмотреть вопрос о целесообразности формирования в РБ специализированного органа с функциями Кредитного бюро.

В результате изучения данного вопроса с учетом международного опыта было принято решение о разработке законодательного акта РБ, регулирующего деятельность Кредитного регистра на территории РБ, для включения в План законопроектной деятельности на 2004 г. [3]. Однако подготовленный проект закона «О распространении информации о деловой репутации юридических и физических лиц» был отклонен в ходе предварительного слушания на Совете Палаты представителей Национального собрания РБ. Возникли дискуссии о формах собственности Кредитного регистра и объеме накапливаемой информации.

В начале 2006 г. Национальный банк РБ вернулся к рассмотрению возможности создания Кредитного регистра, но уже на основе существующей законодательной базы. Это было возможно путем создания Кредитного регистра при Национальном банке РБ, который в соответствии с Банковским кодексом имеет право получать от банков отчетность, в том числе и сведения, составляющие банковскую тайну. Более того, отчетность, по сути отвечающая поставленным задачам, уже существовала. С декабря 1996 г. в соответствии с Указом Президента РБ № 209 «О мерах по регулированию банковской деятельности в РБ» банки представляли отчетность по форме 2501 «Сведения о выданных кредитах, имеющих сумму в эквиваленте не менее 10 000 долларов США». Таким образом, законодательной базой создания Кредитного регистра стали Банковский кодекс и Указ Президента РБ «О мерах по регулированию банковской деятельности в РБ».

Работа по созданию Кредитного регистра началась весной 2006 г., когда в Национальном банке РБ была создана рабочая группа, перед которой стояла задача разработать концепцию проекта Закона РБ «О кредитном бюро». К июлю 2006 г. концепция была готова, и Национальный банк РБ выступил с инициативой подготовки соответствующего законопроекта [4, с. 35].

Одновременно руководством Национального банка РБ было принято решение — используя положения действовавшего в то время Указа Президента РБ № 209 «О мерах по регулированию банковской деятельности в РБ», согласно которому банки обязаны были сообщать Национальному банку РБ о выданных кредитах на сумму свыше 10 тыс. долл. США, и положения концепции проекта Закона «О кредитном бюро», создать при Национальном банке РБ структуру, которая выполняла бы ряд функций государственного кредитного регистра по сбору и предоставлению сведений о таких кредитах, и использовать полученный практический опыт при подготовке соответствующего законопроекта. Для этого рабочей группой в оперативном порядке была разработана модель функционирования Кредитного регистра при Национальном банке РБ, которая легла в основу действующего в настоящее время порядка формирования кредитных историй и представления кредитных отчетов. Расчетный центр Национального банка РБ разработал программно-технический комплекс — автоматизированная информационная система представления и получения сведений о кредитах (АИС), и с мая 2007 г. банки начали представлять в Национальный банк РБ в систему «Кредитное бюро» один раз в месяц сведения о кредитах, имеющих сумму в эквиваленте не менее 10 тыс. долл. США. Такая информация поступает по физическим лицам (резидентам или нерезидентам), в том числе и по индивидуальным предпринимателям, а также по юридическим лицам (резидентам или нерезидентам), которые заключили с банком кредитную сделку. Фактически данные меры позволили еще до принятия Закона «О кредитных историях» создать в РБ институт Кредитный регистр [5, с. 46].

С июня 2007 г. Национальный банк РБ начал работу с банками по заключению договоров «О предоставлении кредитных отчетов».

Первый договор был подписан 28 июня 2007 г., а первый кредитный отчет предоставлен 7 июля 2007 г.

Дату предоставления первого кредитного отчета можно считать началом работы Кредитного регистра в полном объеме.

C 2009 г. в РБ сведения обо всех своих заемщиках банки направляют на хранение государству, вне зависимости от суммы кредита. Основанием является закон РБ «О кредитных историях». Закон определяет содержание сведений, входящих в состав кредитной истории; основной порядок взаимоотношений Кредитного регистра с источниками формирования, субъектами и пользователями кредитных историй, государственными органами при получении, обработке, формировании, хранении данных сведений и предоставлении кредитного отчета; а также организацию обеспечения защиты сведений, входящих в состав кредитных историй.

Вывод: несмотря на то, что Национальным банком РБ сформирована методология деятельности, связанной с формированием кредитных историй и предоставлением кредитных отчетов, а также создана соответствующая инфраструктура, пока можно говорить о создании при Национальном банке РБ Кредитного регистра, а не бюро кредитных историй.

2. Анализ деятельности Кредитного регистра в РБ

2.1 Об организации

Белорусское кредитное бюро (Кредитный регистр) создано при Национальном банке РБ и является единственным кредитным бюро в стране [6]. В нем собраны сведения о клиентах, которые брали кредиты, начиная с 2000 г.

Бюро кредитных историй создано на базе Специализированного управления Национального банка РБ и действует на основании Постановления Правления НБ РБ «Об утверждении Инструкции о порядке получения, формирования, обработки, хранения и предоставления Национальным банком РБ сведений о кредитных договорах» и вышеназванной Инструкции.

На настоящий момент банки и небанковские кредитно-финансовые организации при заключении кредитных договоров вне зависимости от их суммы, информируют клиентов о направлении сведений о таких договорах в систему «Кредитный регистр» — которая представляет собой автоматизированную информационную систему получения, формирования, обработки, хранения и предоставления Национальным банком РБ сведений о кредитных сделках [7].

Кредитный регистр Национального банка РБ предоставляет как позитивную, так и негативную кредитную информацию о гражданах и юридических лицах. При этом сведения пользователям кредитной истории (которыми в настоящее время могут выступать банки) предоставляются только с письменного согласия субъекта кредитной истории. Кредитополучатели также имеют доступ к своей кредитной истории. Они могут получать сведения из Кредитного регистра неограниченное количество раз, в том числе один раз в течение календарного года бесплатно, а также потребовать проверки и исправления недостоверных сведений, хранящихся в их кредитной истории.

С 1 января 2007 г. Кредитный регистр работал в режиме опытной эксплуатации.

В ноябре 2007 г. Национальный банк РБ на основании поступивших от банков предложений принял меры по совершенствованию работы Кредитного регистра. В частности, были отменены нормы, предполагающие получение банками сведений из Кредитного регистра (кредитных отчетов) только для заключения определенного перечня договоров (теперь кредитный отчет банки смогут получить для заключения любого договора) [8]. Также увеличен срок действия согласия субъекта кредитной истории на получение в Национальном банке РБ его кредитного отчета с одного до трех месяцев, уточнен порядок изменения сведений, содержащихся в кредитной истории (изменения будут вноситься в электронном виде в автоматизированном режиме), расширены возможности банков по мониторингу заключенных кредитных договоров.

Кроме того, с 1 апреля 2008 г. предоставление кредитных отчетов гражданам и юридическим лицам организовано главными управлениями Национального банка по областям и их отделениями в городах.

С января 2009 г. в Кредитном регистре собирается информация по всем кредитным сделкам, которые банки заключают с физическими и юридическими лицами, независимо от их суммы, сроков, валюты и других характеристик [9].

А 21 августа 2009 г. вступил в силу закон «О кредитных историях», который предоставил возможность любому физическому или юридическому лицу, в том числе иностранному, получить из Кредитного регистра Национального банка РБ сведения, входящие в состав кредитной истории. Воспользоваться этой возможностью могут, к примеру, операторы сотовой связи, чтобы решить, стоит ли давать клиенту возможность разговаривать в долг. Интерес к кредитным досье могут проявить и бизнесмены, ведь в Кредитном регистре есть информация не только о займах обычных граждан, но и юридических фирм.

Согласно закону «О кредитных историях» банки стали подавать в Кредитный регистр информацию не только по заключаемым кредитным договорам, но и по договорам залога, поручительства, гарантии и займа [2]. Поэтому стоит серьезно подумать, прежде чем соглашаться стать чьим-либо поручителем, потому что поручаясь за кого-нибудь:

а) снижается собственная кредитоспособность;

б) если кредитополучатель, за которого поручились, не сможет погасить кредит, это влияет на собственную кредитную историю поручителя.

Любой выданный кредит, в обязательном порядке должен быть зафиксирован в кредитной истории, и у всех банков существует доступ к этой информации.

Информационным наполнением АИС Кредитного регистра является отчетность по форме 2501, существовавшая с 1996 г. Для нужд Кредитного регистра был существенно изменен состав сведений и формат отчетности в соответствии с новыми нормативными и техническими требованиями. После проверки с помощью Министерства внутренних дел паспортных данных физических лиц в АИС Кредитного регистра были загружены архивные данные формы отчетности 2501. Это позволило с первых дней работы Кредитного регистра получить значительный объем информации [8, с. 38].

Главным условием получения банком-пользователем кредитной истории кредитного отчета является письменное согласие субъекта кредитной истории на получение в Национальном банке РБ кредитного отчета [10].

На настоящий момент все действующие банки имеют право доступа к системе «Кредитный регистр». Каждый из банков заключил с Национальным банком РБ соответствующие договоры оказания информационных услуг на получение доступа к кредитным историям. И динамика развития Кредитного регистра свидетельствует о постоянном увеличении востребованности сведений, содержащихся в нем [11].

Вывод: в целом создание Кредитного регистра направлено на защиту интересов кредиторов, укрепление платежной дисциплины и повышение заинтересованности субъектов кредитных историй в надлежащем исполнении обязательств перед банками. Информация, получаемая из Кредитного регистра, может быть учтена в процентной политике банков: добропорядочным плательщикам будут предложены более низкие процентные ставки по кредитам, чем «проблемным» кредитополучателям.

К тому же это будет содействовать минимизации рисков потерь по банковским операциям, снижению доли проблемной задолженности перед банками и стоимости предоставляемых банковских услуг, а также повышению эффективности белорусской банковской системы.

2.2 Услуги, предоставляемые Кредитным регистром физическим и юридическим лицам

Источниками формирования кредитных историй являются только банки, которые предоставляют в Национальный банк РБ информацию на обязательной основе, а вот получить сведения из кредитных историй может любое физическое и юридическое лицо, предварительно заручившись на это согласием субъекта кредитной истории (того, о ком нужно получить сведения) и уплатив вознаграждение.

Ниже рассмотрено несколько ситуаций, когда возникает необходимость обратиться в Кредитный регистр:

1. Клиент обратился в банк за кредитом, оформил кредитную заявку, представил нужные документы. После этого банк хочет проверить его кредитную историю, запросив отчет в Кредитном регистре. Для этого он должен получить письменное согласие клиента, оформленное в присутствии работника банка по специальной форме. Только после этого банк может подать запрос в Кредитный регистр Национального банка РБ.

Согласие клиента будет действительно в течение 3 месяцев, и на протяжении всего этого срока банк может обращаться в Кредитный регистр за информацией о нем.

Клиент имеет право не давать согласия на запрос сведений из своей кредитной истории, но это, безусловно, вызовет у банка подозрения, и вероятность получения кредита в этом банке существенно снизится.

2. Физическое лицо, имея за плечами определенный «кредитный» опыт, хочет ознакомиться со своей кредитной историей.

Для этого он должен оформить заявление установленной формы и предоставить его в одно из структурных подразделений Национального банка РБ (см. Приложение А) вместе с документом, удостоверяющим личность. Кредитный отчет в виде электронного документа предоставляется не позднее трех банковских дней, а в виде документа на бумажном носителе — в день принятия решения о его предоставлении.

Один раз в год эта услуга субъектам кредитных историй оказывается бесплатно. Последующие запросы обойдутся в 9100 белорусских рублей (в виде документа на бумажном носителе) и в 3100 белорусских рублей (в виде электронного документа) [12].

Записи в кредитной истории хранятся в течение 15 лет после завершения кредитной сделки, а затем аннулируются. Если сделка не была завершена (то есть кредит не был погашен), кредитную историю Национальный банк РБ аннулирует лишь через 45 лет с момента получения последних сведений [13].

Согласно части второй ст. 6 Закона «О кредитных историях» в кредитную историю включаются сведения, характеризующие кредитную сделку (условия договора), сведения о способе обеспечения исполнения обязательств и об исполнении обязательств по ней, а также сведения о прекращении кредитной сделки [2].

В кредитной истории отражается то, насколько исправно кредитополучатель погашает кредит. Это касается не только суммы основного долга, но и своевременной уплаты процентов по кредитам. Банки регулярно обновляют информацию, хранящуюся в кредитных историях.

Банк не имеет права требовать от субъекта кредитной истории самостоятельно обратиться в Национальный банк РБ за кредитным отчетом, чтобы потом на основании него принять решение о выдаче кредита. Для банков кредитные отчеты предоставляются по специальной форме (отличной от формы для клиентов).

Отсутствие кредитной истории (см. Приложение Б) — это не всегда хорошая характеристика клиента с точки зрения банка. Такое положение дел может навести банк на мысль, что клиент и ранее обращались за кредитом, но получал отказ.

Наилучшей является ситуация, когда у клиента есть кредитная история и она положительна, то есть он уже брал кредиты и погашал их своевременно и в полном объеме.

Кредитная история делится на три части — титульную, основную и дополнительную (закрытую). Это связано с различным правовым режимом доступа к каждой из ее частей [13].

Содержание титульной и основной части кредитной истории различается в зависимости от того, является ли субъект кредитной истории физическим лицом (индивидуальным предпринимателем) либо лицом юридическим.

В титульной части кредитной истории физического лица отражены его фамилия, имя, отчество, дата и место рождения и данные документа, удостоверяющего личность (обязательные сведения). Основная часть содержит сведения о месте регистрации и фактическом месте жительства физического лица, сведения о государственной регистрации индивидуального предпринимателя.

Основная часть содержит сведения о процедурах банкротства юридического лица, при создании юридического лица путем реорганизации — основные части кредитных историй реорганизованных юридических лиц, прекративших свое существование, а также сведения о кредитных (заемных) обязательствах юридического лица, аналогичные сведениям, предусмотренным для обязательств физического лица.

Дополнительная (закрытая) часть кредитной истории для физических лиц и для юридических лиц одинакова по составу входящих в нее сведений, которые отражают данные об источнике формирования кредитной истории и о пользователе кредитной истории.

Исправление информации в кредитном регистре невозможно. Если просрочка была допущена, то информация об этом, безусловно, там присутствует. Изменить ее физическое лицо не может [14].

Договоры с Кредитным регистром на получение кредитных отчетов заключили к настоящему времени все белорусские банки. Продолжается работа по наполняемости Кредитного регистра Национального банка РБ. По состоянию на 1 июня 2010 г. в данном регистре хранилось 3 114 229 кредитных историй (в том числе 3 085 564 кредитные истории граждан и 28 665 — юридических лиц; за год их количество увеличилось в 1,6 раза). К слову, на 1 октября 2010 г. в Кредитном регистре Национального банка РБ хранилось уже более 3,3 млн. кредитных историй граждан, что охватывает более 40 % взрослого населения РБ, и более 30 тыс. кредитных историй юридических лиц.

В Кредитном регистре Национального банка РБ по данным на 1 июня 2011г. содержалась информация о 10 218 631 кредитных сделках юридических и физических лиц. При этом всего в бюро поступило 3 625 945 кредитная история, в том числе 3 591 355 — по физическим лицам, 34 590 — по юридическим. На их основании Кредитным регистром предоставлено 146 688 кредитных отчетов (см. Приложение В).

Таблица 1 — Наполняемость Кредитного регистра

	1 января 2009 г.	1 января 2010 г.	1 января 2011 г.	Уд. вес %	(абсолютный прирост)	(%) (темп роста)	(%) (темп прироста)
Количество кредитных историй, в том числе:	209924	2760701	3435481	100	674780	124,44	24,44
юридических лиц	21786	26533	32266	0,9	5733	121,61	21,61
физических лиц	188138	2734168	3403215	99,1	669047	124,47	24,47

Как видно из таблицы 1, наполняемость Кредитного регистра с каждым годом возрастает. За 2010г. количество кредитных историй возросло на 24,44%, при этом количество кредитных историй физических лиц увеличилось больше, чем юридических лиц.

Удельный вес кредитных историй физических лиц на 1 января 2011 г. в общем объеме кредитных историй составляет 99,1%, а юридических — 0,9 %. Это связано с тем, что в последние годы возросла доля потребительского кредитования среди населения. После 2009 г., как видно из таблицы, в Кредитном регистре сильно увеличилось количество кредитных историй на 315,1 %.

Это связано с тем, что в августе 2009 г. вступил в силу закон «О кредитных историях», по которому в Кредитный регистр стала поступать информация по всем кредитным сделкам, которые банки заключают с физическими и юридическими лицами, независимо от их суммы, сроков, валюты и других характеристик.

Таблица 2 — Структура кредитных сделок

	1 января 2010 г.	Уд. вес %	1 января 2011 г.	Уд. вес %	1 июня 2011 г.	Уд. вес %
Кол-во кредитных сделок:	6 633 579	100	9 074 221	100	10 218 631	100
кредиты	3 312 849	49,9	4 676 201	51,5	5 255 198	51,4
овердрафты	848 024	12,8	968 740	10,7	994 028	9,7
поручительства	2 305 693	34,8	3 150 618	34,7	3 443 745	33,7
залог	166 120	2,5	277 578	3,1	323 857	3,2
займ	893	0,01	1 084	0,01	1 197	0,01

Из таблицы 2 видно, что если проанализировать структуру кредитных сделок, содержащихся в Кредитном Регистре, то на 1 июня 2011 г. наибольший удельный вес в кредитных сделках занимали кредиты (51,4 %), на втором месте — поручительство (33,7 %). Меньше всего в структуре кредитных сделок принадлежит займу (0,01 %) и залогу (3,2 %). При этом в 2010 г. по сравнению с 2009 г. увеличился удельный вес по кредиту и залогу и уменьшился по овердрафту, поручительству. Это свидетельствует о расширении предоставления банками таких услуг, как кредитование.

Вывод: благодаря Кредитному регистру, можно снизить риск невозвратности кредита, так как у банка будет достаточно необходимой информации о заемщике. Кредитная история позволит принять правильное решение в пользу банка.

2.3 Процедуры получения кредитного отчета

Сведения, которые аккумулируются в Кредитном регистре, являются банковской тайной и предоставляются в форме кредитных отчетов с согласия субъекта, что оговорено ст. 121 Банковского кодекса: «Лица, получившие в соответствии с настоящей статьей сведения, составляющие банковскую тайну, не вправе разглашать эти сведения без согласия владельца счета…» [15].

Кроме информации о кредитополучателе, полученных кредитах и истории погашения кредита кредитный отчет содержит и другие данные, характеризующие кредитополучателя, например, сведения о судебных разбирательствах, связанные с невыполнением данным лицом своих финансовых обязательств перед банком, а также сведения по делу о банкротстве.

Кредитный отчет, предоставляемый в виде документа на бумажном носителе, подписывается уполномоченным должностным лицом Национального банка РБ и скрепляется печатью. Кредитный отчет, предоставляемый в виде электронного документа, подписывается электронной цифровой подписью уполномоченного должностного лица и предоставляется с соблюдением технических требований, определенных Национальным банком РБ [13].

Кредитный регистр имеет право предоставлять кредитные отчеты в следующих случаях:

— банку-пользователю кредитной истории — по его запросу на договорной основе за вознаграждение и с согласия субъекта кредитной истории;

— субъекту кредитной истории — по его заявлению на договорной основе один раз в течение календарного года без уплаты вознаграждения и неограниченное количество раз за вознаграждение;

— государственным органам, судам и иным лицам, обладающим в соответствии с законодательными актами правом на получение сведений, составляющих банковскую тайну, кредитные отчеты предоставляются по их письменным запросам без уплаты вознаграждения.

Для получения кредитного отчета банк-пользователь кредитной истории должен сделать следующее:

1. Заключить с Национальным банком РБ договор о предоставлении кредитных отчетов, в приложении к договору указать работников банка, имеющих право доступа в АИС Кредитного бюро.

2. Организовать рабочее место пользователя.

3. Уплачивать вознаграждение за предоставление кредитных отчетов.

Размер вознаграждения, уплачиваемого субъектом кредитной истории и пользователем кредитной истории за предоставление кредитного отчета, определяется Постановлением Совета директоров Национального банка [12].

Субъект кредитной истории (физическое лицо) подает заявление установленной формы, в котором указываются данные документа, удостоверяющего личность субъекта кредитной истории (название, его серия, номер и дата). При подаче заявления субъект кредитной истории обязан предъявить документ, удостоверяющий личность [16, с. 44].

Кредитный отчет в виде электронного документа предоставляется субъекту кредитной истории не позднее 3 банковских дней со дня принятия решения о предоставлении кредитного отчета, а в виде документа на бумажном носителе — в день принятия решения о предоставлении кредитного отчета [17, с. 46].

Кредитный отчет в виде документа на бумажном носителе вручается лично субъекту кредитной истории (его представителю). Для получения кредитного отчета субъект кредитной истории обязан предъявить документ, удостоверяющий личность, а его представитель — документ, удостоверяющий личность, и документ, подтверждающий полномочия, оформленный в установленном порядке.

Таким образом, физическое лицо перед обращением в банк за получением кредита вправе получить в системе «Кредитный регистр» кредитный отчет. Получение физическим лицом указанного отчета, тщательное его изучение позволит избежать спорных моментов и разногласий при его обращении в банк за выдачей кредита.

Кредитный регистр предоставляет для пользователей кредитной истории четыре вида кредитных отчетов (см. Приложение Г):

— кредитный отчет «Стандартный» для физических лиц;

— кредитный отчет «Расширенный» для физических лиц;

— кредитный отчет «Стандартный» для юридических лиц;

— кредитный отчет «Расширенный» для юридических лиц.

В кредитном отчете «Стандартный» содержится информация о кредитополучателе, о полученных кредитах, но не содержится информация об истории исполнения обязательств по кредитным договорам, не отражаются сведения об источниках формирования кредитной истории и о запросах на получение кредитного отчета (то есть сведения из дополнительной (закрытой) части кредитной истории). Кредитный отчет «Расширенный» дополняет сведения кредитного отчета «Стандартный» информацией о платежной дисциплинированности кредитополучателя по каждому кредиту в течение всего срока кредитования. Такой кредитный отчет предоставляет возможность получить информацию не только о размере обязательств (задолженности) субъекта кредитной истории по кредитным сделкам, но и о случаях несвоевременного исполнения им обязательств по сделкам, в том числе о суммах и количестве дней просрочки платежа [18].

Информация, содержащаяся в кредитном отчете, предоставляет пользователю кредитной истории возможность оценить размер обязательств субъекта кредитной истории по кредитным сделкам, а также ознакомиться с его платежной дисциплиной. Обладание такой информацией помогает пользователю кредитной истории принимать необходимые управленческие решения при совершении сделок с субъектом кредитной истории, а также снижать свои риски и управлять ими, например, в случаях принятия решений о предоставлении субъекту кредитной истории денежных средств в виде займа, аванса, предоплаты, отсрочки (рассрочки) платежа либо при рассмотрении вопроса о поручительстве или гарантии.

Кредитный регистр предоставляет для субъектов кредитной истории два вида кредитных отчетов (см. Приложение Д):

— кредитный отчет «Полный» для физических лиц;

— кредитный отчет «Полный» для юридических лиц.

В мировой практике кредитные отчеты используются банками в процессе кредитования в следующих целях:

1. Кредитная история используется в процессе определения кредитоспособности клиента. Определенный набор правил работы с кредитным отчетом является своеобразным фильтром, который отбирает клиентов без отметок с негативными данными или сигналов о возможном мошенничестве.

2. Достоверность предоставленной клиентом информации можно проверить, сравнивая данные, указанные в заявлении на получение кредита, с информацией, содержащейся в кредитном отчете.

3. Кредитный отчет на стадии мониторинга финансового состояния клиента является важным элементом процедуры оценки рисков.

4. Текущая задолженность клиента, полученная из кредитного отчета, позволит при кредитовании физических лиц в сочетании с данными о доходах клиента определить размер возможного кредита. При кредитовании юридических лиц информация из кредитного отчета о текущей задолженности по кредитам, выданным другими банками, может являться более оперативной по сравнению с данными бухгалтерской отчетности, а также поможет банку удостовериться в правильности ее составления.

5. Кредитный отчет может оказать помощь в дифференциации процентных ставок в зависимости от уровня риска — чем выше риск, тем выше ставка. Степень риска определяется в том числе исходя из добросовестности оплаты процентов и своевременности погашения взятых ранее кредитов.

6. Положительная информация, полученная из кредитного регистра в момент привлечения или мониторинга финансового состояния клиента, может использоваться с целью предложения клиенту более мягких по сравнению со стандартными условиями кредитования и (или) дополнительного кредита, что позволит увеличить объемы кредитования и доходы от клиентов при неизменном уровне риска.

В 2009 г. из Кредитного регистра Национальным банком РБ предоставлено 428 478 кредитных отчетов, за 5 месяцев 2010 г. — 364 805 (в 6,2 раза больше по сравнению с аналогичным периодом 2009 г.). В мае 2009 г. вероятность нахождения кредитного отчета составила 65 %, а уже в мае 2011 г. — 83 %, что говорит о расширении базы данных Кредитного регистра (см. Приложение В).

Таблица 3 — Анализ данных Кредитного регистра

	2009 г.	2010 г.	Январь — май 2011 г.		(%)	(%)
Кол-во полученных отчетов банками	428 478	1 468 343	897 582	1 039 865	342,69	242,69
Сумма полученного вознаграждения	573 937 380	1 753 556 360	989 268 540	1 179 618 980	305,53	205,53

Как видно из таблицы 3 количество полученных отчетов банками за 2010 г. по сравнению с 2009 г. возросло на 242,69 %, а сумма полученного вознаграждения Национальным банком от банков — на 205,53 % (см. Приложение Е). Это говорит о том, что банки стали более активно пользоваться услугами Кредитного регистра, то есть увеличилась заинтересованность банков в сведениях о кредитополучателях. Но при этом, отдельные банки до настоящего времени все же не запрашивают кредитные отчеты, хотя именно там Национальным банком РБ и правоохранительными органами выявлены случаи предоставления кредитов лицам, которые ранее получали кредиты в других банках и на момент получения нового — уже имели проблемы с их погашением.

Формальный подход некоторых участников банковского рынка к использованию Кредитного регистра может иметь негативные последствия. В условиях турбулетности на финансовых рынках огрехи в управлении кредитными рисками представляются Национальному банку РБ опасной тенденцией, которая в сложившейся ситуации подвергает повышенному кредитному риску конкретные банки и банковский сектор страны в целом [19].

Национальный банк РБ предупреждает: игнорирование рекомендаций в части получения и использования сведений из системы «Кредитный регистр» будет им рассматриваться как фактор, существенно увеличивающий уровень кредитного риска и ухудшающий оценку качества управления банком в целом.

Данная оценка будет учитываться Национальным банком РБ при принятии решений о применении к банкам мер надзорного реагирования.

Таблица 4 — анализ данных Кредитного регистра

Месяц	Январь 2011	Февраль 2011	Март 2011	Апрель 2011	Май 2011
Кол-во запросов банков	175 785	188 812	323 373	237 586	177 762
Кол-во полученных отчетов банками	140 019	151 912	265 423	195 281	146 688
Процент удовлетворения запросов банков	79,7 %	80,5 %	82,1 %	82,2 %	82,5 %

Из таблицы 4 видно, что количество запросов кредитных историй банками по месяцам в 2011 г. различается. В среднем в месяц количество запросов банков составляет 220 664 штук. Это, в основном, зависит от запрашиваемых кредитов у банка, если в этом месяце запросов на кредит было больше, то, следовательно, и количество запросов кредитных историй банками будет больше. Но, как видно из таблицы 4, не все запросы удовлетворяются на получение банком кредитных историй. Все причины, по которым Кредитный регистр отказывается представить кредитный отчет, указаны в законе «О кредитных историях». Примерно только 80 % удовлетворяется запросов. Но при этом можно заметить тенденцию к увеличению процента согласия на предоставления кредитных отчетов.

Вывод: таким образом, кредитный отчет может дать дополнительные преимущества и новые возможности для оценки и снижения кредитных рисков. В то же время кредитный отчет необходимо включить в схемы принятия решения о предоставлении кредитов, а также выработать правила (алгоритмы) по работе с ним.

3. Кредитное бюро как один из аспектов управления финансами: мировой опыт и перспективы развития спектра продуктов и услуг Кредитного регистра РБ

3.1 Мировой опыт создания и функционирования кредитных бюро

Проблема снижения уровня банковских рисков всегда была сопутствующей составляющей в работе банков и в настоящее время приобретает все большую актуальность на фоне мирового финансового кризиса.

Мировой опыт показывает, что решить проблемы морального и кредитного рисков можно только с помощью бюро кредитных историй, созданных для обмена информацией о заемщиках между кредиторами. Во-первых, кредитные бюро обеспечивают лучшую информированность банков о потенциальных заемщиках и позволяют точнее прогнозировать возвратность кредитов, что уменьшает риск возникновения проблемы отрицательного отбора. Во-вторых, благодаря им снижается стоимость поиска информации о клиентах. Это способствует выравниванию информационного поля внутри кредитного рынка и заставляет кредиторов устанавливать конкурентные цены на свои ресурсы. В-третьих, деятельность кредитных бюро дисциплинирует заемщиков из-за реальной угрозы нанесения существенного ущерба их репутации в глазах потенциальных кредиторов.

Ведение централизованной базы данных обо всех заемщиках и их кредитных историй позволяет упростить процедуру выдачи кредитов и одновременно усилить последствия его невозврата для кредитополучателя посредством формирования негативной деловой репутации. Наличие информации о положительной кредитной истории снижает риск невозврата и тем самым способствует снижению стоимости кредита для заемщика.

Международный опыт свидетельствует о наличии различных подходов к организации кредитных бюро. При этом количество и вид собственности кредитных бюро может быть различным в каждой стране: государственные и частные кредитные бюро. При этом частные кредитные бюро более распространены и зачастую функционируют параллельно с государственными. Государственные кредитные бюро создаются, как правило, на базе центрального банка либо органа банковского надзора. При этом доступ к сведениям, которыми располагают государственные кредитные бюро, обычно получают только банки и органы банковского надзора. Частные кредитные бюро создаются банковскими ассоциациями, торговыми палатами, компаниями по выпуску кредитных карт, крупными торговыми сетями либо являются независимыми коммерческими компаниями [20]. Перечень пользователей сведениями частных кредитных бюро значительно шире, чем государственных.

Так, в ряде стран, таких как США, Бразилия, Аргентина большинство кредитных бюро являются частными предприятиями, функционирующими с целью получения прибыли от предоставления информационных услуг. Кроме того, в этих странах действуют и несколько местных кредитных бюро, созданных торговыми палатами и ассоциациями как некоммерческие организации. Однако, существуют и государственные компании (например, во Франции действует только одно кредитное бюро, принадлежащее государству и работающее при Центральном банке). Основной целью деятельности кредитных бюро является сбор и аккумулирование информации с последующим информированием кредитодателей. С целью обеспечения самоокупаемости кредитные бюро представляют сведения о потенциальном кредитозаемщике на платной основе. Кредитные бюро могут ограничиваться ведением баз данных кредитополучателей одной страны (либо региона), однако существует ряд международных кредитных бюро, владеющих информацией о предприятиях — резидентах различных стран. Кредитные бюро могут как собирать информацию по всем кредитополучателям, так и специализироваться только на юридических или физических лицах.

Одним из крупнейших в мире кредитных бюро является расположенное в Германии агентство Dan & Bradstreet, в базе которого в настоящее время содержится информацию о более чем 130 млн. компаниях.

В США большинство специализированных кредитных бюро аккумулируют и распространяют информацию в основном о физических лицах — получателях кредитов. Крупнейшими из них являются три фирмы — Equifax, Experian и Trans Union. Вместе с тем, помимо досье на физических лиц, Experian имеет картотеку с данными предприятий и конкурирует в этом отношении с Dan & Bradstreet. В базу данных этих кредитных бюро вводятся также все официальные сообщения о банкротствах, судебных процессах, налоговых льготах, избирательных списках и т.д. Программное обеспечение, используемое в кредитных бюро, позволяет сравнивать каждую новую информацию о клиенте с уже имеющейся и вносить необходимые изменения. Чтобы обеспечить максимальную безопасность информации, допуск к ней получают лица, имеющие на то специальное разрешение, при этом каждый допуск к базе данных обязательно регистрируется.

В систему кредитных бюро Германии входит восемь региональных товариществ обеспечения кредитов (SCHUFA), которые полностью независимы друг от друга. В то же время все SCHUFA тесно взаимодействуют между собой. Учредителем SCHUFA может быть любое кредитное учреждение и любое предприятие, которое предоставляет денежные или товарные кредиты. По кредитам, которые превышают 1 млн. евро, функции кредитного бюро выполняет также и Центральный банк Германии [21].

В России и Украине специализированные базы данных сосредоточены в частных компаниях.

Эффективность функционирования кредитных бюро подтверждена и рядом исследований. Так, фирма Fair Isaac провела в США два исследования (с интервалом в один год), которые базировались на более чем 1 млн. справок о физических лицах, подготовленных кредитным бюро Trans Union по заказу кредитных учреждений. Справки были разделены на «положительные» и «отрицательные». Последние касались физических лиц, которые в течение года хотя бы по одной кредитной линии задерживали погашение кредита на срок в три и более месяца. Соответственно состояние каждого физического лица на дату исследования оценивалось как «хорошее» или «плохое». Результаты исследования показали, что если бы кредитные учреждения удовлетворяли запросы на кредиты всех физических лиц, не учитывая качества их досье, то 12,8% всех кредитов, полученных в течение года, оказались бы «сомнительными», то есть погашались бы не вовремя или не погашались вовсе.

Нужно еще отметить, что в мировой практике широко используется деятельность коллекторских агентств. Коллекторские бюро — компании, занимающиеся взысканием долгов. Потенциальными клиентами коллекторских агентств могут стать банки, учреждения жилищно-коммунального сектора, крупные субъекты предпринимательской деятельности, предоставляющие товарные кредиты населению [22].

Однако такую деятельность нельзя отождествлять только с «выбиванием» проблемных долгов. В мировой практике услугами коллекторских агентств банки пользуются уже на начальной стадии возникновения задолженности. Связано это с тем, что гораздо удобнее и выгоднее решать вопросы взимания задолженности с помощью специализированных организаций, чем содержать штат соответствующих сотрудников и нести дополнительные административные расходы на создание необходимых условий для коллекторства.

Также коллекторские агентства занимаются не только взысканием кредитов, но и профилактикой кредитной задолженности. Профилактика заключается в том, что коллекторы, обладая опытом в сфере потребительского кредитования, работают с банками в режиме предупреждения выдачи ими рискованных кредитов. Кроме того, коллекторство во всем мире не ограничивается только потребительским кредитованием: кредиты, выданные юридическим лицам, тоже имеют вероятность оказаться просроченными, а значит, представляют интерес для коллекторов.

Вывод: таким образом, мониторинг кредитной истории предприятий и физических лиц — клиентов банков помогает не просто оценить кредитный риск, но и разработать прогнозные модели предотвращения риска и принять на их основе более эффективные решения. Вместе с тем осуществление такого мониторинга самостоятельно каждым банком значительно повышает его затраты на обслуживание кредитов и, как следствие, повышает стоимость кредита для заемщиков. Ведение кредитных историй отдельным органом позволяет минимизировать затраты на оценку деловой репутации кредитополучателей и (с учетом данных о взаимоотношениях клиента с различными банками и истории выполнения им своих обязательств) более объективно оценивать их финансовое состояние.

3.2 Перспективы развития спектра продуктов и услуг Кредитного регистра РБ

1. Необходимо ввести в Кредитном регистре РБ систему рейтингов субъектов хозяйствования и скоринг-систему. Информация, содержащаяся в регистре, должна использоваться для проведения национальных статистических исследований, присвоения скорингов и рейтингов субъектам хозяйствования. Сам по себе скоринг — это статистическая модель, которая сводится к набору критериев (доход, размер долговых обязательств и кредитных линий, рабочая история, информация о несвоевременных платежах по погашению долгов, банкротство и другая информация), оценивающих вероятность возврата кредита потенциальным заемщиком в баллах [23, с. 53].

Для этого Кредитному регистру РБ необходимо знать финансовую отчетность субъекта хозяйствования. Скоринг предприятия привязывает его к определенному классу риска. Скоринги позволяют производить индивидуальную диагностику предприятия и анализ портфеля клиентов. Анализ портфеля клиентов возможен по следующим критериям:

— разбивка клиентов — юридических лиц по классам риска;

— разбивка по классам риска портфеля кредитов банка юридическим лицам;

— расчет ожидаемых потерь в пределах установленного периода;

— расчет непредвиденных потерь в пределах установленного периода.

Принципиальное отличие рейтингов от скорингов состоит в том, что скоринги основаны исключительно на финансовой отчетности субъектов хозяйствования, а для рейтингов используется значительный объем дополнительной аналитической информации.

Рейтинги Кредитного регистра РБ можно будет использовать в следующих целях:

— банку позволяют определить кредитную задолженность;

— банковской комиссии (банковский надзорный орган в Беларуси) облегчают мониторинг качества кредитных портфелей банков;

— для банков являются инструментом анализа и сопровождения качества рисков клиентов;

— для субъектов хозяйствования представляют собой эталонное значение, дают их руководителям и финансовым партнерам независимую и сопоставимую внешнюю оценку.

Банки будут получать доступ ко всей базе данных рейтингов. Предприятия будут уведомляться о присвоении или пересмотре своего рейтинга, причем они будут иметь право потребовать соответствующие пояснения. Следует отметить, что рейтинг не будет присваиваться субъектам хозяйствования автоматически, а будет являться результатом оценки команды аналитиков, основанной на синтезе собранной информации. В том случае, если аналитикам поступает новая значимая информация, рейтинг может быть пересмотрен.

Для расчета рейтинга нужно будет использовать необходимую информацию о субъектах хозяйствования, с которыми связано анализируемое юридическое лицо, а также информацию от хозяйственных судов, Национального института статистики и исследований, банков, в том числе:

— финансовую информацию (баланс, отчет о прибыли и убытках, движении денежных средств, отчет аудиторов, сопоставление со средними значениями в отрасли и т. д.);

— информацию о неплатежах (по чекам, векселям, налогам и социальным взносам, проблемная задолженность по кредитам);

— информацию о полномочных должностных лицах (персональные санкции; осуществление ранее руководства предприятиями, ликвидированными в судебном порядке);

— характеристику держателей значительной доли собственности;

— характеристику дочерних компаний;

— анализ экономической среды (зависимость от клиентов, поставщиков, конкурентная ситуация в отрасли);

— наличие судебных решений;

— существенные события (потеря более трети уставного фонда, соглашения по урегулированию отношений с кредиторами, подписание важных контрактов и т. д.).

2. Необходимо создать в РБ коллекторские агентства. Этот вид деятельности является новым для белорусского рынка. Согласно зарубежной (мировой) практике, работа с коллекторскими агентствами является одним из самых эффективных способов возврата долгов. Это легальный вид деятельности, в котором нет места физическому принуждению, вымогательству или иным методам, использующимся для аналогичных целей вне правового поля. Основу ее составляет внесудебное взыскание долгов, а именно ведение переговоров, уговоров, бесед, претензионная работа, вплоть до оказания определенного рода психологического давления (конечно, в пределах, допускаемых законом и в строгом соответствии с ним). Если же добровольного удовлетворения законных требований о возврате денежных средств все-таки не происходит, то осуществляется обращение в судебные органы, и, в конечном итоге, большинство долгов погашается, исключение составляют лишь случаи, когда с должника просто нечего взыскать.

Учитывая уровень и темпы развития отечественного потребительского кредитования и большую заинтересованность в данных процессах не только банковских учреждений, но и субъектов хозяйствования, можно предположить, что пакет кредитных услуг, предоставляемых банками рядовым потребителям, будет расширяться. А раз так, то можно предположить и дальнейший рост невозврата кредитов, что повлечет за собой создание и приход на белорусский рынок коллекторов, которые смогут оказывать реальную помощь банковским учреждениям, естественно, пытаясь заработать на быстрорастущем рынке финансовых услуг.

Национальный банк РБ уже готовит нормативную базу, касающуюся деятельности таких организаций в РБ.

3. Так как интерес к Кредитному регистру в РБ со стороны банков растет, особенно со стороны тех банков, которые ориентированы на мелкие кредиты, экспресс-кредиты (такие кредиты часто выдаются без справки о доходах, и решение о выдаче нужно принять достаточно быстро), то нужно, чтобы кредитная история позволяла получить необходимую информацию о потенциальном кредитополучателе. Поэтому, необходимо, чтобы Кредитный регистр РБ рассчитывал общую оценку кредитного риска субъекта кредитной истории на основе различных показателей (социально-демографических параметров, таких, как дата рождения, семейное положение, статус проживания, статус занятости, дата найма на работу и т. д., а также данных из кредитной истории регистра). Эта оценка ориентирована на оценку среднего заемщика и отображает степень риска при выдаче кредита обратившемуся за ним лицу.

В целях упрощения принятия решения о предоставлении кредита банками необходимо, чтобы информации, содержащейся в кредитной истории, присваивались определенные баллы. Сумма этих баллов даст общий итог кредитной истории. И, наоборот, за просрочку кредита и какие-то другие погрешности, необходимо будет отнимать баллы. Каждая кредитная история будет иметь какой-то определенный балл. Эти баллы будут ранжироваться по группам: низкая, средняя и высокая. Если, например, кредитная история попадает в низкую группу, то это ненадежный клиент и если банк выдаст ему кредит, то он возьмет на себя крупный кредитный риск. Если же кредитная история попадет в высокую группу, то это, наоборот, надежный клиент.

Другими словами, кредитная история — это финансовая репутация потребителя, степень доверия к нему различных финансовых, государственных и частных компаний [24, с. 47].

Оценка кредитного риска будет предполагать анализ совокупности количественных и качественных факторов, позволяющих оценить степень кредитного риска (размер рисков) и качество управления риском (наличие процедур управления и их адекватная реализация).

Так, для оценки кредитного риска при кредитовании юридических лиц, необходимо накапливать в базе данных Кредитного регистра следующую количественную и качественную (экспертную) информацию:

1) Общие сведения о клиенте — его наименование, юридический адрес, идентификационный номер налогоплательщика, год создания, основные собственники; руководители, их образование, опыт, качество работы (эффективность работы, преодоление возможного кризиса в прошлом, частота и причины смены руководства); численность персонала; сведения о судебных постановлениях, а также о совершаемых процессуальных и исполнительных действиях в отношении должника (решение суда о запрете на занятие отдельными лицами руководящих должностей, информация о процедурах банкротства).

2) Сфера деятельности клиента — вид деятельности, отрасль экономики (разным отраслям присущи разные риски); экономическая ситуация в отрасли (например, рост, спад, кризис); основная номенклатура производимых товаров, работ, услуг; анализ конкурентоспособности должника и его преимуществ (доля клиента на рынке в соответствующей отрасли и регионе, основные конкуренты, эффективность используемых технологий, системы ценообразования, видов производимых товаров); производственные (торговые, складские) мощности (площади); особенности хозяйственного цикла (цикличность денежных потоков, связанная с покупкой сырья, ценой, процессом производства и сбыта, риском неплатежа, сезонная зависимость); стратегия ведения бизнеса (перспективы, выполнение планов).

3) Взаимоотношения клиента с банком — наличие счетов и депозитов в банке; средние обороты по счетам; наличие кредитной истории в банке, ее продолжительность и качество; наличие задолженности по ранее осуществленным активным операциям (в том числе не погашенной в срок) и процентам; требуемый и сформированный резерв; характеристика ранее установленных лимитов; соблюдение платежной дисциплины; направления сотрудничества с другими банками; сведения о контактах с клиентом по вопросам выдачи, мониторинга, погашения кредита.

4) Финансовое состояние клиента — данные бухгалтерской и иной отчетности; коэффициенты финансового анализа (коэффициенты оборачиваемости, прибыльности, ликвидности, рентабельности); данные анализа структуры баланса (оценка активов и пассивов), рисков и доходности; источники финансирования (финансовая независимость).

5) Оценка финансового состояния (платежеспособности) клиента; скоринговая оценка; внутренний рейтинг банка; кредитный рейтинг, присвоенный международным рейтинговым агентством (его изменение).

6) Сведения о кредитной операции — цель и вид кредита; валюта выдачи и погашения; срок кредитования; процентная ставка, эффективная процентная ставка; установленный режим погашения кредита и процентов; лимиты кредитования; вид, достаточность, ликвидность обеспечения, его оценка, результаты проверок обеспечения; предполагаемые источники погашения кредита; прогнозируемое и фактическое движение денежных средств; фактический срок погашения кредита и процентов; изменение сроков погашения (в том числе промежуточных); классификация кредита по группе риска; наличие у должника планов действий на случай возникновения финансовых трудностей.

7) Иные сведения, позволяющие объективно оценить способность должника исполнить свои договорные обязательства.

4. Необходимо объединить информацию централизованных кредитных регистров стран — членов СНГ, создать единую базу данных по заемщикам внутри союза. Чтобы между ними на регулярной основе был налажен обмен информацией о кредитной задолженности и внебалансовых обязательствах юридических лиц.

5. Необходимо, чтобы в Кредитный регистр предоставляли информацию о субъекте кредитной истории не только банки, но и небанковские кредитные организации, а также необходимо активное сотрудничество и с ломбардами, страховыми и лизинговыми компаниями, торговыми сетями, предоставляющими услуги и продукты в кредит, операторами мобильной связи и органами государственной власти, то есть в конечном итоге Кредитный регистр будет иметь информацию не только о банковских операциях, кредитах, но и о других операциях: коммунальных платежах, договорах займов, других обязательствах, наличии штрафов, пеней и прочее.

Эксперты отмечают, что в идеале Кредитный регистр должен накапливать еще целый ряд сведений о заемщике, которые по закону не могут быть подвергнуты публичной огласке. Например, крайне важной эксперты считают информацию о психическом состоянии кредитополучателя.

6. Необходимо, чтобы Кредитный регистр РБ начал предоставлять дополнительные услуги: идентификация заемщиков, проверка их паспортных данных, предупреждение попыток мошенничества, оценка кредитных портфелей банков по информации, содержащейся в кредитных историях.

7. Чтобы побудить кредитные организации активно работать с клиентами, имеющими кредитные истории, нужно отнести все кредиты, выданные заемщикам без кредитных историй, в группу необеспеченных. Это очень жестко, но на переходный период — правильно, ибо банки поймут свою выгоду от работы с клиентами, имеющими кредитные истории, только через определенное время и только в условиях массовости функционирования Кредитного регистра.

8. В то же время представляется целесообразным создать в РБ частные коммерческие и некоммерческие (функционирующие за счет финансирования банков, заинтересованных в получении информации о клиентах и контрагентах) организации с функциями Кредитного регистра. В Беларуси после 2010 г. планируется создать частные кредитные бюро. Об этом сообщил 12 ноября 2010 г. член Совета директоров Национального банка РБ, начальник главного управления банковского надзора Сергей Дубков на третьей международной конференции «Розничные банковские услуги: тенденции и перспективы» в Минске, организованной ОАО «Белагропромбанк» [25].

Вывод: таким образом, необходимо и дальше расширять базу данных Кредитного регистра и внедрять новые продукты и услуги, так как банки и иные кредитные учреждения, являющиеся участниками Кредитного регистра, получают возможность уменьшить собственные расходы на сбор информации о личности заемщика, что может продолжаться неделями, и соответственно, принимать выверенные решения относительно предоставления кредита. Наличие положительной информации в кредитной истории заемщиков позволяет значительно сократить срок оформления кредита, получать кредитные ресурсы по привлекательным ставкам, с более низкими требованиями по обеспечению.

Заключение

В заключение можно отметить следующее. В Республике Беларусь начал работу новый институт кредитного рынка — Кредитный регистр, который создан при Национальном банке РБ на основе уже существующей законодательной базы. Были разработаны нормативные документы, создана АИС Кредитного регистра. Это позволило в установленные сроки запустить механизм работы Кредитного регистра: банки в форме ежемесячной отчетности передают информацию о кредитных договорах и об исполнении обязательств по ним и получают информацию в виде кредитных отчетов.

Результаты, полученные автором в ходе выполнения работы:

1. Дальнейшее развитие системы «Кредитный регистр» требует совершенствования законодательной базы, так как существующая накладывает ряд ограничений:

— во-первых, в Кредитном регистре не представляется информация по таким финансовым обязательствам, как факторинг, лизинг, оплаченные банком непокрытые аккредитивы, то есть по тем, которые несут в себе кредитный риск наравне с обязательствами, вытекающими из кредитного договора;

— во-вторых, система «Кредитный регистр» накапливает исключительно банковскую информацию, хотя пользователям кредитной истории было бы полезно видеть весь спектр информации о потенциальном клиенте, полученной на законном основании, например, сведения о нарушениях налогового законодательства и мерах ответственности за эти нарушения, которые не являются налоговой тайной.

И все же развитие Кредитного регистра на данном этапе связано не только с совершенствованием законодательной базы, но и с готовностью банков использовать в работе новый инструмент — кредитный отчет. Только совместная работа банков и Кредитного регистра позволит состояться новому для РБ институту кредитного рынка, выполнить заявленные цели по укреплению платежной дисциплины, снижению кредитных рисков и повышению эффективности работы банковской системы.

2. Для кредиторов Кредитный регистр дает дополнительную возможность проводить селекцию заемщиков по степени их надежности, основываясь на истории его взаимоотношений с другими кредиторами. Кредитный регистр стимулирует заемщика к возвращению кредитов, уменьшая риск недобросовестного поведения. Информация Кредитного регистра позволяет повысить уровень управления рисками и тем самым снизить вероятность предоставления проблемных кредитов. Соответственно, улучшается качество кредитного портфеля, сокращаются расходы на создание резервов и достигается более высокий финансовый результат деятельности. Благодаря тому, что у банка нет необходимости самостоятельно проверять клиентов, повышаются скорость и качество обслуживания, сокращается перечень документов, предоставляемых в банк при выдаче кредита. Существенно и то, что через определенный промежуток времени по мере накопления информационных массивов снизятся затраты кредиторов на анализ заемщика, удешевится и ускорится процесс получения достоверных данных о партнерах.

3. Банки получили возможность получать информацию из одного источника. Им нет необходимости пользоваться дополнительными базами данных либо сверять эту информацию. Они получают ее от компетентного органа в лице Национального банка РБ и в полной мере могут доверять этой информации.

4. Для заемщиков Кредитный регистр открывает возможности формирования положительного имиджа, укрепления деловой репутации и повышения их инвестиционной привлекательности. Наличие досье заемщика сокращает время принятия решения о выдаче кредита и может понизить стоимость заимствований. Тем самым Кредитный регистр создает стимулы надежным заемщикам формировать свое досье.

Также для заемщиков безусловным плюсом является то, что отсутствует необходимость подтверждать свои доходы либо подтверждать справками наличие и состояние задолженности в тех банках, где ранее были взяты кредиты. Уменьшаем бюрократию, сроки предоставления информации и повышаем достоверность этой информации.

5. Несмотря на достигнутые результаты, необходимо признать, что в РБ происходит только становление института «Кредитный регистр». Вопросы его функционирования и перспективы развития, способы решения поставленных задач нуждаются в широком обсуждении и более детальной проработке.

Список использованных источников

1.Кредитное бюро // ВСловаре.Ру [электронный ресурс]. — 2011. — Режим доступа: http://vslovare.ru/slovo/kreditnoe-bjuro/ — Дата доступа: 18.10.2011.

2.Закон Республики Беларусь от 10 ноября 2008 г. N 441-З «О кредитных историях» // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. — Минск, 2007.

3.Доморацкий, Д.В. Управление рисками в сфере розничных банковских услуг / Д.В. Доморацкий // Промышленно-торговое право. — 2008. — № 06.

4.Сеч, С. Российский опыт создания бюро кредитных историй / С. Сеч // Банковский вестник. — 2006. — № 7. — С. 32 — 35.

5.Шевко, А. Бюро кредитных историй в Республике Беларусь: история создания и перспективы развития / А. Шевко // Банковский вестник. — 2009.- № 11. — С. 44 — 54.

6.Кредитное бюро в Беларуси / Е. Трубович // InfoBank.by: все о финансах в Беларуси [электронный ресурс]. — 2009. — Режим доступа: http://infobank.by/1459/Default.aspx/ — Дата доступа: 22.09.2011.

7.В кредитном бюро Нацбанка Беларуси содержится информация о 660,9 тыс. сделках юридических и физических лиц // InfoBank.by: все о финансах в Беларуси [электронный ресурс]. — 2007. — Режим доступа: http://www.infobank.by/328/itemid/442/Default.aspx/ — Дата доступа: 22.09.2011.

8.Пленкин, В. Создание Кредитного бюро в Беларуси / В. Пленкин // Банковский вестник. — 2007. — № 6. — С. 36 — 39.

9.Миранович, О.Л. «Ведение бизнеса»: как определяется рейтинг? / О.Л. Миранович // Налоги Беларуси. — 2010. — № 42.

10.Шевко, А. Кредитная история: новый инструмент управления рисками / А. Шевко // Промышленно-торговое право. — 2009. — № 07.

11.Нужно пользоваться // InfoBank.by: все о финансах в Беларуси [электронный ресурс]. — 2009. — Режим доступа: http://www.infobank.by/1223/Default.aspx/ — Дата доступа: 20.09.2011.

12.Постановление Совета директоров Национального банка РБ от 22 июля 2009 г. № 236 «Об утверждении размеров вознаграждений за предоставление Национальным банком РБ кредитных отчетов» // Специализированное управление Национального банка РБ.

13.Постановление Правления Национального банка РБ от 27 мая 2009 г. № 67 «Инструкция о формировании кредитных историй и предоставлении кредитных отчетов» // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. — Минск, 2007.

14.Экспертное мнение. Кредитное бюро // InfoBank.by: все о финансах в Беларуси [электронный ресурс]. — 2010. — Режим доступа: http://www.infobank.by/1650/Default.aspx. — Дата доступа: 15.10.2011.

15.Банковский кодекс Республики Беларусь 25.10.2000 г. № 441-З (в ред. Закона РБ от 14.06.2010 № 132-З): принят Палатой представителей 3.10.2000г. Одобрен Советом Республики 12.10.2000 г. // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. — Минск, 2007.

16.Дубинский, Н. Как повлияют кредитные истории на работу компаний / Н. Дубинский // Финансовый директор. — 2009. — № 7. — С. 40 — 44.

17.Рабец, Н. Формирование кредитных историй как способ предупреждения долгов / Н. Рабец // Финансовый директор. — 2009. — № 7. — С. 45 — 46.

18.Постановление Совета директоров Национального банка РБ от 6 июля 2009г. № 215 «Об утверждении форм кредитных отчетов, предоставляемых Национальным банком Республики Беларусь» // Специализированное управление Национального банка РБ.

19.Письмо Национального банка РБ от 25 апреля 2009 г. № 23-14/47 «Об использовании банками сведений, хранящихся в системе «Кредитное бюро», при управлении кредитным риском» // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. — Минск, 2007.

20.Орлюк, Е. Кредитное бюро за рубежом / Е. Орлюк // Юридическая практика (газета украинских юристов). — 2010. — № 22 (336).

21.Кредитные бюро в мире // КонфОП (Международная конференция обществ потребителей) [электронный ресурс]. — 2009. — Режим доступа: http://www.konfop.ru/pages.php?p=56. — Дата доступа: 13.09.2011.

22.Николаев, М. Коллекторская деятельность6 перспективы развития в Республике Беларусь / М. Николаев // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. — Минск, 2007.

23.Мэйз, Э. Руководство по кредитному скорингу / под ред. Э. Мэйз; пер. с англ. И.М. Тикота; науч. ред. Д.И. Вороненко. — Минск: Гревцов Паблишер, 2008. — 464 с.

24.Чупракова, С. Страна credit scores / С. Чупракова // Финансовый директор. — 2009. — № 7. — С. 47 — 50.

25.В Беларуси могут появиться частные кредитные бюро / С. Бутырская // БДГ Деловая газета [электронный ресурс]. — 2010. — Режим доступа: http://bdg.by/news/finance/15838.html. — Дата доступа: 17.09.2011.

Размещено на