Содержание
План.
I. Коэффициенты ликвидности банков.
II. Методы управления ликвидностью.
III. Литература.
Выдержка из текста работы
Одним из наиболее динамично развивающихся секторов финансовой системы России является банковский сектор. От его состояния и надежности зависит развитие платежной системы государства, устойчивость национальной валюты, рост экономики и благосостояния населения страны.
В современных условиях развития рыночной экономики в России особенное значение приобретают вопросы, связанные со способами стабилизации работы банковской системы, эффективного управления, оптимизации учета движения и использования денежных средств как юридическими, так и физическими лицами. Этим объясняется актуальность, выбранной нами темы — «Порядок открытия счетов в банке».
Цель данного реферата — предоставить подробную информацию о способе открытия счета в банке для юридических и физических лиц. Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:
дать определение понятия «банковский счет»
охарактеризовать виды счетов
указать необходимые документы, служащие основанием для открытия счета
определить правила и порядок открытия банковского счета
В процессе хозяйственной деятельности предприятия вступают во взаимоотношения друг с другом, кредитными учреждениями, финансовыми органами, органами социального страхования и обеспечения и другими юридическими и физическими лицами. Эти взаимоотношения возникают в связи с реализацией продукции, выдачей заработной платы, осуществлением различных финансовых операций и т.п.
Для обслуживания предприятий создана система коммерческих банков, которая производит расчеты через расчетно-кассовый центр (РКЦ) ЦБ РФ.
II. Основная часть
1. Понятие «банковский счет». Его сущность и виды
Все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг завершаются денежными расчетами между покупателем и поставщиком. Такой денежный оборот регулируется законодательством и построен на следующих принципах:
. Все предприятия независимо от их организационно-правовой формы обязаны хранить денежные средства в банке. В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимита и на определенный срок, установленный банком по согласованию с предприятием.
. Денежные расчеты между предприятиями проводятся в основном безналичным путем.
. Платежи осуществляются банком в соответствии с полученными платежными документами.
. Клиенты имеют право самостоятельно выбирать банк для расчетно-кассового обслуживания, а также пользоваться услугами нескольких банков.
Все отношения, связанные с зачислением и расходованием безналичных денег, существуют в рамках специальной конструкции, которая называется «счет».
В зависимости от форм собственности и хозяйствования клиент может открыть расчетный, текущий или бюджетный счет.
Расчетные счета — открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются представительствам кредитных организаций, а также некоммерческим организациям для совершения расчетов, связанных с достижением целей, для которых некоммерческие организации созданы.
На расчетный счет зачисляется выручка от реализации продукции, работ; с него производятся расчеты с поставщиками, бюджетом, рабочими и служащими.
Текущие счета — открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Деньги с текущего счета могут быть легко сняты, также как и внесены на него в любое время.
Текущий счет может открываться как в национальной, так и иностранной валюте. Текущий валютный счет — банковский счет, предназначенный для учета операций с валютой, полученной на внутреннем валютном рынке. Текущий валютный счет в банке открывается в том же порядке, что и текущий счет в национальной валюте.
Бюджетные счета открываются предприятиям, организациям, которым выделяются средства из бюджета для целевого использования.
Корреспондентские счета — открываются кредитным организациям. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах.
По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. При этом банк получает возможность использования имеющихся на счете денежных средств, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться ими.
Через расчетный счет в банке осуществляется большинство расчетных операций предприятия любой организационно-правовой формы; прежде всего:
операции, осуществляемые полностью безналичным путем: безналичные поступления средств на расчетный счет и безналичные перечисления с расчетного счета
операции по зачислению наличных на р/с по объявлению на взнос и получение наличных с р/с по чеку.
Организация безналичных расчетов должна способствовать нормальному кругообороту средств, обеспечению бесперебойного хода реализации продукции, своевременности расчетов, возможности осуществления с помощью безналичных расчетов контроля за соблюдением договоров.
В гражданском праве счет лица в банке как экономическая категория возникает при заключении особого договора банковского счета.
Стороны договора — банк (в том числе иная кредитная организация, обладающая лицензией) и клиент (владелец счета). В качестве клиента могут выступать любые юридические и физические лица (включая несовершеннолетних), имея в виду, что от правоспособности клиента зависит категория открываемого ему счета.