Пластиковые карты как инструмент безналичных расчетов., Финансы

Содержание

Оглавление

Введение2

Глава 1. Теоретические основы использования пластиковых карт в системе безналичных расчетов5

1.1 История развития пластиковых карт5

1.2 Теоретические основы функционирования банковских пластиковых карт в России10

Глава 2. Анализ рынка пластиковых карт в России18

2.1 Характеристика банковских пластиковых карт России18

2.2 Развитие пластиковых карт Сбербанка России27

2.3. Зарплатный проект33

Глава 3. Перспективы развития рынка пластиковых карт40

3.1 Проблемы и перспективы развития рыка пластиковых карт в России40

3.2 Проблемы и перспективы пластиковых карт Сбербанка России48

Заключение56

Список литературы59

Приложение61

Введение

Функционирование рыночной экономики в России предполагает широкое использование различных форм организации кредитных отношений во всех её звенья. Актуальность выбора темы дипломной работы обуславливается широким распространением на рынке банковских услуг нашей страны пластиковых платежных средств. В России уже длительное время функционируют различные платежные системы. Если ранее в основном использовались гражданами, то в последнее время они стали эмитироваться и для осуществления расчетов организациями и индивидуальными предпринимателями.

Банковские пластиковые карты, давая возможность использования современных средств удаленного доступа к банковскому счету, позволяют: автоматизировано учитывать расходы, предоставлять отчеты по совершенным операциям в наиболее удобном формате, контролировать совершаемые операции, устанавливать лимиты, получать оперативную и достоверную информацию о расходах, сокращают процесс оформления и оплаты товаров, работ и услуг. При этом клиенты во многом независимы от режима работы банка, его местонахождения.

По статистике европейские компании расходуют примерно 160 млрд. евро в год на оплату командировочных и представительских расходов и до 475 евро ежедневно на оплату деловых закупок . По данным на конец марта 2007 года, число корпоративных карточек VISA выросло за год на 39,3%, а расходы по ним возросли на 106%, достигнув 2,6 миллиарда долларов США.

Однако в России банковские карты не являются достаточно развитым банковским продуктом ввиду несовершенства правового регулирования. Эмиссия и использование банковских карт на уровне закона специально не регулируется, что порождает много теоретических и практических проблем. Единственным нормативным актом в этой области является Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (далее по тексту Положение №266-П). Несмотря на постоянно растущее количество банковских карт, специальное законодательное регулирование является недостаточным.

Рынок банковских карт растет по мере того, как развиваются технологии расчетов, и держатели осознают гибкость и эффективность платежей с банковскими картами, выгодность учета операций, быстроту и достоверность представления информации о расходах. Значительному росту также способствует развитие интернет — банкинга. Расчеты, совершаемые с банковскими картами, в недалеком будущем могут составить очень серьезную конкуренцию как операциям с наличными денежным средствами, так и безналичным расчетам, проводимым с использованием иных форм расчетов.

Теоретической основой работы являются труды отечественных и зарубежных ученых, таких как С.С. Алексеев, В.А. Белов, М.И. Брагинский, В.В. Витрянский, Л.А. Новоселова, Е.А. Павлодский, О.М. Олейник, и др.

В работе использовались труды специалистов, посвященные банковским картам, таких как Е.Н. Агапов, А.Д. Голубевич, В.П. Завалеев, В.Г. Кулагин, Н.С. Потапенко, Ю.А. Радцев, О.С. Рудаков, И.А. Спиранов, П.Е. Сайер, А. Липис, Т. Маршал, Ж. Матук и др.

Объектом работы являются общественные отношения, складывающиеся в процессе совершения операций с банковскими картами.

Предмет работы — порядок осуществления операций с банковскими картами.

Цели и задачи работы. Основная цель — рассмотрение вопросов, возникающих при использовании банковских карт, выработка конкретных предложений, рекомендаций по их использованию.

Реализация поставленной цели потребовала решения также следующих задач:

— определить особенности регулирования операций с банковскими картами;

— рассмотреть исторические предпосылки возникновения и развития использования банковских карт за рубежом и в России;

— выявить правовую природу банковских карт, особенности проведения расчетов с их использованием;

— определить место расчетов с использованием банковских карт в системе форм безналичных расчетов;

— рассмотреть особенности осуществления расчетов с использованием банковских карт;

— разработать предложения по совершенствованию операций, с использованием пластиковых карт.

Работа состоит из введения, трех глав (семи параграфов), заключения, списка литературы, содержит таблицы, рисунки.

Глава 1. Теоретические основы использования пластиковых карт в системе безналичных расчетов

1.1 История развития пластиковых карт

Анализ денежной массы в России показывает ее стабильный рост в начале XXI в., сопровождающийся увеличением доли безналичных расчетов (на начало 2001, 2004 и 2007 г. объем денежной массы составил 1154,4, 3212,7 и 8995,8 млрд рублей соответственно, при этом доля безналичных средств выросла с 62,7 % в 2001 г. до 69,0 % в 2007 г.). Банковские карты являются одним из прогрессивных инструментов расчетов, позволяющих внедрить систему безналичных расчетов в сферу розничных операций.

Пластиковая карта появилась в результате длительной эволюции денежно-кредитных отношений, пройдя все стадии от простого товарного обмена, золотых монет, бумажных и кредитных денег на пути сокращения транзакционных издержек благодаря удешевлению процесса обмена, уменьшению затраченного на него времени и повышению безопасности проведения расчетов. В то же время использование пластиковых карт в настоящий момент предполагает не полное замещение наличных денег, а одновременное функционирование этих двух видов платежных инструментов.

Пластиковые карты представляют собой финансовый инструмент, который значительно упрощает доступ к банковским услугам для физических и юридических лиц.

Основными стимулами развития этого направления банковской деятельности являются: транспарентность, необходимость повышения безопасности расчетов, автоматизация бухгалтерского учета, усиление роли безналичных платежей, а также увеличение спроса организаций и населения на пластиковые карты. Выделим следующие сектора рынка пластикоых карт:

1)«корпоративные» пластиковые карты. Применяются для осуществления расчетов от имени юридического лица, индивидуального предпринимателя или эмитента (предоплаченная карта);

2)«зарплатные» пластиковые карты. Используются организациями для начисления заработной платы работникам и служащим. Значительное число крупных отечественных организаций и предприятий уже перешло на эту технологию, что привело к большим объемам эмиссии зарплатных карт и явилось основой для распространения пластиковых карт в России;

3)«розничные» пластиковые карты оформляются физическими лицами в индивидуальном порядке для получения удобного платежного инструмента и доступа к кредитным ресурсам.

Следует отметить, что бурное развитие расчетов с применением пластиковых карточек пришлось на вторую половину XX века. На сегодняшний день в мире функционирует более 1,3 млрд. платежных карт, ежегодный мировой оборот по ним составляет более 3 трлн. долларов, около 20 млн. торгово-сервисных предприятий принимают карты к обслуживанию, более 700 тыс. банкоматов используются для выдачи кассовых авансов, около полумиллиона банковских отделений, предоставляют услуги, связанны с пластиковыми картами .

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Экономисты называют пластиковую карту «услугой века», одним из ключевых элементов «технологической революции в банковском деле». Поэтому изучение проблем использования пластиковых карт в России представляется особенно актуальным, а изучение мировой практики и перспектив развития рынка пластиковых карт в России приобретают в настоящее время конкретную значимость.

Масштабы и характер использования платежных карт обоснованно рассматриваются в качестве одного из важнейших индикаторов уровня развития ритейлового банковского бизнеса. Пластиковая карта — это многоразовый платежный и кредитный инструмент длительного пользования, обладающий наиболее высокой на сегодня степенью защиты от подделок и к тому же содержащий идентификационную информацию о держателе карточки, позволяющий производить проверку его платежеспособности. В настоящее время пластиковый бизнес — это более 1,3 млрд. выпушенных карт. Ежегодный мировой оборот превышает 3 трлн. долл. Платежные карты принимаются более чем 20 млн. торгово-сервисных предприятий. Около полумиллиона банковских отделений, предоставляющих услуги, проводят операции с платежными картами, а число банкоматов превысило 700 тыс. Наряду с локальными (национальными) системами всё более широкое развитие получают международные системы расчетов с использованием платежных карт. Основная часть мирового рынка пластиковых карт контролируется двумя крупнейшими компаниями — Visa International и MasterCard International. Если разделить весь мировой рынок пластиковых карт на сферы влияния основных игроков — платежных систем, то получится следующая картина: на платежную систему Visa приходится около 57%, на Europay/MasterCard примерно 26%, на American Express — порядка 13%, и на другие (включая DinersClub и JCB) — 4%.

Российские банки всегда отличались стремлением активно развивать карточный бизнес и уже накопили определенный опыт выпуска как зарубежных карточек по лицензии крупнейших финансовых ассоциаций, так и собственных рублевых и валютных карт. Тем не менее, масштабы использования платежных карт все еще заметно уступают среднестатистическим показателям по странам Европы. В немалой степени это объясняется тем, что данный сегмент рынка банковских услуг особенно сильно пострадал в результате финансового кризиса 17 августа 1998 года. Многократный спад физического объема товарооборота и ещё больший — потребительского импорта, был не самым главным ударом по рынку. Дефолты системообразующих для этого рынка банков-эмитентов, таких как «Инкомбанк», «СБС-АГРО», «Мост», «Менатеп», «Империал» и др. привели к тому, что оказались замороженными до 90% средств на карточных счетах. В России практически перестало существовать банкоматное хозяйство. Почти полностью были прекращены внутрироссийские межбанковские операции по обслуживанию карт. Обанкротились многие торговые точки, принимавшие карты. Международные платежные системы заблокировали коды российских банков. В результате владельцы карточек этих систем смогли осуществлять платежи лишь в пределах России.

Постепенно ситуация стала меняться в лучшую сторону. В восстановлении и динамичном развитии российского рынка пластиковых карт заинтересованы многие: международные платежные системы, которые не смирились с потерей капиталов в России, международные страховые системы, торговые точки и др.

Интересный факт, что соотношение международных и российских систем составляют соответственно 48% и 52%. Наибольшее количество выпущенных карт и объем операций с их использованием приходится на международные платежные системы Visa и Europay/MasterCard, что объясняется, прежде всего, развитой инфраструктурой, предназначенной для осуществления операций с использованием карт этих платежных систем как на территории России, так и за ее пределами. Наряду с этим в России действуют отечественные платежные системы: Золотая Корона, Union Card, ACOORD, STB Card и ряд других небольших систем.

Пластиковые карты представляют собой средство безналичных расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу полу¬чить в банке краткосрочную ссуду. В отечественной литературе часто совмещаются понятия «пластиковая карта» и «электронные деньги». Однако такое совмещение не является корректным , так как между этими понятиями существуют принципиальные отличия:



Выдержка из текста работы

Попытки потеснить наличные деньги из обращения с помощью различных платежных инструментов имеют длительную историю, однако только в конце ХХ в. развитие международных платежных систем на базе пластиковых карточек заставило специалистов всерьез говорить о том, что наличные деньги «уходят». Современное развитие рынка финансовых услуг, оказываемых банками, характеризуется бурным внедрением электронных технологий и широким использование пластиковых карт.

В мире и России расчеты банковскими картами стали более популярными за последние годы. Причиной тому является общемировая тенденция в развитии безналичных расчетов. [14. C.37]

Российская банковская система подвержена массовому ажиотажу «карточного бизнеса». Количество банков, эмитирующих пластиковые карты различных отечественных и международных платежных, систем увеличивается. Расширяется сеть торговых предприятий, реализующих свои товары с использованием пластиковых карт, банки активно внедряют в сферу своих услуг выдачу наличных денежных средств по пластиковым картам через банкоматы и в обменных пунктах, растут объемы операций по картам.

Внедрение передовых технологий и хорошо поставленная коммерческая работа являются условиями положительных результатов.

Интерес российских банков к зарубежным платежным системам не случаен. Выпуск таких карточек позволяет интегрироваться в мировую структуру банковских услуг, поднять деловой имидж банка, завоевать рынок и привлечь клиентуру. Участие в международной карточной системе дает возможность овладеть новейшими банковскими технологиями, использовать гигантскую инфраструктуру для осуществления расчетов в глобальных масштабах.

Актуальность данной темы работы обусловлена тем, что безналичный платежный оборот является основной частью денежного оборота, опосредуя практически все сферы хозяйственных отношений предприятий и организаций, банковских и финансовых структур, населения.

Цель работы заключается в изучении эффективности использования пластиковых карт в системе безналичных расчетов ОАО «Восточный экспресс банк».

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд следующих задач:

— исследовать современные банковские технологии безналичных расчетов;

— проанализировать организацию безналичных расчетов на примере ОАО «Восточный экспресс банк».

— рассмотреть проблемы и перспективы в развитии отечественного рынка пластиковых карт;

— дать оценку повышения эффективности использования пластиковых платежных карт для безналичных расчетов.

Объектом исследования в курсовой работе является эффективность использования пластиковых карт в системе безналичных расчетов.

Предмет исследования в курсовой работе — организация безналичных расчетов в ОАО «Восточный экспресс банк».

1. Банковские пластиковые карты, как современная форма безналичных расчетов

1.1 Классификация и виды пластиковых карт

Пластиковые карты (ПК) выполняют функции одновременно депозитного, расчетного, кассового и кредитного инструмента. Безналичные расчеты ПК занимают значительное место в системе расчетов многих промышленно развитых стран. В последние годы различные виды ПК стали применяться и в России. [13. C.5]

И так, пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (Рис.1.2.1) [23. C.12], изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Из сказанного выше видно, что основная функция пластиковой карточки — обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы.

банковский пластиковый карта расчет

Рис. 1.1 — Размеры пластиковых карточек

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты.

По материалу, из которого они изготовлены:

бумажные (картонные);

пластиковые;

металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика.

По общему назначению:

идентификационные;

информационные;

для финансовых операций.

Это разделение не является взаимоисключающим. Например, крупная компания может выдать каждому своему сотруднику карту, которая:

является пропуском, разрешающим проход в определенные зоны предприятия — идентификационная функция;

на той же карте может быть записана в кодированном виде какая-либо важная информация о держателе карты — информационная функция;

кроме того, такая карта может использоваться еще для расчетов в столовых и магазинах данной компании — расчетная функция.

Система с использованием многофункциональных карточек реально существует за рубежом, и очевидно, что объединение многих функций в одной пластиковой карточке является перспективным, так как такая многофункциональная карта удобна для эмитента и для держателя.

По виду проводимых расчетов:

кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в

банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при

покупке товаров и при получении кассовых ссуд в $;

дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы.

Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные карты как разновидность кредитных карт. Отличие стоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита.

По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

обычные карты;

серебряные или корпоративные карты;

золотые карты;

платиновые.

Обычные карты предназначены для рядового клиента (Рис.1.1.2). Это Visа Сlаssiс, Еurосаrd/MаstеrСаrd Mаss (Stаndаrd). [23. C.18]

Рис. 1.2 — Visa Classic и Eurocard/MasterCard Mass

Серебряная карта (Silvеr, Businеss) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании (Рис.). Пластиковые карты серебряного цвета много говорят о своем владельце. Серебро предпочитают хорошо воспитанные люди с большим творческим потенциалом. Визитная карточка из серебряного пластика считается внушительной, но не навязчивой.

Золотая карта (Gоld) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов (Рис.). [23. C.21]

Рис. 1.3 — Visa Gold и Eurocard/MasterCard Gold

В системах VISА и Еurорау есть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: Visа Еlеktrоn, Сirrus/Mаеstrо. Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.

Платиновая карты (MasterCard Platinum) [23.C.25] обеспечивают максимальный комфорт своим владельцам и подчёркивают их статус, как обеспеченных, добившихся значительных успехов людей.

Использование таких платёжных документов позволяет сделать путешествия, досуг, даже повседневные обязанности приятнее и проще. Экспертами банковской сферы платиновые карты этого типа рассматриваются как принципиально новый уровень сервиса. Оформив платиновые карты MasterCard Platinum в ОАО «Восточный экспресс банк», их владельцы получат дополнительную финансовую гибкость, нацеленную на превращение сокровенных желаний в действительность.

Рис. 1.4 — Детская дебетовая карта VISA Mini Card

Получая заработную плату на карту нашего банка, или являясь владельцем счета (кредитного или дебетового), вы можете подарить своему ребенку, в возрасте от 6 до 17 лет, специальную детскую карту VISA MiniCard.

Рис. 1.5 — Студенческая дебетовая карта + Овердрафт студенческий

С этой дебетовой картой удобно оплачивать покупки в торгово-розничной сети и в Интернете. Но главное ее преимущество в том, что можно подключить к ней овердрафт и пользоваться дополнительными денежными средствами на сумму 5 000 рублей! Только для студентов!

Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.[29. C.145]

По принадлежности к учреждению-эмитенту:

банковские карты, эмитент которых — банк или консорциум банков;

коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;

карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

По сфере использования:

универсальные карты служат для оплаты любых товаров и услуг;

частные коммерческие карты служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).

По территориальной принадлежности:

международные, действующие в большинстве стран;

национальные, действующие в пределах какого-либо государства;

локальные, используемые на части территории государства;

карты, действующие в одном конкретном учреждении.

По времени использования:

ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);

неограниченные (бессрочные).

По способу записи информации на карту:

графическая запись;

эмбоссирование;

штрих-кодирование;

кодирование на магнитной полосе;

чип;

лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование — нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ переноса эмбоссированной на карте информации — механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

Штрих-кодирование — запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете.

Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется магнитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи. Способы записи и чтения аналогичны способам, используемым в бытовом магнитофоне. Магнитная полоса может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Информация, нанесенная на магнитной полосе, имеет идентификационный характер, а стоимостные показатели отсутствуют.

Существуют национальные и международные стандарты на магнитные карточки. Наибольшее распространение получил стандарт с трехдорожечной магнитной полосой.

Магнитная запись является одним из самых распространенных способов нанесения информации на пластиковые карты. С магнитными картами на сегодняшний день работают такие транснациональные компании, как VISA, МаstегСагd, American Ехрrеss, Diners Club. Понятно, что магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. Специалисты начали искать более надежный способ записи информации. Им оказался чип или микросхема. Карточки с чипом также часто называются смарт-картами.

Смарт-карта — карта способная выполнять весьма сложные операции по обработке информации.

Основными преимуществами смарт-карты является повышенная надежность и безопасность и многофункциональность. Существенным недостатком является ее высокая себестоимость. Стоимость таких карт определяется стоимостью микросхемы, которая прямо зависит от размера имеющейся памяти и колеблется для тиража в миллион карточек от 0,6 до 9,5 доллара США.

Смарт-карты имеют различную емкость, объем памяти обычной карты составляет приблизительно 256 байт, но существуют карты с объемом памяти от 32 байт до 8 Кбайт. Микросхемы позволяют хранить в памяти такой карты, кроме идентификационной информации, и стоимостные показатели.

Пластиковые карты с микросхемами имеют более высокую степень защиты от мошенничества и подделок.

Несмотря на очевидные преимущества, смарт-карточки до сих пор имели ограниченное применение, по той причине, что такая карточка на порядок дороже, чем карточка с магнитной полосой. Лишь в последние годы, когда ущерб от мошенничества с магнитными картами в международных платежных системах стал пугающе высоким и продолжает расти, банками было принято решение о постепенном переходе на смарт-карты.

В 1981 г. Дж. Дрекслером была изобретена оптическая карточка. Карты оптической памяти имеют большую емкость, чем карты памяти, но данные на них могут быть записаны только один раз. Запись и считывание информации с такой карты производится специальной аппаратурой с использованием лазера. Такие карточки в банковских технологиях распространения пока не получили вследствие высокой стоимости как самих карточек, так и считывающего оборудования.

1.2 Безналичные расчеты с использованием пластиковых карт

Безналичные расчеты пластиковыми картами занимают значительное место в системе расчетов многих промышленно развитых стран. В последние годы различные виды пластиковых карт стали применяться и в России. Одним из прогрессивных направлений организации безналичных расчетов является развитие платежных систем, основанных на использовании пластиковых карт, содержащих зашифрованную информацию и позволяющую их владельцам осуществлять платежи и получать наличные деньги. [23. C.9]

За последние несколько лет платежные пластиковые карты в России из своего рода стали элементом повседневной жизни уже более миллиона, наших сограждан. Десятки банков и иных финансовых институтов создают и эксплуатируют платежные системы с использованием таких карт. Делаются попытки, по развитию региональных и локальных систем. Все больше и больше российских банков подключаются к международным системам Visa и Еигорау. Успешно функционируют такие российские многоэмитентные системы как STB, Union, «Золотая Корона», «Оптимум». По инициативе Центрального банка ведутся работы по созданию стандартов предполагаемой будущей Национальной системы платежных карт.

Пластиковая карточка представляет собой пластиковую пластинку с нанесенной магнитной полосой или встроенной микросхемой, дающей ключ к специальному карточному счету в банке. При бумажной технологии продавец с помощью специального терминала считывает информацию с карточки, проводит авторизацию и выясняет, можно ли оплатить покупку.

Подробная информация о покупке фиксируется на слипе (отпечатке с карточки) и направляется в центр платежной системы или банк. Подпись на слипе означает приказ перевести деньги за покупку со специального карточного счета на счет продавца. [21. C.47]

В электронной системе держатель карточки напрямую связывается с эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью клавиатуры секретную комбинацию цифр, что при правильном наборе санкционирует дебетование его банковского счета.

Учет операций с пластиковыми карточками зависит от выбранной схемы организации расчетов с использованием той или иной карточки. Известны две основные схемы расчетов: с использованием дебетовой и кредитовой пластиковой карточки.

Кредитовые карточки связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров и при получении кассовых ссуд.

Дебетовые карточки предназначены для получения наличных в банковских автоматах или покупки товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке. При использовании дебетовой пластиковой карточки снижаются риски банков, но сужается сфера предоставляемых услуг. Дебетовые карточки выдаются клиентам, не имеющим необходимой кредитной истории или обеспечения под выдаваемые кредиты.

Банковские кредитовые карточки предназначены для покупки товаров с использованием банковского кредита, а также для получения авансов в наличной денежной форме. Главная особенность этой карточки — открытие банком кредитной линии, которая используется автоматически каждый раз, когда производится покупка товара или берется кредит в денежной форме. Кредитная линия действует в пределах установленного банком лимита. В некоторых системах банковская кредитная карточка может применяться для льготной оплаты некоторых видов услуг (например, телефонных разговоров), а также для получения денег в банковских автоматах.[23.C.219]

Различаются индивидуальные и корпоративные карточки. Индивидуальные выдаются отдельным клиентам банка и предназначаются для лиц с высокой кредитоспособностью, где предусмотрено множество льгот для пользователей. Корпоративная карточка выдается организации, которая на основе этой карточки может выдать индивидуальные карточки избранным лицам (руководителям или просто ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, связанные с корпоративным карточным счетом. Ответственность перед банком по корпоративному счету несет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карточек.

Юридические лица могут осуществлять с использованием корпоративных карт безналичные операции на предприятиях торговли (услуг), а также операции получения наличных денежных средств в следующих случаях:

получать наличные российские рубли для расчетов на территории Российской Федерации, связанных с хозяйственной деятельностью юридического лица на территории нашей страны, а также для оплаты расходов, связанных с командировками работников по России;

безналичная оплата расходов в валюте Российской Федерации, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц, в пределах Российской Федерации;

безналичные операции на территории Российской Федерации, связанные с основной деятельностью юридического лица, в валюте Российской Федерации;

безналичные операции на территории Российской Федерации, связанные с хозяйственной деятельностью юридического лица, в валюте Российской Федерации;

безналичная оплата в валюте Российской Федерации расходов представительского характера на территории Российской Федерации;

безналичная оплата расходов, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц в иностранные государства, в иностранной валюте;

безналичная оплата расходов представительского характера в иностранной валюте за пределами Российской Федерации.

Карточки туризма и развлечений выпускаются компаниями, специализирующимися на обслуживании этой сферы, например “Америкен экспресс” и “Дайнерс клаб”. Карточки принимаются сотнями тысяч торговых и сервисных предприятий во всем мире для оплаты товаров и услуг, они также предоставляют владельцам различные льготы по бронированию авиабилетов, номеров в гостиницах, получению скидок с цены товара, страхованию жизни и т.д. В этих системах также существуют индивидуальные и корпоративные карточки.

Частные кредитовые карточки предприятий торговли и услуг. Применение этих карточек ограничено определенной замкнутой сетью торговых учреждений, например, цепью универмагов или системой заправочных станций определенной компании. Кредит предоставляет сама компания, она же получает процент по ссудам. Получили распространение банковские частные карточки, с помощью которых можно совершать покупку в определенных магазинах со скидкой, но выпуск карточек, выдачу кредита по покупкам и расчеты по оплате торговых счетов осуществляет банк — участник соглашения.

Карточки для покупки через терминалы в торговых тачках также относятся к разряду дебетовых. Они привязаны к чековому или сберегательному счету владельца карточек и не предусматривают автоматического предоставления кредита. Карточка выполняет функции банковского чека, однако ее применение более надежно, так как идентификация владельца производится в момент совершения сделки, и деньги перечисляются на банковский счет торгового предприятия немедленно.

Карточки для банковских автоматов — это разновидность дебетовых карточек, которые дают возможность владельцу счета в банке получать наличные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматические устройства, установленные в банках, торговых залах, на вокзалах и т. д. При наличии карточки деньги можно получить в любое время суток и по праздничным и по выходным дням. Кроме того, владелец избавлен от необходимости посещать свое отделение банка, и может воспользоваться автоматами, расположенными в торговых центрах, на вокзалах и т.д.

Еще одна классификация пластиковых карточек связана с их технологическими особенностями. Наиболее распространены карточки двух видов — с магнитной полосой и со встроенной микросхемой.

Карточки с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данные, необходимые для идентификации личности владельца карточки при ее использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Если карточка вставлена в соответствующее считывающее устройство, индивидуальные данные владельца передаются по коммуникационным сетям для получения разрешения на осуществление сделки.

На карточках магнитная полоса имеет несколько дорожек для фиксации необходимых сведений в закодированной форме. На одной из дорожек записан персональный идентификационный номер (ПИН), который вводится владельцем карточки с помощью специальной клавиатуры при использовании им банковских автоматов и терминалов. Набранные цифры сравниваются с ПИН-кодом, записанным на полосе.

В карточках со встроенной микросхемой хранителем информации, которая записывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки, служит микросхема. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность. На основе записанных в микросхеме сведений сделка по карточке может осуществляться в автономном режиме, т.е. без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции.

Основные операции с карточкой ее держатель совершает в магазинах (торговых предприятиях) и других пунктах, предоставляющих различные виды услуг. При этом данные торговые предприятия должны входить в

платежную систему, поддерживающую расчеты с помощью такой карточки. Они должны иметь возможность получить на свои счета в банках суммы за предоставленный товар и услуги владельцам карты. Обслуживание таких торговых предприятий осуществляют банки — эквайеры. В частном случае это может быть тот же банк-эмитент, выдавший пластиковую карту. Возможно существование в системе и третьего (расчетного) банка. Он позволяет проводить расчеты между банком-эмитентом и банком -эквайером, но наличие в системе этого банка тоже не обязательно.

В России наибольшее распространение получили дебетовые карточки. При использовании дебетовой пластиковой карты снижаются риски банков, но сужается сфера предоставляемых услуг. Дебетовые карты выдаются клиентам, не имеющим необходимой кредитной истории или обеспечения под выдаваемые кредиты. [21. C.135]

В последнее время все более широкое применение в сфере предпринимательской деятельности приобретают расчеты между контрагентами с помощью, так называемых, пластиковых карт, что помогает хозяйствующим субъектам экономить время, способствует более мобильному осуществлению предпринимательской деятельности.

2. Анализ работы ОАО «Восточный экспресс банк» с пластиковыми картами

2.1 Каткая характеристика ОАО «Восточный экспресс банк»

Открытое акционерное общество «Восточный экспресс банк» — один из самых крупных и быстроразвивающихся российских финансовых институтов с самой широкой филиальной сетью среди частных банков (присутствует во всех федеральных округах страны, имеет свыше 1200 точек присутствия по всей стране).

«Восточный экспресс банк» является ведущим частным розничным банком в сфере потребительского кредитования. Отличительные черты банка — акцент на розничный бизнес (экспресс-кредиты в точках продаж и кредитные карты), а также широкое присутствие в регионах. В своем развитии банк успешно комбинирует органический рост и консолидацию небольших и средних региональных банков. Клиентская база составляет почти 3 млн клиентов.

Исторически имея сильные позиции на Дальнем Востоке и в Сибири, банк в течение последних нескольких лет также завоевал лидирующие позиции на новых рынках розничных банковских услуг Центральной и Западной России.

«Восточный экспресс банк» входит в тройку крупнейших банков России по размеру филиальной сети, в ТОР-10 по депозитам физических лиц и потребительским кредитам, занимает 32 место в общем рейтинге банков России по величине активов.

Акционерами банка являются институциональные инвесторы — инвестиционный фонд BaringVostokCapitalPartners(30%), IFC — Международная Финансовая Корпорация (14%) , а также частные лица.

В 2013 году банк успешно разместил биржевые облигации на 3 млрд руб. В рейтинге экономического журнала “TheBanker” за 2012 год «Восточный» занял 7 место среди мировых банков по рентабельности. Надежность банка подтверждена ведущими рейтинговыми агентствами: Moody’s Investors Service (B1/NP/E+), RusRating («АА» (национальная шкала), ВВВ (международная шкала) прогноз «стабильный»).

Банк стремится предложить своим клиентам новые современные финансовые продукты, сервисы и технологии, а также уделяет большое внимание качеству обслуживания. В 2013 году национальная ассоциация контактных центров (НАКЦ) признала контакт-центр «Восточного экспресс банка» лучшим в России среди компаний финансового сектора.

В 2013 году ОАО «Восточный экспресс банк» активно развивал бизнес по банковским картам и наращивал отрыв от конкурентов. Развитие эмиссии карт существенно ускорило рост объемов операций по карточным счетам. Данные приведены в таблице 2.1.

Таблица 2.1 — Объема операций по карточным счетам

Показатели	Единица измерения	На 01.01.2013	На 01.01.2014	Отклонения
Количество действующих карт	Тыс.шт.	68 628	82 710	+ 14 082
Оборот операций по картам	Тыс.шт.	7 706	12 005	+ 4 299
Оборот эквайринговой торговой сети	Тыс.шт.	516	920	+ 404

По количеству эмитированных карт ОАО «Восточный экспресс банк» уверенно лидирует в Европе. Кроме того, ОАО «Восточный экспресс банк» вышел на 12 место в Европе среди банков-эквайеров. Банк привлек на эквайринговое обслуживание около 220 тыс. торгово-сервисных точек, в которых установлено порядка 290 тыс. POS-терминалов.

В части интернет-эквайринга в 2013 году достигнут рост торговых оборотов в 5 раз относительно 2012 года. Количество торгово-сервисных терминалов, привлеченных на обслуживание по интернет-эквайрингу, составляет 150 предприятий, из них 90 привлечены в 2013 году. Количество транзакций в системе интернет-эквайринга ОАО «Восточный экспресс банк» составило 1,2 млн. шт. — в 15 раз больше предыдущего года.

За год Банк увеличил объем ссудной задолженности на кредитных картах с сервисных точек, привлеченных на эквайринговое обслуживание 219.3 млрд. руб. в 2013 году и 137.0 млрд. руб. в 2012 году.

По итогам 2013 года доля ОАО «Восточный экспресс банк» на рынке выплаты пенсий увеличилась на 5,3 п.п, впервые превысив планку в 50%, и на 1 января 2014 года составила 51,4%. В 2013 году для получения пенсии через ОАО «Восточный экспресс банк» привлечено 3,3 млн. пенсионеров (без учета смертности), из них более 1 млн. через консультационные точки в подразделениях ПФР.

За 2013 год Банк увеличил долю на рынке выплат заработной платы на 5,7 п.п. и превысил отметку в 37%. Более 28 млн. физических лиц регулярно получают заработную плату на карты Банка. [37]

Банк продолжает развитие удаленных каналов продаж. За 2013 год доля транзакций в удаленных каналах возросла с 71% до 80%. За 2013 год существенно расширена сеть устройств самообслуживания:

количество банкоматов увеличилось с 34,5 до 44,6 тыс.,

платежных терминалов — с 21,6 до 29,4 тыс. — это самая крупная сеть устройств самообслуживания в Европе;

объем платежей в данной сети увеличился почти на 60%;

количество активных клиентов услуги Мобильный банк (тех, кто отправил через Мобильный банк хотя бы один sms-запрос в течение последних 90 дней относительно отчетной даты) возросло с 5,3 млн. до 10 млн. клиентов;

количество клиентов — активных пользователей услуги ОАО «Восточный экспресс банк» ОнЛ@йн (тех, кто использовал систему ОАО «Восточный экспресс банк» ОнЛ@йн хотя бы один раз в течение последних 90 дней относительно отчетной даты) возросло с 2,4 млн. до 5,8 млн. клиентов;

доля рынка по приему платежей за услуги сотовой связи возросла с 10% до 22,5%. [33]

ОАО «Восточный экспресс банк» намерен постепенно отказаться от сберегательных книжек, предлагая взамен банковские карты. Перемена не будет одномоментной, поскольку клиенты банка старшего возраста пока не готовы поменять сберкнижки на непривычные сервисы. Сберкнижки по-прежнему будут выдаваться клиентам, пожелавшим их получить. Об этом сообщила газета «Коммерсантъ».[31]

2.2 Роль ОАО «Восточный экспресс банк» на российском рынке пластиковых карт

Сегодня уже трудно представить свою жизнь без пластиковых карт, хотя еще лет 15 — 20 назад многие даже и не подозревали об их существовании. Появился «пластик» в нашей стране в конце 60-х годов прошлого века, но массовое распространение карт в России началось только после того, как российские банки начали осуществлять собственную эмиссию этого продукта (в начале 90-х годов). [21. C.10]

За последние два года в лидерах ОАО «Восточный экспресс банк» и банки федерального уровня (таблица). На текущий момент ОАО «Восточный экспресс банк» выпускает карты международных платежных систем (таких как Visa и MasterCard).

ОАО «Восточный экспресс банк» вышел на передовые роли в качестве эмитента и эквайрера после кризиса 1998 г. Господствующие позиции этот банк сохранил вплоть до настоящего времени. Лидерство ОАО «Восточный экспресс банк» на карточном рынке выглядит совершенно логично, учитывая его уникальную структуру, размеры и традиционно значительную роль в экономике и банковской сфере страны. По состоянию на конец 2012 г. объем эмиссии ОАО «Восточный экспресс банк» составил 17,6 млн. карточек, что на 37,4% больше, чем в 2011 г. [38]

Таблица 2.2 — Динамика оборотов в банкоматах по группам банков

Группа	Кол-во банков в группе	Кол-во банков с банкоматами	Доля банков с банкоматами	Прирост оборотов в банкоматах
				за год	за два года
ОАО «Восточный экспресс банк»	1	1	100%	60%	156%
Госбанки	4	2	50%	41%	135%
Федеральные банки	21	21	100%	48%	154%
Отраслевые банки	21	20	95%	51%	109%
Нерезиденты	59	21	36%	118%	141%
Московские	504	181	36%	68%	127%
Региональные	566	285	50%	77%	104%
Итого	1176	531	45%	60%	141%

Из этого количества на долю карточек платежной системы MasterCard International (MasterCard и Maestro) приходилось 8,6 млн. карточек, на долю продуктов Visa International (Visa и Visa Electron) — 5,9 млн. карточек.

В целом по итогам 2012 г. доля этого банка в общей эмиссии банковских карточек в России составила 23,5%. [35]

В числе эмитируемых ОАО «Восточный экспресс банк»ом международных банковских карт значатся следующие:

электронные карты ОАО «Восточный экспресс банк»-Maestro или ОАО «Восточный экспресс банк»-Visa Electron (Наиболее доступные по стоимости обслуживания карты. На них можно зачислять заработную плату, совершать с их помощью покупки, а также снимать наличные денежные средства, как в России, так и за рубежом.)

карты классического типа Visa Classic или MasterCard Standart (Оптимальны по сочетанию предоставляемых возможностей и цене обслуживания. По сравнению с электронными могут предоставлять своим владельцам скидки при покупке товаров или оплате услуг.)

золотые карты Visa Gold или MasterCard Gold (Престижные карты с высокой стоимостью обслуживания. Предоставляют своим владельцам еще больше скидок и сервис на привилегированном уровне.)

Visa «Аэрофлот» (Gold или Classic) — карты, принимающие участие в программе международного уровня «Аэрофлот — Бонус» Российских авиалиний. Совершая покупки или оплачивая услуги по такой карте, ее владелец получает определенное число бонусов, а точнее дополнительных миль, которые при достижении определенного уровня дают возможность на бесплатные премиальные полеты.

ОАО «Восточный экспресс банк»-Maestro «Студенческая» — для зачисления стипендий (выдается лицам от 14 до 26 лет).

ОАО «Восточный экспресс банк» является членом международных платежных систем VISA International и Europay International и выпускает следующие типы карт с магнитной полосой:

VISA Classic, Eurocard/MasterCard Mass

VISA Gold, Eurocard/MasterCard Gold

VISA Business, Eurocard/MasterCard Business

ОАО «Восточный экспресс банк»-Maestro, ОАО «Восточный экспресс банк»-VISA Electron

А также обслуживает карты платежной системы American Express в торгово-сервисных точках, с которыми заключен договор эквайринга. Кроме того, ОАО «Восточный экспресс банк» имеет свою карточную систему, которая функционирует на всей территории России, ее участники — все территориальные банки ОАО «Восточный экспресс банк», предприятия торговли и сервиса, а также юридические и физические лица. Автоматизированная система расчетов ОАО «Восточный экспресс банк» основана на использовании микропроцессорных карт. В настоящий момент эмитировано более 1,5 млн. карт. [37]

Документы для получения карты ОАО «Восточный экспресс банк» оформляются только при личном обращении клиента в банк, так как для получения карты клиент должен предъявить оригинал документа, удостоверяющего его личность. Заполнить же предлагаемое Заявление — Условия на получение банковской карты клиент может заранее в любое удобное для него время, получив бланк Заявления — Условий в отделении ОАО «Восточный экспресс банк». [5]

В случаях обращения Держателя карты в Службу помощи Банка для получения информации об остатке средств на счете, в случае утраты карты и т.п. по телефону, от Держателя карты для его идентификации требуется сообщение контрольной информации, которую клиент должен указать в Заявлении на получение карты. В качестве контрольной информации клиент может написать любую буквенно-цифровую последовательность (например, девичью фамилию матери).

Срок выпуска международной карты зависит от выбранного клиентом карточного продукта и месторасположения учреждения ОАО «Восточный экспресс банк», но не превышает 15 дней со дня открытия счета клиенту.

Пополнение счета банковской карты физического лица может осуществляться путем взноса наличных денежных средств или безналичным путем. При пополнении счета банковской карты путем взноса наличных денежных средств в рублях РФ оформляется квитанция ф.№31 на сумму пополнения, которая выдается клиенту, при пополнении счета в долларах США выдается квитанция ф. №0406007. [4]

Объем эмиссии карт ОАО «Восточный экспресс банк» по состоянию на 01.04.2009 года составил 32,1 млн. карт, увеличившись за 1 квартал 2011 года на 5,5%.

Количество карт международных платежных систем Visa и MasterCard возросло за 1 квартал 2012 года на 6,1% и составило 28,9 млн. карт, в том числе:

MasterCard и Maestro — 16,7 млн. карт;

Visa и Visa Electron — 12,2 млн. карт.

ОАО «Восточный экспресс банк» продолжил работу с целевыми группами клиентов, для которых разработаны специальные карточные продукты и услуги. [34]

Начиная с декабря 2008 года, ОАО «Восточный экспресс банк» выпускает карты в рамках проекта Visa «Подари жизнь». Проект является уникальным на российском рынке и предполагает выпуск карт в сотрудничестве с Благотворительным Фондом помощи детям с онкогематологическими и иными тяжелыми заболеваниями «Подари жизнь». Карта Visa «Подари жизнь» помимо стандартных функций платежной карты обеспечивает отчисление средств со счета карты в Фонд. По состоянию на 01.04.2012 г. выпущено 95,9 тыс. карт Visa «Подари жизнь»

ОАО «Восточный экспресс банк» продолжил распространение кредитных карт путем адресного предложения клиентам Банка. По состоянию на 01.04.2012 г. количество кредитных карт составило 159,9 тыс. шт.

По состоянию на 01.04.2012 выпущено 370,4 тыс. карт Visa Аэрофлот, держатели которых одновременно являются участниками программы «Аэрофлот Бонус», реализуемой ОАО «Аэрофлот — российские авиалинии».

Количество карт ОАО «Восточный экспресс банк»-Maestro «Социальная», предназначенных для получения пенсий, пособий, дотаций и иных выплат социального характера, составило 5,7 млн. карт.

Количество клиентов «Мобильного банка» за 1 квартал 2012 года увеличилось на 14,7% и составило 7,7 млн. человек, за 1 квартал 2012 года отправлено 103,9 млн. уведомлений об операциях по картам.

ОАО «Восточный экспресс банк» обслуживает операции по картам более чем в 6,1 тыс. населенных пунктах, расположенных во всех субъектах Российской Федерации. В системе ОАО «Восточный экспресс банк» действует 11,4 тыс. пунктов выдачи наличных денежных средств.

ОАО «Восточный экспресс банк»ом России установлено и введено в эксплуатацию 18,6 тыс. банкоматов, из них:

18,5 тыс. осуществляют прием платежей за услуги предприятий (операторов сотовой связи, спутникового телевидения и т.д.);

3,1 тыс. осуществляют прием наличных денежных средств для зачисления на счета карт.

Также ОАО «Восточный экспресс банк»ом России введено в эксплуатацию 6,9 тыс. информационно-платежных терминалов. Количество торгово-сервисных точек, с которыми ОАО «Восточный экспресс банк» заключил договоры о приеме банковских карт в качестве платежного средства, составило 74,8 тыс.

Количество операций в сети устройств самообслуживания ОАО «Восточный экспресс банк» по международным банковским картам, исключая операции снятия наличных денежных средств, за 1 квартал 2012 года превысило 25,9 млн. операций. [32]

2.3 Анализ организации работы с пластиковыми картами ОАО «Восточный экспресс банк»

ОАО «Восточный экспресс банк» РФ занимает значительное место на рынке карточных продуктов России. Благодаря своей широкой филиальной сети, охватывающей всю страну, он может осуществлять реализацию банковского продукта самому широкому кругу клиентов. Являясь одновременно эмитентом банковских карт, процессинговым центром и эквайером (предоставляя услуги по выдаче наличных денежных средств по картам через сеть банкоматов и пунктов выдачи наличных, а также обеспечивая возмещение денежных средств предприятиям торговли (услуг), принимающим банковские карты в качестве средства оплаты товаров (услуг), ОАО «Восточный экспресс банк» РФ обладает большим потенциалом для наращивания объема операций с банковскими картами.

На 01.01.2013 года количество карт, эмитируемых отделениями ОАО «Восточный экспресс банк» России , составляет 256227 карт, абсолютный прирост составил — 62689 карт. Объем эмиссии увеличился за 2011 год на 32%. В 2012 году было выпущено 66376 карт.

Динамика и структура эмиссии банковских карт филиалом «Восточный экспресс банк» приведена в таблице 2.3.1. [34]

Таблице 2.3 — Динамика и структура эмиссии банковских карт филиалом ОАО «Восточный экспресс банк» на 1 января 2013 года

Продукт	01.01.2011г.	01.01.2012г.	01.01.2013г.	Изменения
	Шт.	%	Шт.	%	Шт.	%	01.01.11 от 01.01.10	01.01.12 от 01.01.11
Visa Classic	906	0,57	1463	0,76	2750	1,07	557	1287
Visa Bisiness	17	0,01	37	0,02	31	0,01	20	— 6
Visa Cold	213	0,13	302	0,16	470	0,18	89	168
ОАО «Восточный экспресс банк» Visa Electron	24881	15,6	32473	16,78	51374	20,05	7592	18901
Итого по Visa	26017	16,31	34275	17,71	54625	21,32	8258	20350
MC Standard	4472	2,08	8200	4,24	12581	4,91	3728	4381
MC Business	41	0,03	76	0.04	74	0,03	35	— 2
Gold MC	638	0,40	772	0,40	1014	0,40	134	242
ОАО «Восточный экспресс банк»-Maestro	98791	61,95	108921	56,28	121959	47,60	10130	13038
ОАО «Восточный экспресс банк»-Maestro «Социальная», «Студенческая»	29514	18,51	41294	21,34	65974	25,27	11780	24680
Итого по Maestro	133456	83,69	159263	82,29	201602	78,68	25807	42339
Итого по международным картам	159473	100	193538	100	256227	100	34065	62689

Количество карт Visa возросло за 2012 год на 59,4% и составило на 01.01.2013 г. 54625 карт. Количество карт MasterCard увеличилось в 2012 году на 26,6% и составило на 01.01.12 г. 201602 карты. Несмотря на то, что по объему выпуска лидирует MasterCard — 78,7% от общего объема эмиссии, темп роста карт международной платежной системы Visa превышает темп роста MasterCard более чем в 2 раза.

В период с 2008 по 2012 год наиболее популярными являются карты ОАО «Восточный экспресс банк»-Maestro, на их долю приходится почти половина (47,6%) выданных карт, и карты ОАО «Восточный экспресс банк» — Visa Electron (20%). Это самые доступные и распространенные карты вследствие своей низкой стоимости и возможности приобрести карты широким кругом клиентов, включая детей с 14 лет.

ОАО «Восточный экспресс банк» в 2012 году продолжил работу с целевыми группами клиентов, для которых разработаны специальные карточные продукты и услуги. В целях удержания доли эмитируемых карт в регионе и разгрузки филиальной сети была сделана ставка на охват такого сегмента рынка, как население, получающего социальные выплаты, пособия, пенсии. Только этой части населения за 2012 год было выдано 22903 карты. Как видно из таблицы 2.3 дополнительные карточные продукты ОАО «Восточный экспресс банк» — Maestro — «Социальная» были самыми популярными в 2012 году. В целях удержания лидирующих позиций отделения ОАО «Восточный экспресс банк» на региональном рынке, в течение 2012 года особое внимание уделялось увеличению продаж карт в розницу. В 2012 году личных карт было эмитировано в 1,7 раза больше, чем в 2011 году, что на 1 января 2013 года составило 108221 карта.

Кредитная карта — личная банковская карта, с помощью которой возможно осуществлять покупки в кредит за счет средств Банка в пределах установленного лимита. На данном этапе кредитные карты распространяются путем адресного предложения клиентам ОАО «Восточный экспресс банк», имеющим зарплатные карты, в первую очередь — карты с разрешенным овердрафтом. Процентная ставка за пользование кредитом — 18% по картам Gold MasterCard и Visa Gold, 19% по картам MasterCard Standard и Visa Classic. Кредитные карты ОАО «Восточный экспресс банк» имеют льготный период от 20 до 50 дней (ставка по кредиту в этот период 0% годовых) и лимит кредита от 30 тыс. до 750 тыс. рублей. [34] Филиалом предлагаются также как Visa Gold и MasterCard Gold «Представительская». Они используются лицами, имеющими почетные звания РФ или бывшего СССР, а также VIP-клиентам. Главное отличие этого вида банковских карт состоит в том, что по ним не предусмотрен овердрафт, а также минимальный первоначальный взнос по данному виду банковской карты, и ежегодная плата за обслуживание. «Представительская» карта, таким образом, выступает в качестве визитной карточки, характеризующий высокий статус клиента. По данным комитета статистики (табл. 2.3.2) на 01.01.2013 года в области проживает более 1228 тыс. человек. Из них более 21% пользуются банковскими картами ОАО «Восточный экспресс банк» (прирост за 2012 год более 6%). Если рассматривать только экономически активное население, то доля карт ОАО «Восточный экспресс банк» у этой категории населения составляет почти 36% (прирост — более 8%).

Таблица 2.4 — Статистические данные охвата населения банковскими картами в области в 2011 — 2012 гг.

Наименование показателя	01.01.11 г.	01.01.12 г.	Прирост (%)
Всего карт (шт.)	193538	256227	32,39
Количество карт, подключенных к услуге «Мобильный банк» (шт.)	25108	79055	214,85
Комиссионные доходы (тыс.руб.)	102370,85	157038,79	53,40
Всего население области (чел.)	1227800	1228000	0,02
Доля охвата населения банковскими картами (%)	15,76	20,87	32,42
Всего экономически активного населения (чел.)	712650	713000	0,04
Доля охвата экономически активного населения (%)	27,16	35,95	32,36

Услуга «Мобильный банк» обеспечивает оперативное получение информации на мобильный телефон о совершенных операциях по карте, о сроке окончания действия карты, получение информации о доступном лимите и об истории операций по карте.

На 01.01.2013 года к полному пакету услуги «Мобильный банк» подключено 79055 держателей карт филиала, что является дополнительным источником доходов банка. Прирост подключений к услуге в 2012 году составил 36448 подключений. Доля карт, подключенных к «Мобильному банку», в общем количестве действующих карт увеличилась за 2012 год на 10,15% и составила 30,85%.

В 2012 году отделением банка продолжена активная работа по привлечению корпоративных клиентов на обслуживание по банковским картам. По итогам работы с корпоративными клиентами в 2012 году отделениями области было заключено 807 договоров (что в 2 раза больше по сравнению с 2011 годом) как по перечислению заработной платы и иных выплат через счета «личных» карт, так и через счета «зарплатных» карт и карт с разрешенным овердрафтом (табл.2.3.3). Аналогичная ситуация складывается и с выпуском карт в рамках договоров на перечисление заработной платы. [37]

Таблица 2.5 — Динамика привлечения клиентов на выплату заработной платы по средством банковских карт

Наименование показателя	2011 год	2012 год	Прирост (%)
Количество заключенных договоров	403	807	97,99
Количество карт, заключенных в рамках договоров	15191	25179	65,75
Объемы зачислений по договорам (тыс.руб.)	9304198,59	14091511,02	51,45
Объемы полученной комиссии (тыс.руб.)	34443,86	50257,22	45,91
Количество овердрафтных договоров	63	51	— 19,04
Количество выпущенных карт овердрафтом	546	808	47,98
Количество выпущенных корпоративных карт	99	6	—

В 2012 году значительно выросли как объемы зачислений по заключенным договорам, так и объемы полученной комиссии от реализации этих договоров.

Доля договоров с бюджетными организациями в общем объеме заключенных в 2012 году договоров составляет более 16%. Также активно проводились мероприятия по привлечению «сетевых» организаций, имеющих подразделения на территории области. За 2012 год было заключено 14 договоров с «сетевыми» организациями.

За 2012 год был заключен 51 овердрафтный договор (табл.2.3.3), что на 12 договоров меньше, чем в 2011 году. В то же время выпущено 808 карт с установленным лимитом овердрафта, что в 1,47 раза больше, чем в 2011 г.

Отделение активно развивает сеть для обслуживания международных карт на территории области. За 2012 год прирост торгово-сервисных точек (ТСТ), где установлены терминалы ОАО «Восточный экспресс банк» составил 182 ТСТ. В относительном выражении этот показатель составил 31,3%.

Рассмотрим динамику инфраструктуры обслуживания банковских карт отделением ОАО «Восточный экспресс банк» за 2011 — 2012 годы. (Табл.2.6)

Таблица 2.6 — Динамика инфраструктуры обслуживания банковских карт отделением за 2011 — 2012 годы

Наименование показателя	На 01.01.2012 г.	На 01.01.2013 г.	Прирост (%)
Количество банкоматов	112	139	24,1
Количество торговых терминалов	549	764	3,5
Количество информационно-платежных терминалов (ИТП)	40	41	2,5

В 2012 году введено в эксплуатацию 27 банкоматов, из них 5 банкоматов с функцией приема наличных денежных средств, заключено 126 договоров о приеме банковских карт в качестве платежного средства. Количество торговых терминалов, установленных на 01.01.2012г. достигло отметки 764.

В 2012 году было установлено 3 информационных платежных терминала (ИПТ) DORS, при этом 2 ИПТ были выведены из эксплуатации для переустановки их в сторонние организации.

Внедрение новых технологий и совершенствование имеющихся систем позволяет банку занимать лидирующие позиции на рынке банковских карт области (40% по количеству обслуживаемых карт и оборотам по ним). Банк активно развивает сеть для обслуживания международных карт на всей территории области. [32]

2.4 Основные направления и перспективы в развития отечественного рынка банковских карт ОАО «Восточный экспресс банк»

При определении перспектив своего развития ОАО «Восточный экспресс банк» исходит, прежде всего, из анализа текущей макроэкономической ситуации, исследования внутренних и внешних возможностей по развитию финансовых операций. Банк стремится к развитию существующих конкурентных преимуществ и созданию новых точек роста своего бизнеса. [18.C.10]

Складывающиеся внешние условия: усиление конкурентной борьбы на внутреннем и международном финансовом рынке, углубление неопределенности перспектив дальнейшего развития мировой экономики ? формируют предпосылки для постановки перед Банком стратегической задачи по активному наращиванию темпов роста объема бизнеса и диверсификации направлений деятельности.

При этом ОАО «Восточный экспресс банк» видит в качестве своей основной стратегической цели сохранение инвестиционной привлекательности и вхождение в группу крупнейших банков мира по объему рыночной капитализации. [11]

Сегодня расчеты посредством карточек стали наиболее распространенной формой безналичных расчетов. Благодаря своему главному предназначению — служить платежным инструментом — банковские карточки превратились в чрезвычайно рентабельный, если не самый прибыльный вид услуг, предлагаемый финансовой сферой. Вдобавок банковские карточки сильно упростили доступность кредита.

Рынку страны необходимы новые банковские продукты, способные стимулировать заинтересованность населения и предприятий торговли в использовании пластиковых карточек для безналичных расчетов.

Один из них — кредитная карта. Несмотря на богатый опыт международных платежных систем в области эмиссии «чистых» кредитных продуктов, банки страны не торопятся с их внедрением. Причины просты — отсутствие кредитных историй физических лиц, отсутствие либо недостаток у банков опыта работы с банковскими карточками, недостаточно развитая инфраструктура обслуживания держателей банковских карточек.

Внедрение кредитных карточек в гораздо большей степени позволяет учесть экономические интересы всех участников расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. За счет более длительных сроков предоставления кредита, простоты его получения и погашения, более высокого по сравнению с овердрафтом кредитного лимита клиент получает возможность реального увеличения своей покупательной способности. [33]

Две самые популярные услуги среди всех банковских продуктов ОАО «Восточный экспресс банк» — это зарплатные и кредитные карты. Порядка 60% россиян использует зарплатные и кредитные карты. Планируют продолжить пользоваться зарплатой картой более 50% респондентов, а вот пользование кредитной картой планируют продолжить через 6 месяцев только 38% респондентов. Депозиты сейчас имеют 39% россиян, а планируют в ближайшее время воспользоваться и продолжить пользование 43%. (Рис.2.4.1).

Несмотря на все усилия государства, и банков по повышению привлекательности ипотечных кредитов, в данный момент ими воспользовались лишь 7% жителей крупных городов, однако в ближайшие 6 месяцев эта цифра могла бы увеличиться до 13%. Также как и ипотека инвестиционные услуги (ПИФы, ОФБУ и др.) показали по итогам II квартала 2012 года высокий интерес со стороны населения. Если в II квартале этими услугами пользовались лишь 8% россиян, то уже в ближайшей полугодовой перспективе данный сегмент должен удвоиться.

Надо отметить, что практически все банковские услуги во II квартале хорошо воспринимаются клиентами и обещали хороший прирост в полугодовой перспективе.[32]

Рис. 2.1 — Пользование банковскими услугами

Наибольшей популярностью среди пользователей пластиковых карт СБ РФ пользуются пластиковые карты ViSa, следовательно и выпуск данных карт превышает выпуск остальных видов карт (рис. 2.2). [12]

Рис. 2.2 — Рейтинг пластиковых карт ОАО «Восточный экспресс банк»

Из платежных систем лидирует, естественно, VISA — 72,2% пользователей. На втором месте уверенно держится MasterCard — почти 41%.

В свою очередь, предприятия торговли и сервиса, обслуживающие держателей кредитных карточек, кроме опосредованного кредитования своего оборота и увеличения числа покупок, приобретают постоянных покупателей, способных осуществлять расчеты только в безналичном порядке. С увеличением количества кредитных карточек в обращении государство получает рост безналичных операций с использованием банковских пластиковых карточек, что напрямую влияет на сокращение налично-денежного оборота в стране. [35]

По количеству эмитированных карт ОАО «Восточный экспресс банк» уверенно лидирует не только в России, но и во всей Европе.

В 2012 году ОАО «Восточный экспресс банк» реализовал ряд значимых проектов в карточном бизнесе:

выпустил первые в России карты с технологией 3D дизайна;

внедрил технологию виртуальных карточных продуктов. Карты не имеют материального носителя и предоставляются клиентам в виде банковского счета. Виртуальные карты используются клиентами для повышения уровня безопасности при совершении операций в сети Интернет;

в рамках соглашения о сотрудничестве с American Express запустил первые карты этой платежной системы: AmEx Black иAmEx Platinum;

предложил клиентам карты с индивидуальным дизайном, реализуемым на базе рисунка клиента или из специально созданной Банком и его партнерами галереи;

предложил клиентам дебетовые и кредитные карты моментальной выдачи. Разработанная технология позволяет выдать клиенту карту за 15 минут непосредственно в офисе Банка;

С даты 170-летия ОАО «Восточный экспресс банк» вступила в действие программа лояльности «Спасибо от ОАО «Восточный экспресс банк»», позволяющая накапливать бонусные «Спасибо» при оплате покупок картами Банка и затем обменивать их на скидки в магазинах-партнерах.

Что касается платежных систем, то, согласно данным опроса населения, 65,9% держателей пластиковых карт ОАО «Восточный экспресс банк» назвали своей карточкой — Visа, 21,3% — MasterCard, 13,2% — другие системы.

Кроме этого при опросе выяснилось, что по сравнению с 2011 годом значительно увеличилось количество держателей зарплатных карт, которое растет с каждым годом. С помощью этих карт россияне, 90 %, получают зарплату, пенсию, стипендию. Население стало больше пользоваться кредитными картами при расчетах за приобретаемые товары и услуги.

При анализе данных полученные показатели не дают в сумме 100%, так как один держатель располагает сразу несколькими карточками — и зарплатной, и кредитной, и дебетовой (рис.2.3). [12]

Рис. 2.3 — Показатели пластиковых карточек (данные опроса)

Объем эмиссии карт ОАО «Восточный экспресс банк» по состоянию на 1 января 2013 года составил 32,1 млн. карт, увеличившись за 4 квартал на 5,5%. Как сообщили в пресс-службе банка, количество карт международных платежных систем Visa и MasterCard возросло за 4 квартал на 6,1% и составило 28,9 млн. карт, в том числе MasterCard и Maestro — 16,7 млн. карт, Visa и Visa Electron — 12,2 млн. карт.

В случае утери карточки достаточно лишь сообщить об этом в банк — все расчеты по ней будут заблокированы. Значительным прорывом для держателей карточек стала возможность получения мини-кредитов в виде овердрафта без предоставления залога и большого числа документов, обычно сопровождающих процедуру кредитования, а также появление кредитных карточек. Вместе с тем масштабная эмиссия пластиковых карточек, развитие сети предприятий торговли и сервиса, принимающих банковские каточки при оплате товаров и услуг, не влечет за собой столь же значительного расширения безналичных расчетов около 11,2% оборота. Остальные 88,8% в силу целого ряда объективных и субъективных причин приходится на операции получения наличных. (Рис.2.4) [38]

Рис. 2.4 — Соотношение операций по оплате товаров и услуг по картам и операций по снятию наличных через банкоматы

По данным агентства финансовой статистики StatBanker.ru, эксперты отмечают постепенное снижение доли количества карточных операций, ориентированных на снятие наличных. Это связано в первую очередь с расширением предложения розничных платежных услуг, предоставляемых кредитными организациями. Фактором увеличения безналичных платежей также является рост количества предприятий торговли и услуг, принимающих к обслуживанию платежные карты, а также появление банкоматов, позволяющих осуществлять оплату коммунальных услуг, услуг мобильной связи и т.п.

Незначительная доля безналичного оборота оказывает крайне негативное влияние не только и не, сколько на держателей карточек, сколько на банки, финансирующие развитие сети терминалов в торговле, на торговые предприятия, не получающие увеличения выручки за счет внедрения данного вида расчетов, а также на государство, не имеющее реального сокращения налично-денежного оборота. В отличие от эмиссии карточек развитие технической инфраструктуры обслуживания держателей карточек идет более медленными темпами. При этом такие показатели, как количество карточек на один банкомат, пункт выдачи наличных на одно предприятие торговли и сервиса, растут из года в год.

Таким образом, темпы роста эмиссии карточек превосходят темпы роста инфраструктуры системы расчетов с использованием карточек, то есть банки, осуществляя эмиссию, не обеспечивают ее необходимыми средствами использования карточек. Трудности банков, связанные с развитием инфраструктуры, обусловлены необходимостью крупных финансовых вложений, которыми на сегодняшний день банки не располагают. Денежные средства, прежде всего, необходимы для закупки и поддержания в работоспособном состоянии дорогостоящих аппаратно программных комплексов, организации каналов связи, закупки заготовок пластиковых карточек.

В целях повышения заинтересованности в использовании банковской пластиковой карточки при безналичных расчетах ОАО «Восточный экспресс банк» проводит поэтапный перевод коммунальных и иных видов услуг на оплату с использованием карточек. [11]

С целью внедрения новых каналов доведения банковских услуг до населения банком с 2008 года стало развиваться направление предоставления физическим лицам через сеть Интернет таких услуг, как контроль баланса счетов, получение выписок по счетам, оплата услуг связи и коммунальных платежей, погашение задолженности по кредитам, выданным банком.

В отличие от большинства банков, банкоматы и информационные киоски ОАО «Восточный экспресс банк» открыты для приема платежей для держателей карточек любого банка страны и мира. Все виды безналичных платежей возможны с мобильного телефона клиента при использовании услуги «Мобильный банк», а также с помощью услуги «Интернет-банк». Все платежи совершаемые держателями карт банка бесплатны в стране и за рубежом. Продолжается работа по расширению перечня поставщиков услуг.

Постоянно расширяется сеть банкоматов и инфокиосков банка. Для расширения перечня услуг, оказываемых населению, банком заключаются договора с предприятиями — поставщиками услуг, товаров, работ населению, по приему платежей с дальнейшим перечислением на счета предприятий.

ОАО «Восточный экспресс банк» проводит активную работу по заключению договоров с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями-поставщиками услуг населению, на прием платежей в их пользу от физических лиц. Подводя итог вышесказанному, можно сделать следующий вывод: новые банковские услуги приносят прибыль. [32]

В этой связи необходимо продолжить работу по внедрению современных стратегий продаж, стандартизации оказываемых услуг, развитию информационных технологий, в том числе обеспечивающих расчётное обслуживание клиентов на безбумажной основе для повышения конкурентоспособности банка на рынке розничных услуг. Эксперты считают, что основными задачами в дальнейшем будут являться предотвращение оттока клиентов, а также удержание прежних объемов и обеспечение максимально возможного прироста в существующих условиях рынка.

Федеральная антимонопольная служба (ФАС) РФ завершила анализ рынка пластиковых карт в России. Согласно данным службы, лидером среди платежных систем на отечественном рынке является Vizа, доля которой по объему совершенных операций по итогам 2012 года составляет 57,21 %, по количеству выпущенных карт — 49,89%. [33]

В условиях современной глобализации и информационному обществу происходят существенные изменения во всех его сферах. Причем самые значительные изменения претерпевает финансово-банковская сфера. Данная тенденция обусловлена высокими темпами развития информационных технологий в банковской сфере. Благодаря резкому возрастанию темпов компьютеризации в банковской сфере и социальной значимости финансовых услуг, осуществляемых в электронной форме, набирает силу переориентация наличного денежного оборота на безналичный. Для этого необходима качественная трансформация денежной системы в пользу безналичных расчетов с применением электронных устройств и средств связи, способных ускорить и упросить платежный оборот, то есть развитие электронных денег как самостоятельной формы стоимости. В наибольшей степени переход к системе электронных денег связан с развитием платежного оборота на основе банковских пластиковых карт.

Анализ результатов последних исследований показывает, что до сих пор не потеряли своей актуальности вопросы дальнейшего развития и повышения эффективности банковского бизнеса, основанного на платежных картах.

Заключение

Проанализировав вышеизложенный материал и подводя итоги исследованиям в области развития карточного бизнеса и отслеживании тенденций в развитии одного из самых молодых карточных рынков — российском, в том числе изучения состояния работы на этом направлении в самом крупном банке страны — ОАО «Восточный экспресс банк» РФ, можно сделать следующие выводы:

Во-первых, следует отметить, что рынок банковских услуг в целом претерпел значительные изменения и выжившие в условиях финансовых кризисов, наиболее жизнеспособные банки вынуждены развернуть между собой борьбу за привлечение наиболее выгодных, наиболее богатых клиентов. Одним из важных составляющих этой борьбы является расширение спектра предоставляемых услуг, в том числе и за счет операций с магнитными карточками. При этом с учетом международного опыта, неизбежным представляется развитие тенденции к объединению первоначально разрозненных систем многих банков и фирм в единую универсальную платежную систему. Учитывая специфику положения на финансовом рынке ОАО «Восточный экспресс банк» именно ему удобнее и выгоднее всего выступить в качестве координатора этой системы. Причем и всем остальным участникам будет наиболее удобно и выгодно, если эти функции останутся за ОАО «Восточный экспресс банк».

Во-вторых, в силу конкурентной борьбы за клиентов участники систем карточных расчетов неизбежно будут стремиться к снижению стоимости своих услуг, удешевлению стоимости карточек для клиентов и расширению спектра применяемых финансовых схем (в том числе и схем кредитования с использованием банковских карт).

В-третьих, развитие инфраструктуры рынка банковских карт (сети торговых и сервисных точек, принимающих к оплате банковские карты, банкоматов, расчетных центров и т.п.) не отстает от темпов выпуска банковских карточек.

В-четвертых, специфика российского рынка состоит в том, что рынок развивается в основном не за счет индивидуальных вкладчиков и держателей карт, а за счет зарплатных проектов. Суть которых — обслуживание банком процесса начисления и выдачи заработной платы сотрудникам предприятия с использованием банковских пластиковых карт. Эта система очень широко распространена в регионах России, и доля зарплатных карточек оставляет порядка 80% всех выпущенных карт.

В-пятых, большинство как российских, так и зарубежных банков идут по пути диверсификации своего карточного бизнеса путем присоединения к международным системам расчетов, членстве в российских системах и развития собственных карточных программ. Однако такая стратегия развития содержит в себе потенциальную опасность приобретения оборудования для обслуживания карточек устаревших международных систем, что может послужить в будущем тормозом во внедрении более современных ЧИП-технологий.

В-шестых, российские банки — эмитенты банковских карт в большинстве своем выпускают в обращение дебетовые карточки в связи с особенностями экономической ситуации в стране (инфляция, платежный кризис, повышенные финансовые риски и т.д.). Банки стремятся застраховать себя от возможных потерь и поэтому при выдаче даже международной кредитной карты требуют внесения страхового депозита, превышающего лимит кредитования, что ставит суть «кредитной сделки» под сомнение. Фактически, выпущенные российскими банками карты в настоящее время выполняют исключительно функцию «электронного кошелька». При этом, с развитием конкуренции на рынке банковских карт, клиент несомненно будет работать с тем банком, который не только пользуется его деньгами, но и позволяет в случае необходимости оперативно получить определенную сумму в кредит и предлагает наиболее выгодную и удобную схему его погашения.

В-седьмых, большинство карточек, эмитируемых в России являются магнитными вследствие относительно низкой себестоимости их производства. При этом банки вкладывают огромные средства в создание дорогостоящей инфраструктуры для обслуживания этих карт. Но основным фактором, препятствующим сегодня западным странам быстро перейти к электронным картам, является развитая инфраструктура для обслуживания магнитных карт. Им нужны огромные средства для переоборудования существующих систем. Россия и ее банки сегодня обладают уникальной возможностью перешагнуть через этап развития традиционных, но устаревших платежных схем. И в этом отношении знаменателен факт появления на российском рынке современных микропроцессорных карточек, которые выходят на передовые рубежи не только отечественной, но и зарубежной систем расчетов.

Темпы развития карточного бизнеса, его ориентация на новейшие достижения в этой области позволяет с оптимизмом смотреть на будущее безналичных расчетов в России. Причем чем более широкие слои населения охватит карточная программа ОАО «Восточный экспресс банк», тем больше выгод она принесет как самому банку, так и его клиентам и финансовой системе всего государства.

Однако стимулом к использованию пластиковых карт в России будет сочетание двух условий: механизм расчетов по карте должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежных средств; пользование картами должно быть доступным, то есть минимальным по стоимости и выгодным клиенту.

Как утверждают сами экономисты: «Будущее банковских услуг — за пластиковыми картами». И это действительно так, — несмотря на целый ряд проблем, российский рынок пластиковых карт развивается достаточно быстрыми темпами и внушает большие надежды.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс (часть первая и вторая).

2. Федеральный закон от 02.12.90 г. № 395-1 (ред. от 21.11.2012 года) «О банках и банковской деятельности».

3. Закон о защите прав потребителей.

4. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 16 января 2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков».

5. Положение ЦБ РФ «О порядке эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием банковских карт» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 21.09.2006 N 1725-У, от 23.09.2008 N 2073-У, от 15.11.2012 N 2730-У)

6. Положение ЦБ РФ № 266-П от 24.12.2004 года (с изм. от 13 сентября 2006 года) «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

7. Устав ОАО «ОАО «Восточный экспресс банк»»

8. Кодекс корпоративного управления ОАО «ОАО «Восточный экспресс банк»»,

9. Консолидированная финансовая отчётность ОАО «ОАО «Восточный экспресс банк»» на 1 января 2013г.

10. Стратегия развития ОАО «Восточный экспресс банк» на период до 2014 года.

11. О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года. Заявление Правительства РФ № 1472п-П13, Банка России № 01-001/1280 от 05.04.2012 [электронный ресурс] — Режим доступа. —URL http://www.consultant.ru

12. Центральный банк РФ Бюллетень банковской статистики, 2014 , № 2 [электронный ресурс] — Официальный сайт Центрального Банка РФ, 2013. — Режим доступа. — URL: http:// www.cbr.ru

13. Андреев А.Ф., Болвачев А.И., Аксенов А.П. Гид по финансовой грамотности. — М.: КНОРУС: ЦИПСиР. 2011. — С. 10.

14. Бабичева Ю.А. Банковское дело. — М.: Экономика, 2006.-397 с.

15. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. — М.: Прогресс, 2006. — 423 с.

16. Бухвальд Б. Техника банковского дела.- М.: АО «ДИС», 2006.-240 с.

17. Вавилов А.В., Ильин И.И. Пластиковые карты: принципы построения платежных систем. М.: ИИЦ «Европеум — Пресс». 1999.- 544с.

18. Демченко И.Д. «О перспективах развития рынка пластиковых карт // Экономика и жизнь». «ЮНИТИ-ДАНА»2005г. 249 с.

19. Демьянов П.В. «Основы банковской деятельности ОАО «Восточный экспресс банк»» ЭКО 2007г. 116 с.

20. Дик В.В. «Кредитные карты и их использование » Учебник / — М.: М.: Аудит; ЮНИТИ,2007г. 479 с.

21. Донсков М,А. «Рынок пластиковых карт в России» М.: Анкил 2006г. 265 с.

22. Завалеев В.П. «Системы безналичных расчетов пластиковых карт». М.: МИФИ 2005г. 320 с.

23. Завалев В. «Пластиковая карточка как платежный инструмент» М.: ЮНИТИ 2007г. 368с.

24. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник / под ред- М: ЮНИТИ., 2008. — 388 с.

25. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник. — М.: Экономистъ, 2008. — 751с.

26. Лаврушин О.И. Банковское дело. — М.: Прогресс, 2008. — 520 с.

27. Лаврушин О.И. Управление банковскими операциями (Банковский маркетинг). — М.: Прогресс, 2007. — 678с.

28. Ларкин М. «Система расчетов с использованием пластиковых карт» ЭКО.2005г 147с.

29. Сергеева Э.В. Юристы Москвы, Банковские карты в системе безналичных расчетов, юрисконсульт ОАО «СКБ-банк»., http://juristmoscow.ru/bankovskie-spory/stat_bank-sp/1679/

30. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело). — М.: ИД ИНФРА-М, 2008. — 715с.

31. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2008. — 160с.

32. www.sberbank.ru

33. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/cards.pdf ЦБ РФ. Обзор российского рынка платежных карт. Тенденции и перспективы развития.

34. http://vologda-oblast.ru/ — Официальный сайт Правительства области.

35. http://www.sbrf.ru/moscow/ — сайт ОАО «ОАО «Восточный экспресс банк»»

36. http://finlearn.ru/content/view/133/, Павлинова О.В. Уровень финансовой грамотности как фактор благосостояния государства.

37. http://www.banki.ru.- информационный портал по банкам РФ.

38. http://bankir.ru/news/newsline/cards/ — Объём эмиссии карт ОАО «Восточный экспресс банк».

Приложение 1

Организационная структура ОАО «Восточный экспресс банк» Российской Федерации

Общее собрание акционеров

Ревизионная комиссия

Наблюдательный совет

Комитеты

Наблюдательного

Совета

Правление, Президент, Председатель Правления		Комитеты Банка

Коллегия Банка
Подразделения центрального аппарата, территориальные банки и зарубежные подразделения

Приложение 2

Анализ активов и пассивов

млн руб.	1 января 2014г.	доля, %	1 января 2013г.	доля, %	изм., %
Денежные средства	725 052	5.3%	492 881	4.7%	47.1%
Средства в Банке России	381 208	2.8%	151 197	1.4%	152.1%
Средства в кредитных организациях	81 464	0.6%	38 444	0.4%	111.9%
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы	2 005 377	14.8%	1 580 627	15.2%	26.9%
Чистая ссудная задолженность	9 772 750	72.0%	7 658 871	73.5%	27.6%
Основные средства, материальные запасы	438 028	3.2%	370 948	3.6%	18.1%
Прочие активы	177 875	1.3%	126 452	1.2%	40.7%
Всего активов	13 581 754	100%	10 419 419	100%	30,4%
Средства Банка России	1 367 974	10.1%	565 388	5.4%	142.0%
Средства кредитных организаций	605 450	4.4%	477 467	4.6%	26.8%
Средства клиентов	9 462 176	69.7%	7 877 198	75.6%	20.1%
Выпущенные долговые обязательства	331 891	2.4%	87 223	0.8%	280.5%
Прочие обязательства	141 443	1.0%	85 195	0.8%	66.0%
Резервы на прочие потери	21 324	0.2%	26 306	0.3%	-18.9%
Источники собственных средств	1 651 496	12.2%	1 300 642	12.5%	27.0%
Всего пассивов	13 581 754	100%	10 419 419	100%	30,4%

Приложение 3

Анализ доходов и расходов (отчет о прибылях и убытках)

Млн. руб.	2013 год	2012 год	изм.,%
Чистые процентные доходы	694 923	575 826	20.7%
Процентные доходы, всего	1 094 015	837 888	30.6%
Процентные расходы, всего	399 092	262 062	52.3%
Изменение резервов	1 828	11 240	—
Чистый доход от операций с фин. активами и ценными бумагами	11 437	6 227	83.7%
Чистый доход от операций с иностранной валютой	5 649	9145	38.2%
Чистый комиссионный доход	144 746	125576	15.3%
Прочие операционные доходы	17 133	15712	9.0%
Операционные расходы	397 352	334 825	18.7%
Прибыль до налогообложения	474 709	408 902	16.1%
Начисленные (уплаченные) налоги	128 534	98 407	30.6%
Прибыль после налогообложения	346 175	310 495	11.5%

Приложение 4

Динамика кредитного портфеля физических лиц в разрезе продуктов

Млн руб.	1 янвраря 2014г.	доля, %	1 января 2013г.	доля, %
Потребительские кредиты	1 426.4	56.4%	933.0	52.5%
Жилищные кредиты	1 000.2	39.6%	762.2	42.9%
Автокредиты	102.0	4.0%	82.2	4.6%
Всего	2 528.6	100.0%	1 777.3	100.0%

Приложение 5

Структура кредитного портфеля ОАО «Восточный экспресс банк» в разрезе клиентских сегментов

Млн.руб.	1 января 2014г.	доля, %	1 января 2013 г.	доля, %
Крупная корпоративная клиентура	4 399	59.3%	3 715	58.2%
Средний бизнес	2 063	27.8%	1 945	30.4%
Малый бизнес	606	8.1%	462	7.2%
Исполнительные органы власти	354	4.8%	267	4.2%
Всего	7 422	100.0%	6 389	100.0%

Размещено на