Содержание
Содержание:
Введение2
Глава 1. Этапы развития обмена и появления денег5
1.1. Деньги: прошлое и настоящее5
1.2. Сущность денег9
Глава 2. Деньги и их функции в современных условиях21
2.1. Современные деньги в экономике21
2.2. Современное состояние денежного рынка в России25
Заключение35
Список литературы39
Выдержка из текста работы
Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна сейчас, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития.
Выбор указанной темы обусловливается тем, что современная наука о кредите не достигла своей полной зрелости. В первую очередь это выражается в том, что фундаментальный вопрос о сущности кредита остается до сих пор дискуссионным. Также нет единообразия по таким важным вопросам, как функции кредита, его формы.
Актуальность исследования темы заключается в том, что кредит всегда играл важную роль как для физических, так и для юридических лиц. В условиях рыночной экономики его значение не только возрастает, но и изменяется. У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств, для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли.
Целью данной работы является определение сущности кредита в условиях рыночной экономике. Для достижения этой цели потребуется решить следующие задачи:
— рассмотреть кредит, как экономическую категорию;
— узнать значение кредита в условиях рыночной экономики.
1. Кредит как экономическая категория
1.1 Подходы к определению сущности необходимости кредита
Кредит является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит представляет собой опору современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития. Кредит используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры.
Возникновение кредита происходит не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые выступить в экономические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, на которой возникают отношения по поводу кредита.
Кредит как экономическую категорию следует рассматривать в первую очередь как определенный вид общественных отношений. Однако кредит — не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости.
Понятие кредита трактуется различно с трех позиций:
1) с позиции научной теории;
Кредит — это форма движения ссудного капитала[2. c. 18].
Кредит — это способность получать деньги, материалы, услуги, путем выдачи обещания об уплате за них в некий период времени в будущем.[4.c.95].
Кредит — это совокупность экономических отношений, возникающих по поводу использования в обороте временно-свободных средств [14]
Кредит — это передача кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности, в интересах общественных потребностей. [5. c. 214].
Также в современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ? верю)[7. c. 279]. Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг) [12. c. 183].
На практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.
Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна: кредит — это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.
Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки.
Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик — субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.
Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.
2) в рамках ГК РФ [1];
Согласно ГК РФ часть 2 гл. 36 и 42, кредит можно разделить на:
а) ссуду (по договору ссуды или договору безвозмездного пользования) ссудодатель обязуется передать вещь в безвозмездное пользование, а ссудополучатель обязуется вернуть эту вещь в том же состоянии, с учетом нормального износа, либо в состоянии, обусловленном договором.
Ссудодателем может выступать собственник вещи, другие лица, уполномоченные им или государством.
Коммерческие структуры не имеют право выдавать ссуды своим учредителям, руководителям, членам органов управления и контроля;
б) займ (по договору займа) займодатель передает в собственность заемщику деньги, либо вещи. Заемщик же обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег, либо равное количество других, полученных им вещей, такого же рода и качества. Договор займа может не оформляться в письменном виде, когда он предоставляется физическими лицами друг другу, на сумму, не превышающую 10 МРОТ.
Процент по займу может не устанавливаться, если в нем прямо не предусматривается иное, когда:
— хотя бы 1 из сторон не является предпринимателем;
— когда он предоставляется физическому лицу на сумму, не превышающую 10 МРОТ;
— когда он предоставляется вещами.
По целевому займу средства предоставляются на строго договоренные цели. Займодатель в праве по такому займу требовать досрочное погашение займа и процентов по нему в следующих случаях:
— при нецелевом использовании средств;
— заемщик не обеспечивает займодателю контроль над целевым использованием средств.
Государственный займ — это займ, при котором заемщиком выступает РФ, ее субъекты, а займодателем — физические и юридические лица. Данные займы являются добровольными. Договор государственного займа заключается путем приобретения займодателем выпущенных государственных облигаций, ценных бумаг;
в) кредит (по кредитному договору) банк (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику, а последний обязуется вернуть полученную сумму и проценты на нее, в соответствии с заключенным договором. Кредитный договор всегда обязан иметь письменную форму;
г) коммерческий кредит предоставляется деньгами, в том числе в виде аванса, предоплаты, отсрочки и рассрочки платежа и вещами;
д) товарный кредит предоставляется исключительно вещами. К такому договору применяются все правила кредитного договора.
3) с позиции банковского дела.
Под кредитом в банковском деле понимается организация отношений, по поводу как привлечения ресурсов, так и по их вложению. Сущность кредита возможно раскрыть на основе изучения структуры кредита, стадий движения кредита и основы кредита.
Структура кредита — это его внутреннее строение, взаимосвязь его элементов. К элементам относят:
— объект кредита (ссуженная стоимость, как деньги, так и товар);
— субъекты кредита (заемщик и кредитор).
В настоящее время все экономические агенты выступают одновременно и в роли кредиторов, и в роли заемщиков.
Стадии движения кредита:
— размещение кредита;
— получение кредита заемщиком;
— использование кредита;
— высвобождение ресурсов;
-возврат позаимствованной стоимости;
— получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.
Основа кредита — возвратность, уплата ссудного процента.
Необходимость и возможность кредита обусловлены непрерывным кругооборотом средств (капитала) в процессе воспроизводства. У одних предприятий наблюдается временная нехватка свободных денежных средств, у других — временное высвобождение свободных денежных средств.
Причины нехватки свободных денежных средств:
— сезонность производства и сбыта производимой продукции;
— большая удаленность поставщиков и покупателей друг от друга;
— необходимость в условиях конкуренции минимизации издержек производства и обращения, что требует использования не только своего, но и заемного капитала;
— необходимость осуществления крупных, единовременных затрат, в основном на инвестиционные цели.
Причины излишних свободных денежных средств:
— для формирования амортизационных фондов (фонд, предназначенный для восстановления основного капитала);
— накопления части прибыли для капитализации производ……..
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс РФ с учетом изменений и новых законодательных актов.
2. Дробозина Л.А. Денежное обращение. Кредит: учебник / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева. — М.: ЮНИТИ, 2006. — 602 с.
3. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита: учебник для вузов / Е.Ф. Жуков. — М.: ЮНИТИ, 2000. — 623 с.
4. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова [и др.]. — М.: ЮНИТИ, 2004. — 519 с.
5. Ковалев А.П. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / А.П. Ковалев. — Ростов-на-Дону.: Феникс, 2004. — 413 с.
6. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов / О.И. Лаврушин. — М.: КноРус, 2005. — 600 с.
7. Романовский М.В. Финансы и кредит: учебник / М.В. Романовский. — М.: ЮРАЙТ, 2004. — 575 с.
8. Самсонова Н.Ф. Денежное обращение. Кредит: учебник / Н.Ф. Самсонова. — М.: ИНФРА, 2004. — 317 с.
9. Семеусов В.А. Способы исполнения кредитных обязательств: уч. пособие / В.А. Семеусов, Т.Н. Беликова, О.Ю. Оношко. — Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2005. — 495 с.
10. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: учебник / В.И. Тарасов. — М.: Ось — 89, 2000. — 255 с.
11. Тимофеева О.Г. История развития денежных и кредитных отношений в России: уч. пособие / О.Г. Тимофеева. — Иркутск.: Изд-во ИГЭА, 1997. — 291 с.
12. Трошин А.Н. Финансы, денежное обращение и кредиты: учебник / А.Н. Трошин, В.И. Фомкин. — М.: ЮНИТИ, 2004. — 568 с.
13. Щербакова И.Н. Метод. Указания по написанию и оформлению курсовых работ для студентов очной и заочной форм обучения специальности 060400 Финансы и кредит / И.Н. Щербакова, Т.В. Щукина, С.Н. Плюта. — Иркутск.: Изд-во БГУЭП, 2006.- 21 с.
14. Свободная энциклопедия [Электронный ресурс]: офиц. сайт / Википидия — [Москва], 2010. — Режим доступа: >
