Содержание
Содержание:
Введение3
Глава 1. Необходимость и сущность кредита5
1.1. Сущность и функции кредита, этапы его развития5
1.2. Формы и виды кредита7
Глава 2. Особенности осуществления кредитной политики в РФ10
2.1. Кредитная политика банковской системы РФ10
2.2. Проблемы развития кредитной системы в РФ14
Глава 3. Развитие института потребительского и ипотечного кредитования в России18
3.1. Развитие потребительского кредитования в России18
3.2. Проблемы и перспективы развития ипотечного кредитования в России20
Заключение28
Список литературы31
Введение
«Роль кредита в становлении рыночных отношений в России» — одна из важных и актуальных тем на сегодняшний день.
Тема курсовой работы актуальна потому, что формирование в Российской Федерации кредитной системы, адекватной условиям рыночной экономики, предполагает разработку и реализацию концепции совершенствования кредитных отношений как фактора стабилизации экономики, что, в свою очередь, определяет необходимость проведения их комплексного исследования в единстве методологического, теоретического и практического аспектов.
Изучение теоретико-методологических основ формирования и функционирования кредитных отношений обусловливает, прежде всего, рассмотрение кредита как социально-экономического явления, определенной подсистемы в экономическом устройстве общества, что предполагает выяснение генезиса, сущности и содержания, функциональной роли, форм кредита и кредитных отношений.
Вопросы совершенствования банковской деятельности и, в частности, определения приоритетных направлений развития кредитования находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны. Происшедшие за время реформ изменения в российской экономике, в менталитете населения обусловили необходимость нового подхода к организации банковского обслуживания.
Развитие кредитования частных лиц определяется тесными связями кредитного процесса с организацией денежного обращения. С учетом этого появляется возможность активно использовать креит для сбалансирования денежных доходов и расходов населения.
Данная тема достаточно подробно освещена в научных трудах следующих авторов:Борисенко Е. А., Букач Е. В., Галицкая С. В., Гвоздецкая И. В., Серебрякова Е. А., Ищук А.А., Грицай С.Е., Кабильская К.А. и др.
Таким образом актуальность темы исследования не вызывает сомнений.
Обязательным элементом данного пункта курсовой работы является формулировка объекта и предмета исследования.
Объект исследования современные финансово-кредитные отношения в РФ.
Предмет исследования кредит в становлении рыночных отношений в России.
Актуальность данного исследования определила цель и задачи работы:
Цель работы рассмотреть роль кредита в становлении рыночных отношений в России.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
1.Исследовать необходимость и сущность кредита;
2.На основании теоретического анализа изучения проблемы, систематизировать знания об особенностях осуществления кредитной политики в РФ;
3.Рассмотреть сущность и специфику развития института потребительского и ипотечного кредитования в России;
4.Систематизировать и обобщить существующие в специальной литературе, научные подходы к данной проблеме.
5.Предложить собственное виденье на данную проблему и найти пути её разрешения.
Теоретическая значимость проведенного исследования состоит в обобщении научного знания по данной проблеме.
Успешность выполнения задач по написанию курсовой работы в наибольшей степени зависит от выбранных методов исследования.
В работе использовались методы как эмпирического исследования: сравнительно-сопоставительный, наблюдение, так и используемые как на эмпирическом, так и на теоретическом уровне исследования.
Структура курсовой работы выражается в ее содержании.
Для раскрытия поставленной темы определена следующая структура: работа состоит из введения, двух глав заключения, списка использованной литературы. Название глав отображает их содержание.
Глава 1. Необходимость и сущность кредита
1.1. Сущность и функции кредита, этапы его развития
Кредит, как и финансы, явление историческое, истоки существования их связаны с моментом возникновения товарого производства в простейших формах.
Вместе с тем сущность, социальные последствия кредита меняются коренным образом в зависимости от той среды, где они функционируют, от общественно-экономических условий. Кредит, оставаясь по форме сделкой, возникающей между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование, существенно отличается своим назначением в развитии той или иной экономической формации.
Необходимость кредита обусловлена тем, что время производства и обращения товаров в различных отраслях народного хозяйства, на предприятиях и в организациях не совпадает. Сезонность производства и обращения ряда товаров (продукции, услуг) приводит к возникновению длительной потребности в денежных средствах в разное время года. В стадии кругооборота денежных средств у одних предприятий высвобождаются средства, тогда как у других возникает потребность в них. Кредит и является тем механизмом, который постоянно перераспределяет денежные средства между отдельными предприятиями, организациями, учреждениями и населением. Посредством кредита происходит мобилизация временно свободных денежных средств и удовлетворение спроса на них. Между кредитором и заемщиком возникает заинтересованность: один заинтересован в предоставлении денежных средств, другой — в их получении .
Денежные отношения, составляющие понятие кредит, можно объединить в шесть групп:
Отношение между государством и населением (прием вкладов, продажа облигаций и т.д.) — форма государственного кредита.
Отношение между государством и предприятиями всех форм собственности.
Отношение между предприятиями.
Отношение между предприятиями и населением (продажа, товаров в кредит, выдача кредита под залог, прокат вещей).
Отношение между населением (личный кредит, кассы взаимопомощи и т.п.)
Разнообразные международные кредитные отношения.
Кредит — это часть или совокупность денежных отношений по аккумуляции временно свободных денежных средств в ссудный фонд банка и планомерного его использования в виде срочных целевых ссуд на условиях возвратности и платности .
Кредит как экономическая категория, выполняет следующие функции:
перераспределительную;
замещения действительных денег кредитными деньгами (операциями);
контрольную.
Перераспределительная функция кредита охватывает территориальное и отраслевое перераспределение, привлекая различные организации (объединения, предприятий и т.п.) и население.
Кредитные сделки заключаются между парой субъектов, обладающих юридическими хозрасчетными правами. Объектами перераспределения выступают денежные средства, товарно-материальные ценности и богатства, т.е. все то, что является товаром. Выполнение кредитом данной функции носит планомерный характер, так как аккумулирование и распределение (перераспределение) средств регулируются кредитным планом банка, который основываются на кредитных заявках (планах) заемщиков .
Вторая функция кредита — замещение действительных денег кредитными деньгами (операциями). В качестве действительных денег выступает золото, однако использование золотых монет в обращении нецелесообразно и экономически невыгодно . Вместо золотых монет в обращении находятся кредитные и бумажные деньги — представители действительных денег. С развитием банковского кредита появляются условия для замещения наличных денег кредитными операциями: перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами, зачет взаимной задолженности и др. Все это дает возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.
По поводу третьей контрольной функции кредита ведется дискуссия в экономических кругах. Проф. О.Н.Лаврушин полностью отрицает эту функцию кредита, доказывая, что функция должна выражать проявление сущности кредита как экономической категории, т.е. сущность отношений, возникающих между участниками кредитной сделки…. Кредит предоставляется не ради установления контроля, а для обеспечения бесперебойной производственной и торговой деятельности.
Вместе с тем контрольная функция кредита выражается именно в обеспечении и достижении экономически правильных, оптимальных условий перераспределения кредитных ресурсов, в контроле за процессами именно производства и распределения общественного продукта, за плановой оборачиваемостью (и ее ускорением) средств предприятий и организаций . Предоставление ссуд тесно связано с проверкой (конролем) производственно-финансовой деятельности заемщиков, правильностью и эффективностью использования ссуды. Правильная организация банковского контроля предусматривает выявление недостатков в работе как со стороны заемщика, так и со стороны кредитора, устранение этих недостатков и налаживание работы на взаимовыгодной основе, стремление к заинтересованному партнерству.
1.2. Формы и виды кредита
Понятие форма кредита не следует смешивать с понятием вид кредита. Под видом кредита понимается особая организация самого процесса кредитования, свойственная ряду ссуд (предоставленных в той или иной форме) .
Большая доля ссудного фонда (капитала) банка используется в виде ссуд клиента и классифицируется:
I. По назначению и характеру использования:
ссуды торгово-промышленных предприятий, организаций;
ссуды под недвижимость;
сельскохозяйственные ссуды;
кредит под ценные бумаги;
межбанковские ссуды;
ссуды органам власти;
кредит, связанный с вексельным обращением;
контокоррентный кредит;
ссуды небанковским финансовым учреждениям.
II. По наличию и характеру обеспечения:
обеспеченные ссуды (в т.ч. ломбардные);
необеспеченные (как правило бланковые).
III. По срокам использования:
срочные;
бессрочные (т.е. востребования);
отсроченные;
просрочные.
IV. По методам предоставления:
разовые;
гарантированные кредиты;
в соответствии с открытой кредитной линией (лимитом кредитования, кредитом по необходимости).
V. По способам погашения:
постепенно;
единовременным платежам по истечении срока.
в соответствии с особыми условиями, предписанными в кредитном договоре.
VI. По характеру и способу уплаты процента:
ссуды с фиксированной процентной ставкой;
ссуды с плавающей процентной ставкой;
ссуды с уплатой процентов по мере использования ссуды;
ссуды с уплатой процентов, одновременно с получением заемных средств (дисконтный кредит).
VII. По числу кредитов:
предоставляемые одним банком;
синдицированные (консорциальные) кредиты;
параллельные.
Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений . Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от ссуженной стоимости, кредитора и заемщика, целевых потребностей заемщика .
В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита .
Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей и используется как при продаже товаров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества (в том числе лизинге оборудования), прокате вещей .
Денежная форма кредита — наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Она используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.
Смешанная (товарно-денежная) форма кредита возникает в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах (если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот) .
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредиторами, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).
В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяют две формы кредита: производительную и потребительскую.
Выдержка из текста работы
Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. "В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций".
Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде к реальному рыночному механизму функционирования, (банковский кризис), что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. По словам Выборновой, в настоящее время "назрела необходимость в полной мере использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны".
Экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому цель данной работы заключается в анализе современного состояния кредитной системы, выявлении ее проблем. Для того, чтобы достигнуть эти цели, необходимо решить следующие задачи, прежде всего, рассмотреть теоретические аспекты кредита:
1. понятие;
2. классификацию;
. функции;
. основные теории.
А также выявить роль кредита в рыночной экономике.
Глава 1. Теоретические аспекты кредита
1.1 Теории кредита
В мировой экономической науке теоретические исследования кредита развивались по двум основным направлениям, которые нашли отражение в натуралистической и капиталотворческой теориях кредита.
Натуралистическая теория кредита. Эта теория была разработана А. Смитом и Д. Рикардо в XVIII в. и трактовала кредит как способ перераспределения существующих ценностей, натуральных вещественных благ [18]. Основные положения этой теории:
кредит является техническим орудием передачи материальных ценностей из одних рук в другие;
объектом кредита является натуральные (неденежные) вещественные блага;
ссудный капитал тождественен действительному и движение его совпадает с движением производительного капитала;
банки выступают скромными посредниками передачи материальных ценностей от одних владельцев к другим.
Указанная трактовка сущности и роли кредита представителями натуралистической школы свидетельствуют об ошибочности их взглядов, как на кругооборот промышленного капитала, так и на определение кредита в качестве способа перераспределения ценностей.
Однако, несмотря на указанный недостатки, натуралистическая теория кредита имеет и ряд позитивных аспектов. В частности, это правильное понимание того, что кредит не создает реального капитала, а только способствует процессу производства, верно, подчеркивает зависимость кредита от производства [3, C.252]. Основные положения капиталотворческой теории кредита сформулировал английский экономист Дж. Ло. Согласно его взглядам, кредит занимает положение, не зависимое от средства производства, и ему принадлежит решающая роль в развитии экономики [3,C.253]. По мнению Ло, кредит способен привести в движение неиспользуемые производственные возможности страны, создавать богатство и капитал. Банки он рассматривал не как посредников, а как создателей капитала. Ло принадлежит идея об организации эмиссионного бизнеса, с помощью которого можно привести в движение все производительные силы общества, и обогатить страну [8, C.75]. В современных условиях положения капиталотворческой концепции кредита используются как методологическая основа современных теорий денежно-кредитного регулирования экономики — неокейнсианства и монетаризма, которые в качестве антикризисных мероприятий рекомендуют не только кредитную экспансию, но и кредитную рестрикцию. В отечественной экономической науке до 90-х годов XX в. единственной методологической основой исследований кредитных отношений являлась теория кредита К. Маркса, которая исходит из следующих основных положений:
кредит не создает действительный капитал, последний образуется лишь в процессе производства;
источниками ссудного капитала являются в основном предварительно мобилизованные временно свободные денежные капиталы и денежные накопления государства и граждан;
объем ссудного капитала растет темпами, превышающими темпы роста действительного капитала.
банки в процессе кредитования могут создавать денежный капитал [18].
1.2 Сущность кредита
Кредит как экономическая теория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Может иметь товарную и денежную формы. Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т.д.).
В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. При кредитной сделке происходит передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за ее пользование. Возвратность суженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений [4, C.185].
Общий принцип исследования природы свойств кредита, который утвердился еще в 18 веке и является господствующим в настоящее время, можно передать словами Ш.Коклена: «Мы должны обратиться к понятию о кредите…и проследить эту идею в ее развитии и результатах. С этой целью применялся принцип исторического исследования» обращение к временам отдаленным» [13, C.14].
Принцип историзма является основополагающим при разработке объективных оснований кредита. Он позволяет дать качественную характеристику, понять в каком направлении он развивается [13,C.16].
Кредит(от лат. creditum-ссуда)-совокупность экономических отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в процессе движения денежных средств на условия возвратности.
Кредит — движение ссудного капитала, то есть капитала в денежной форме, предоставляемого кредитором заёмщику на условиях платности, срочности и возвратности.
Платность кредита — денежные средства предоставляют за определенную плату.
Возвратность предполагает выплату заёмщиком полученной суммы денежных средств.
Принцип срочности — возврат суммы кредита и процентов по нему в строго установленные сроки, предусмотренные условиями кредитного договора [6, C.147].
Обязательное условие кредитных сделок — наличие «свободных» денежных средств у кредитора и потребность в наличных средствах у заемщика. Субъектами кредитных ресурсов являются юридические и физические лица. Кредитор- лицо, предоставляющее денежные средства (собственные и заемные) во временное пользование. Кредиторы-банки, предприятия, пенсионные и инвестиционные фонды и др., участвующие в кредитной сделке, рассчитывают получить прибыль в виде ссудного процента. Заемщик — лицо, получающее ресурсы во временное пользование. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, а также государство [6, C.148].
Параметры кредита — сумму, срок и оплату — устанавливают индивидуально для каждого заемщика в зависимости от его платежеспособности и кредитоспособности, перспектив развития.
Кредит предоставляется при наличии обеспечения, в качестве которого используется залог, поручительство и гарантия.
Залог — способ обеспечения возвратности кредита, при которых кредитор в случае невыполнения заемщиком обязательств, приобретает право удовлетворить свои требования за счет реализации заложенного ресурса [6, C.148].
Существуют 3 вида залога:
) классический — залог, при котором имущество остается у залогодателя;
) заклад — залог, при котором имущество передается залогодателю;
) твердый залог, при котором имущество остается у залогодателя, но под замком или другими знаками залогодержателя.
Сумма кредита при этом обычно составляет 70-80% стоимости залога, которую определяют специалисты банка.
Поручительство-принятие на себя безотзывного обязательства перед кредиторами или векселедержателем по долгам.
Гарантия — принятие на себя обязательства в пользу какого-то лица. Оформляется в виде одностороннего обязательства [6, C.150].
Объектами кредитования являются товары и услуги, оборотные средства, ценные бумаги, жилищное и коммерческое строительство.
Источники кредитных ресурсов — средства кредитных учреждений, средства на счетах юридических лиц, средства бюджетных внебюджетных фондов, средства нерезидентов [6, C.151].
Роль и значение кредита:
) кредит позволяет субъектам рынка расширять масштабы экономической деятельности и потребления, способствующие росту производства и жизненного уровня населения.
) кредит стимулирует развитие определенных сегментов рынка.
) кредит обеспечивает инвестиционный процесс необходимыми ресурсами
) кредит обеспечивает платежно-расчетную дисциплину между субъектами экономической деятельности.
) кредит повышает пожизненный уровень населения.
) кредит способствует развитию международных экономических связей [1,C.68].
1.3 Формы кредита
Кредит представляет собой категорию обмена. При продаже своего продукта, при покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых для продолжения деятельности, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, с бюджетными организациями. Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит. Отраслевая направленность кредита часто находит свое воплощение в государственной статистике ряда стран [16].
Кредит как общая форма движения заемного капитала, в свою очередь, выступает в конкретных формах, обусловленных функциональной направленностью движения этого капитала, особенностями организации данного движения, спецификацией субъектов кредитных отношений.
Основные формы кредита:
) ростовщический;
) коммерческий;
) банковский;
) потребительский;
) государственный;
) международный.
Ростовщический кредит — самая простейшая форма кредита. Был предшественником всех современных форм кредита и прежде всего судного капитала.
Особенности ростовщического кредита:
для него был типичным использование полученных в заем денег не в качестве капитала, а как платежного и покупательного средства.
характерной чертой ростовщического кредита в рабовладельческом обществе, и при феодальном были высокая ставка процента и большой разброс ее уровня [4].
Коммерческий — кредит, предоставляемый одним предпринимателем другому в виде отсрочки платежей.
Особенности коммерческого кредита:
участники сделки (продавец и покупатель) предприятия;
цель осуществления сделки не ссудная операция, а сделка купли-продажи;
объект кредита — товар;
инструмент кредита — вексель;
высокая скорость предоставления кредитов;
незначительный срок кредитования;
риск сделки, как правило, лежит на поставщике товаров и услуг [6, C.151].
Банковский — кредит, предоставляемый кредитными учреждениями, в денежной форме.
Особенности банковского кредита:
банки, являясь кредиторами, используют при выдаче кредитов юридическим и физическим лицам преимущественно заемные средства, а не только собственные;
банки стимулируют повышение результативности деятельности предприятий и организаций;
предоставление кредитов — одна из основных банковских операций, и потому в процессе кредитования осуществляется многократный оборот денежных средств.
Также особенность банковского кредита заключается в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал [10,C.4]. Потребительский кредит — кредит, предоставляемый физическим лицам для приобретения товаров длительного пользования (в виде отсрочки платежа).
К потребительским кредитам относят: кредиты, предоставляемые населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и прочее [6, C.152].
Государственный кредит- кредит, при котором государство выступает в качестве заемщика. Кредиторами являются физические и юридические лица.
Особенность государственного кредита состоит в том, что привлекаемые денежные ресурсы используют не на производственные цели, а для покрытия дефицита государственного бюджета.
Международный кредит предназначен для снижения издержек обращения при осуществлении экспортно-импортных операций, перераспределения капитала между государствами, развития экономик отдельных стран [6, C.154].
По срокам кредиты бывают краткосрочными, среднесрочными и долгосрочными. Краткосрочные кредиты подразумевают, что долг будет возвращён заёмщиком вместе с процентами в течение 3 — 12 месяцев, в России — кредит на год уже считается среднесрочным. Среднесрочные кредиты выдаются на срок от одного года до 3-5 лет, а долгосрочные — до 25 лет и даже больше.
Кредиты с обеспечением и без обеспечения — отличаются тем, что заёмщик в первом случае гарантирует возврат только своей подписью в договоре, тогда как во втором случае предоставляет более солидную гарантию, например, залог имущества, ценных бумаг и т.д.
Также кредиты варьируются по схемам погашения, так различают кредиты с постепенным погашением (равнодолевым или аннуитетным), кредиты с единовременным погашением, кредиты с особыми условиями выплат.
В России кредиты классифицируются в зависимости от:
1. стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;
. отраслевой направленности;
. объектов кредитования;
. его обеспеченности;
. срочности кредитования;
. платности.
Классификация кредита зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам.
По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым.
Кредит можно классифицировать в зависимости от платности за его использование. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой [15].
1.4 Функции кредита в рыночной экономике
Как функции любой категории, функции кредита выражают его сущность. Они имеют объективный характер и отражают взаимодействие с внешней сферой [9,C.484].
Функции кредита:
) Перераспределительная функция реализуется в процессе передачи временно свободных материальных и денежных ресурсов во временное пользование на условиях возвратности и платности [7, C.221]
) Функции экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, кредит даёт возможность отдельным предприятиям восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов. В результате увеличивается оборачиваемость капитала хозяйствующего субъекта, а в целом обеспечивается экономия издержек обращения.
) Эмиссионная функция. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот [9, C.484].
) Воспроизводственная функция. Кредит, являясь неотъемлемым элементом рыночного хозяйства, оказывает непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства, как на макро-, так и на микроуровне [7, C.221].
) Контрольная функция состоит в проведении оценки деятельности экономических субъектов. В рамках кредитных отношений ведется наблюдение за деятельностью заёмщиков, оценивается их кредито- и платежеспособность. Через ссуду кредитор контролирует состояние заёмщика, обеспечивая себе возврат ссуды и уплату процентов, не допуская задержки или неплатежа долга [9, C.485].
Глава 2. Кредитная система РФ
2.1 Роль кредита в становлении рыночных отношений России
В рыночной экономике роль кредита исключительно высока. Каждое предприятие функционирует в режиме самофинансирования. В любой момент оно должно иметь определенную суму средств. Эти средства постоянно совершают кругооборот , в процессе которого у предприятия может возникнуть потребность во временных дополнительных средствах или, наоборот, его денежные ресурсы временно высвобождаются. Эти колебания четко улавливаются при помощи кредитных средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря имению кредита предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальных средств.
Особенно важна роль кредита для пополнения оборотных средств, потребности в которых у любого предприятия не стабильны.
Велика роль кредита и в процессе воспроизводства основных фондов. Предприятиям часто нужны средства до того, как они накопят прибыль в размерах, достаточных для инвестиций [5, C.291].
Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений.
Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.
Кредит в условиях перехода России к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала. Он обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношение между кредиторами и заемщиками. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей в другие. Он также позволяет преодолевать ограниченность индивидуального капитала[2, C.6].
Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая в жизни различные виды кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.
Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширенного воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса [2, C.7].
2.2 Современное состояние кредитной системы
На современном этапе развития экономики РФ банковский сектор переживает период бурного роста. Кредитные организации продолжают уверенно наращивать объемы ссудных и депозитных операций, обеспечивая тем самым постепенное насыщение российского рынка банковских услуг. Ключевыми факторами роста на данный момент остаются:
· Растущий спрос на кредиты со стороны предприятий обрабатывающих отраслей;
· Повышение уровня доходов и платежеспособности населения, что стало стимулом к развитию потребительского и ипотечного кредитования;
· Появление новых банковских продуктов для предприятий малого бизнеса и физических лиц: разработка специальных программ для этого сектора, расширение видов ипотечного и целевого потребительского кредитования;
· Расширение клиентской базы (в основном за счет частных лиц);
· Увеличение объема иностранных инвестиций в российские банки, причем как прямых, так и в форме долгосрочных кредитов и займов.
Полностью преодолены последствия банковского «кризиса доверия» лета 2004 года, завершился отбор банков в систему страхования вкладов граждан.
Темп роста активов кредитных организаций в РФ превышает темп роста активов кредитных организаций во многих экономических развитых странах мира. Так, если в США за период с 01.01.2000 по 01.01.2003 он составил 123%, то в России за аналогичный период темп роста активов кредитных организаций составил 328%. А за 2006г. активы банковского сектора России возросли на 44% и на 1 января 2007 г. составили 14045561 млн. руб. (в 2006 г.-9750306 млн. руб.).
В основе роста активов российских банков лежит увеличение объема предоставленных кредитов. Кредитование экономики и населения прочно заняло место основного вида банковской деятельности. За период с 1 января 2000г. по январь 2007г. размер предоставленных кредитов увеличился более чем в 14 раз и составил 8880063 млн. руб., что на 46,4% больше, чем годом ранее.
В 2004г. кредиты выросли на 106,5% в 2005г.- на 90,55%, в 2006г. — на 75% и на 1 января 2007г. составили около 2065199 млн. руб.
По оценкам Home Credit and Finance Bank, сегодня в кредитных продуктах нуждаются 70% россиян и только 20% хотя бы раз воспользовались потребительской ссудой [12, C.33].
По свидетельству Информационного агентства «Интерфакс» в Российской Федерации сегодня на душу населения приходится около 530 долл. США потребительских кредитов. Для сравнения: в США этот показатель находится на уровне 25-30 тыс. долл.
Впечатляющая динамика рынка кредитования граждан в последние годы делает правомерным вопрос о том, близка ли его точка насыщения. С одной стороны, если использовать в качестве критерия отношение задолженности по розничным ссудам к совокупным доходам, обеспеченность россиян кредитными услугами окажется низкой.
С другой стороны, уже сейчас имеются все основания утверждать, что по мере разбухания кредитных портфелей все более существенную роль начинают играть риски кредитования. Возрастающая конкуренция на рынке заставляет отечественные банки снижать ставки по кредитам, повышается скорость предоставления и доступность кредитов. Банки все меньше внимания уделяют оценки кредитоспособности заемщиков, что приводит к возникновению рисков невозврата кредита.
Так, в течение всего 2006г. на фоне роста объемов кредитования, наблюдался и рост просроченной задолженности физических лиц по кредитам перед банками. По данным ЦБ РФ, на 1 декабря 2006г. ее объемы составили 2,74% от всего объема выданных кредитов физически лицам, против 1,9% на 1 января 2006г. Однако, по неофициальным данным, доля «плохих» долгов достигает уже 10-15%, а в некоторых банках — 20%. Значительная часть просроченной задолженности приходится на так называемые беззалоговые кредиты.
Для урегулирования сложившейся ситуации в середине января 2007г. ЦБ РФ обнародовал распоряжение, согласно которому с 1 июля 2007г. кредитные организации обязаны указывать реальный размер процентной ставки по кредитам, который включает в себя, помимо ставки за пользование кредитом, еще и различного вида сборы: за ведение ссудного расчета, рассмотрение заявки и т.д [12, C.34].
Сегмент карт растет опережающими темпами, только в 2006 году он, по различным оценкам, вырос в 3-5 раз.
Это и понятно: по данным Рус-Рейтинга, максимальный уровень риска невозврата в сегменте кредита по пластиковым картам составляет всего 14%, в то время как этот же показатель в области краткосрочных ссуд до 1 года-28%.
Учитывая, что ставка по «пластиковым кредитам» ниже, чем в экспресс-кредитовании, да еще и существует так называемый грейд-период, в течение которого пользование заемными средствами бесплатно, клиенты банка все чаще отдает предпочтение «пластиковым деньгам», даже при условии, что получить кредитку сложнее, чем «моментальный» кредит.
На 1 января 2007г. по данным Банка России, объем выданных в России банками кредитов физическим лицам на покупку жилья составил 347,07 млрд. руб., из которых на долю ипотечных кредитов приходится 263,56 млрд. руб. [12, C.35]
Несмотря на высокие темпы роста кредитов, возросшее внимание отечественных банков к работе с физическими лицами привело к сокращению темпов роста кредитования реального сектора экономики. Например, в 2006г. кредиты в реальный сектор увеличились на 25%.
Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям на 1 января 2007г. составили 5966,2 млрд. руб. Объемы кредитования предприятий наиболее доходных отраслей сокращаются, поскольку эти компании предпочитают работать с зарубежными банками. По данным Федеральной службы государственной статистики России, в отечественных банках кредитуются преимущественно предприятия перерабатывающих отраслей: машиностроения(12,9%), пищевой(11,6%), химической и лесной промышленности(9,7%), производители стройматериалов (3,7%), легкой промышленности (0,9%).
В первом полугодии 2006г. средняя ставка кредитования банками предприятий на срок более трех лет составляла 12,7%, а по желаемой ставке порядка 8% можно было получить лишь сверхкороткий кредит на срок до 30 дней.
Процедуру кредитования, т.е. требование банков по обеспечению кредитов и непосредственная организация кредитной работы, в настоящее время довольно сложная.
Основными факторами, сдерживающими развитие долгосрочного кредитования, являются ограниченность ресурсов банков и уровень инфляции в стране [12, C.37] .
В наступившем году в условиях активного роста спроса на кредиты со стороны населения и реального сектора у банков может обостриться проблема ограниченности ресурсов.
Эту проблему можно решить путем предоставления синдицированных кредитов. Синдицированное кредитование обладает рядом преимуществ, как для заемщиков, так и для кредиторов.
Заемщик привлекает серьезные ресурсы — «длинные» деньги по более низким ставкам. Кредиторы избавляют себя от проблем и расходов, связанных с поиском заемщика, проведением предварительного анализа заемщика, проведением предварительного анализа заемщика, согласованием и составлением сопровождающей сделку документации, так как все это является обязанностью организатора [12, C.38].
Другим не менее важным источником роста активов банковской системы в 2008г. останутся доходы от кредитования населения — на него банки будут направлять привлекаемые ресурсы в первую очередь [12, C.39].
2.3 Проблемы и перспективы
Кредитование физических и юридических лиц служит основным источником банковских доходов в России- кредиты составляют 76,8% активов банков, или 70,0% без учета кредитования госсектора. Поэтому банки стремятся развивать данное направление в первую очередь.
После кризиса 1998г. экономика России постепенно стабилизировалась, появились краткосрочные перспективы развития. Стабильность экономики- одно из основных условий для развития банковского кредитования, опирающегося на принцип возвратности кредитных ресурсов [14, C.156] .
Согласно приложению 3 в 1998-2007гг. в РФ наблюдалось последовательное снижение процентных ставок и ослабление требований, выдвигаемых потенциальным заемщикам. Если первое обусловлено стабилизацией экономики и снижением темпов инфляции, то второе вызвано ощутимым усилением конкуренции между банками.
До начала 2004г. заёмщики- юридические лица редко распыляли свои кредитные обязательства: сотрудничество с одним — двумя банками упрощало им процедуру получения кредитных ресурсов в банках-партнерах. Сейчас процедура получения кредитных ресурсов настолько упростилась, что предприятие без особого ущерба может сменить обслуживающий банк либо обслуживаться в нескольких банках сразу, дополнительно используя угрозу уйти в банк-конкурент как рычаг для улучшения условий кредитования [14, C.157].
Жесткая конкуренция заставляет упрощать и процедуру предоставления кредитов частным лицам: мягче требования к наличию поручителей, все ниже процентные ставки.
Одним из источников избыточной банковской ликвидности служили иностранные деньги. Стабилизация экономики, оптимистичные прогнозы, высокая доходность по сравнению с доходностью в Европе и США стали причиной роста доверия к банкам как со стороны населения и предприятий, так и со стороны инвесторов, что в свою очередь привело к росту пассивной части балансов банков за счет депозитов и иностранных инвестиций.
По данным ЦБ РФ, с начала 2001г. до середины 2007г. объем привлеченного иностранного капитала вырос в 17,3 раза, а остатки на счетах- в 8,6 раз [14, C.158].
В условиях наращивания темпов кредитования реального сектора экономики, а также потребительского кредитования между банками обостряется конкурентная борьба. И дет борьба за клиента и проводится агрессивная политика, что в конечном счете приводит к росту кредитных рисков, в том числе рисков невозврата кредитов [11, C.40].
На ужесточение борьбы между банками повлиял и приход иностранных банков на рынок кредитных услуг. По статистике ЦБ РФ на долю депозитов приходится 58% пассивов, а на долю иностранного капитала-23%, основной объем активов(70%) сформирован за счет требований к нефинансовым частным организациям и населению, то есть за счет кредитования.
Усиление конкуренции между кредитными организациями привело к развитию трех тенденций:
· Развитие филиальной сети за счет открытия новых филиалов и объединения банков путем слияния либо поглощения;
· Расширение продуктовой линейки;
· Увеличение рискованности кредитных операций
До 2003г. при кредитовании заемщика- юридического лица, банки соблюдали три основных принципа:
ü Наличие кредитных оборотов по расчетным счетам в банке кредиторе в ежемесячном объеме, сопоставимом с размером ссудной задолженности;
ü Сопоставимость кредитной нагрузки с месячной выручкой предприятия;
ü Обеспеченность кредитного продукта залоговым имуществом.
В данном случае банк минимизировал свои риски, контролируя качество кредитных оборотов, отражающих динамику развития бизнеса предприятия-клиента [14, C.160].
Помимо склонности самих банков к снижению требований к заемщикам, происходят изменения требований со стороны государства, часть из которого повышает риски кредитования. Именно к таковым следует отнести два следующих новшества:
· Упрощение для предприятий процедуры сдачи бухгалтерской отчетности в налоговые органы;
· Государственное регулирование отдельных секторов экономики [14, C.162].
Опасность для банков заключается не только в росте отмеченных рисков, но и в наличии таких, что прослеживаются лишь косвенно.
Условиями работы каждого клиента с его поставщиками и покупателями соответствует длительность операционного цикла, которая и должна приниматься за основу при расчете допустимого уровня кредитной нагрузки.
Но желание банков нарастить кредитный портфель, привлечь клиента, приводит к парадоксальным ситуациям, когда предприятие имеет кредитную нагрузку, сопоставимую с кредитной выручкой.
Причина кроется отнюдь не в понимании ситуации-банки заинтересованы, чтобы взятый кредит был рефинансирован новым. Такое положение устраивает и банк- имеется стабильный клиент, приносящий доходы, и заемщика- он получает фактически длинные деньги по цене коротких. Здесь-то и возникает двойной риск.
Таким образом, помимо официальных заключенных длительных договоров, в банковских кредитных портфелях присутствуют скрытые инвестиционные договоры, оценить объем которых не представляется возможным. Все это влияет на банковскую ликвидность.
Длинные кредиты должны финансироваться за счет длинных источников финансирования. В структуре пассивов банка это собственный капитал и сторонние инвестиции. Согласно приведенным выше данным, доля собственного капитала в обще объеме финансирования по состоянию на 01.01.2007г. составила 15,7%, а доля иностранного-23%.Столь большая доля кредитных организаций является угрожающей [14, C.164].
отношение система кредит рынок перестройка
Заключение
В процессе выполнения работы мы пришли к следующим выводам:
1) Кредит — система экономических отношений, связанных с аккумуляцией временно свободных экономических ресурсов и предоставлением их в пользование на условиях возвратности, срочности и платности.
2) Различают коммерческий, банковский, потребительский, государственный, международный кредит. Также кредит бывает краткосрочный и среднесрочный, с полным (достаточным), не полным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения, с постепенным погашением и единовременным погашением, с особым условием выплат.
) Функции кредита: перераспределительная, эмиссионная, воспроизводственная, контролирующая, а также экономии издержек обращения.
) Основные теории: натуралистическая(А.Смит, Д. Рикардо), капиталотворческая (Дж. Ло), теория кредита К.Маркса.
) Роль кредита:
— позволяет субъектам рынка расширять масштабы экономической деятельности и потребления, способствующие росту производства и жизненного уровня населения.
стимулирует развитие определенных сегментов рынка.
обеспечивает инвестиционный процесс необходимыми ресурсами
обеспечивает платежно-расчетную дисциплину между субъектами экономической деятельности.
повышает пожизненный уровень населения.
способствует развитию международных экономических связей.
Список литературы
1. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник. — М.: Юнити — ДАНА, 2000.-687с.
. Банковское дело под. ред.В.И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой, изд.4-е, перераб. и доп., Москва,2000.-464с.
. Деньги, кредит, банки. Учебник для вузов/Е.Ф.Жуков, Н.М.Зеленкова, Л.Т. Литвиненко/ Под. ред.проф. Е.Ф. Жукова.-3-е изд., перераб. и доп.-М.:Юнити-ДАНА,2007.-703с.
. Деньги, кредит, банки/ под ред. Г.Н.Белоглазовой: учебник. — М.: Юрайт-Издат, 2007.-620с.
. Деньги, кредит, банки: учеб. Пособие для студентов вузов./Е.Н.Кузнецова.- М.: Юнити — ДАНА, 2007.-527с.
. Ж. Г. Голодова. Финансы и кредит: Учеб. пособие.-М.:ИНФРА-М,2009.
. Климович. Финансы, денежное обращение, кредит. Учебник..-2-е изд., доп.-М.: ФОРУМ: ИНФРА-М,2006.-256с.
. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов/под ред.Е.Ф. Жукова.-2-е изд. перераб. и доп.-М.: Банки и биржи, Юнити,1998.-359с.
. Едронова, В.Н., Бахтин Д.В. Кредитный продукт как категория рыночной экономики//Финансы и кредит.-2004.-№21.-С.2-6.
. Кандаурова Д. Обеспечение кредита: место и роль в кредитной политике//Банковское дело.-2006.-№9.-С.40-45.
. Магомедов Г.И. Анализ современного состояния и перспективы развития кредитования в РФ//Финансы и кредит.-2008.-№8.-С.32-39.
. Топровер И.В. О природе и свойствах кредита: мировоззренческие принципы исследования//Финансы и кредит.- 2006.-№27.-С.13-16.
. Швец А.В. Банковское кредитование: российские проблемы развития//ЭКО.-2008.-№12.-С.156-166.
. #»532725.files/image001.jpg»>
Рис.1 динамика процентных ставок по кредитам в РФ в 1998-2007гг.,%
Источник: Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник. — М.: Юнити — ДАНА, 2000.-687с.,C.157
Приложение 2
Табл.1. данные об объеме предоставленных кредитов(млн.руб)
Источник: Деньги, кредит, банки. Учебник для вузов/Е.Ф.Жуков, Н.М.Зеленкова, Л.Т. Литвиненко/ Под. ред.проф. Е.Ф. Жукова.-3-е изд., перераб. и доп.-М.:Юнити-ДАНА,2007.-703с.
