Содержание
Введение2
Глава 1. Понятие и особенности банковского кредита4
1.1. Понятие банковского кредита4
1.2. Принципы кредитования6
1.3. Классификация кредитов11
Глава 2. Банковское кредитование16
2.1. Правовое регулирование кредитов16
2.2. Сравнительная характеристика коммерческого и банковского кредита17
Заключение20
Список использованной литературы24
Выдержка из текста работы
У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды но кредитному договору.
Именно это является подтверждением актуальности в наше время темы кредитования, чему и была посвящена данная работа. Кроме того, в настоящий момент сформирована нормативно-правовая база, которая постоянно совершенствуется за счет принятия новых законопроектов. Все это направлено на регулирование отношений возникающих в деятельности субъектов.
Целью данной работы является создание более полного представления о формах и видах кредита.
Для достижения данной цели мы выполним ряд задач:
— рассмотреть понятие и цель кредита;
— определить формы и виды кредитов;
— изучить особенности банковского кредита.
Предмет исследования — деньги, кредит, банки.
Объект исследования — формы кредита.
При написании данной курсовой работы была проведена работа, результатом которой будут прочные и надежные знания по различным вопросам кредитования, что позволит свободно ориентироваться во всех хитросплетениях данной категории.
Данная работа окажет помощь в изучении предмета и даст возможность наглядно представить целостную картину в области кредитования, что, в конечном счете, позитивно отразится на изучении дисциплины «Деньги, кредит, банки».
Глава 1. Формы кредитов
1.1. Понятие и цель кредита
Кредитом (от лат. credit — «он верит») называется предоставление возможности покупки товара либо получения денег в долг на условиях возвращения через обусловленное время с процентной ставкой суммы долга.
Историю свою кредиты берут ещё со времен ростовщиков. Обычай этот зародился в Древней Греции примерно в 4 в. до н.э. Ростовщик выдавал нужную сумму в долг и требовал с заемщика большой процент при дальнейшем погашении. Другого выхода у обычных людей не было, вот и соглашались. В некоторых слаборазвитых странах до сих пор существует такой вид займа, у ростовщика.
В чем заключается цель кредита? Он способен обслужить процесс возникновения, рационального распределения и использования дохода. За счет кредитной системы происходит круговорот средств, и таким образом они принимают участие в распределении валового продукта. Также кредит полезен при приросте эмиссии (рост ссудного фонда). Таким образом, средства, которые стали свободными ресурсами, могут быть использованы в других местах. Вот вам и круговорот денег. Такое беспрерывное движение средств в хозяйственных целях дает возможность разумно и эффективно пользоваться денежными фондами для необходимых целей.
Кредит и его формы участвуют в функциях[3]:
§ регулировки экономики;
§ сопутствию экономии;
§ распределению денежного капитала;
§ концентрации и централизации капитала.
Формы кредита — это разновидности кредита , вытекающие из сущности кредитных отношений.
Рис. 1.1. Классификация форм кредита
Классификация кредита осуществляется по таким базовым признакам, как характер ссуженной стоимости, категории кредиторов и заемщиков, по форме предоставления, направлениям потребностей заемщиков.
1.2.Формы кредита
По характеру ссуженной стоимости кредит делится на три формы:
Товарная форма кредита исторически предшествует денежной форме. В данной форме кредита товары передаются взаймы. При этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают его возврат. Товары используются в экономическом обороте, а погашаются чаще всего деньгами. Товары переходят в собственность заемщика лишь после погашения кредита и уплаты процентов.
Первыми кредиторами были субъекты, которые обладали излишками предметов потребления. В настоящее время товарная форма кредита применяется при продаже товаров в рассрочку, лизинге и прокате и зачастую сопровождается денежной формой[1].
Денежная форма кредита — классическая форма кредита, означающая, что взаймы предоставляются временно свободные денежные средства.Денежная форма является наиболее типичной ввиду того, что деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита во многом зависит от ситуации в экономике, уровня инфляции, безработицы и т.д. Данная форма кредита используется как государством, так и физическими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте.
Смешанная (товарно-денежная) форма кредита. В этом случае кредит предоставляется в форме товара, а возвращается деньгами или наоборот.Широко распространен в развивающихся странах, когда заемные средства на международном уровне возвращаются посредством товарных поставок.
Банковский кредит. При данной форме кредита используется лишь денежный капитал. Данный кредит предоставляется исключительно финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию ЦБ РФ на ведение такого вида операций. Сфера применения этого кредита значительно шире коммерческого.
Банковская форма кредита имеет следующие особенности[6]:
§ банк, как правило, оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами;
§ банк ссужает незанятый капитал;
§ банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.
В качестве цены за пользование банковскими кредитами выступает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.
Коммерческий кредит означает, что кредитором является не кредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки, поэтому его называют еше и торговым. Кредит может предоставить любой субъект, имеющий в своем распоряжении временно свободные денежные средства.
Коммерческий кредит — одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение финансово-хозяйственных отношений между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуге отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита — ускорение процесса реализации товаров и, следовательно, извлечение заложенной в них прибыли.
Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводной (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита. Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского[8]:
§ в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг;
§ предоставляется исключительно в товарной форме;
§ ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающих в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности;
§ средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;
§ при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.
В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляется на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения. В других отраслях се распространению объективно ……..
Список литературы
1. Банковское дело: учебник для вузов / ред. О. И. Лаврушин. — 7-е изд., перераб. и доп. — М.: КноРус, 2008. — 766 с.
2. Кузнецова Е. И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие для ВУЗов / Е. И. Кузнецова; ред. Н. Д. Эриашвили. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. — 527 с.
3. Леонтьев В. Е. Финансы. Деньги. Кредит и банки: учебное пособие для вузов / В. Е. Леонтьев; Н. П. Радковская. — СПб.: С.-Петерб. ин-т внешнеэкон. связей, экономики и права, 2012. — 382 с.
4. Магомедов В. Н. Роль кредитной политики банков в развитии экономики / В. Н. Магомедов // Банковское право. — №1. — 2011. — С. 25-27.
5. Магомедов Г. И. Анализ современного состояния и перспективы развития кредитования в РФ / Г. И. Магомедов // Финансы и кредит. — №8. — 2013. — С. 32-39.
6. Непомнящий А. В. Вопросы совершенствования банковского потребительского кредитования в РФ / А. В. Непомнящий // Банковские услуги. — №1. — 2010. — С. 25-36.
7. Печникова А. В. Банковские операции: учебник для учреждений среднего профессионального образования / А. В. Печникова; О. М. Маркова; Е. Б. Стародубцева. — М.: Форум; ИНФРА-М, 2011. — 366 с. — (Профессиональное образование).
8. Пещанская И. В. Кредитный рынок России: повышение конкурентоспособности / И. В. Пещанская // Бизнес и банки. — №2. — 2012. — С. 1-4.
9. Свиридов О. Ю. Деньги, кредит, банки: учебное пособие для вузов / О. Ю. Свиридов. — Ростов н/Д: Феникс, 2010. — 446 с. — (Учебники, учебные пособия).
10. Семенов С. К. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / С. К. Семенов. — М.: Экзамен, 2009. — 446 с.
11. Тарасов В. И. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие для вузов / В. И. Тарасов. — Минск: Мисанта, 2013. — 511 с.
