Содержание
Содержание
Введение3
Глава 1. Основы страхования финансовых рисков6
1.1. Финансовые риски и методы их оценки6
1.2. Сущность и виды страхования прямых финансовых рисков11
1.2.1. Страхование кредитов12
1.2.2. Страхование инвестиций16
1.2.3. Страхование валютных рисков19
Глава 2. Анализ тенденций и проблем страхового рынка в РФ21
2.1. Общие тенденции формирования страхового рынка в России21
2.2. Ключевые показатели развития страховой отрасли в 2008 году26
2.3. Проблемы страхования финансовых рисков29
2.4. Оценка использования различных систем возмещения32
Глава 3. Направления развития страхования в РФ39
3.1. Перспективы развития страхования финансовых рисков в 2009 г.39
3.2. Разработка схем всеобщей классификации страховых отношений43
3.3. Проектирование тарифных ставок по страхованию жизни46
Заключение50
Список использованной литературы и источников53
Выдержка из текста работы
Система кредитования в России развивается ускоренными темпами: крупные банки не устают рекламировать новые «продуктовые линейки», банки же помельче пытаются по мере сил копировать действия «крупняка». Лидеры финансового рынка в 2007 году увеличили долю кредитов, предоставленных физическим лицам, более, чем вдвое, а некоторые продемонстрировали даже трехкратное и четырехкратное увеличение.
С каждым днём в нашей стране всё больше и больше развиваются системы кредитования населения, особенно широкое распространение получило ипотечное кредитование, автокредитование и потребительское кредитование граждан.
В связи с увеличением объемов потребительского кредитования на Российском рынке, повышается и роль страхования финансовых рисков.
Вытекающая из специфики тех или иных хозяйственных операций. Опасность таких потерь представляют собой финансовые риски.
Финансовые риски — это коммерческие риски. Риски бывают чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. Финансовые риски — это спекулятивные риски. Инвестор, осуществляя венчурное вложение капитала, заранее знает, что для него возможны только два вида результатов: доход или убыток. Особенностью финансового риска является вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценными бумагами, т.е. риска, который вытекает из природы этих операций. К финансовым рискам относятся кредитный риск, процентный риск, валютный риск; риск упущенной финансовой выгоды
Несмотря на то, что рынок производных инструментов, используемых для страхования финансовых рисков, стал развиваться достаточно давно, а его бурный рост пришелся на 1990-е годы, в России данные инструменты применяются достаточно редко. Тем не менее, знать об их возможностях крайне важно, поскольку страхование кредитных рисков необходимо для дальнейшего развития благоприятного инвестиционного климата в стране.
Поэтому цель данной курсовой работы: изучить особенности страхования финансовых рисков.
Объект исследования: российская страховая система.
Предмет изучения: страхование кредитных рисков.
В соответствии с целью были сформулированы основные задачи исследования:
1) Изучить методы оценки финансовых рисков;
3) Определить особенности страхования финансовых рисков;
4) Дать характеристику рынка страхования финансовых рисков в России;
5) Провести анализ тарифной политики и актуарных расчетов в страховании рисков;
6) Изучить технологию оценки финансовых рисков по страховым обязательствам;
7) Дать оценку рынка страхования в России;
8) Разработать предложения по совершенствованию системы страхования рисков;
9) Составить классификацию видов страхования и определить место страхования рисков по долговым обязательствам в системе страхования.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИЗЧЕНИЯ РИСКА
1. 1 Методы оценки финансовых рисков
В основе процедур оценки кредитных рисков лежат следующие понятия:
1) Вероятность дефолта — вероятность, с которой дебитор в течение некоторого срока может оказаться в состоянии неплатежеспособности;
2) Кредитный рейтинг — классификация дебиторов организации, контрагентов эмитентов ценных бумаг или операций с точки зрения их кредитной надежности;
3) Кредитный миграция — изменение кредитного рейтинга дебитора, контрагента, эмитента, операции; …………..
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Рынок страхования финансовых рисков в России сегодня находится в начальной стадии своего развития по сравнению с мировым страховым рынком, а также в сравнении со страховыми рынками ряда стран Восточной Европы и Балтии, в которых страхование финансовых рисков, особенно кредитное страхование, в последние годы получило бурное развитие.
Одним из факторов, ограничивающих развитие реального сектора экономки, а также препятствующего вхождению в него страховых компаний, является высокий уровень износа основных фондов. В среднем по экономике это показатель составляет порядка 44%. Износ основных фондов в авиастроении составляет более 70%, в сфере добычи полезных ископаемых — 53.3%, в сфере транспорта и связи — 52.3%. Даже, казалось бы, благополучный финансовый сектор экономики, характеризуется износом основных фондов в размере 52%7. Принимать объекты с такой степенью износа на страхование крайне опасно и потенциально нерентабельно для страховых компаний. Но, можно подменить страхование подобных объектов краткосрочным кредитованием на случай поломки или обрушения объекта основных средств, на цели устранения неполадок, для обеспечения непрерывности производственной деятельности.
В связи с увеличением объемов потребительского кредитования на Российском рынке, повышается и роль страхования рисков по долговым обязательствам, т.е. риска непогашения кредита. Целесообразность страховать риски по долговым обязательствам, или кредитные риски, возникает, как правило, в том случае, если в заём берется не просто большая, а очень большая сумма денег – например, миллион евро на строительство жилого комплекса. Даже при надежном обеспечении кредита, когда в качестве залога оставляются земельные участки, недвижимость и прочее имущество, банк обязательно заставит застраховать риск невозврата кредита и процентов по нему.
Несмотря на то, что рынок производных инструментов, используемых для страхования кредитных рисков, стал развиваться достаточно давно, а его бурный рост пришелся на 1990-е годы, в России данные инструменты применяются достаточно редко. Тем не менее, знать об их возможностях крайне важно, поскольку страхование кредитных рисков необходимо для дальнейшего развития благоприятного инвестиционного климата в стране.
Поэтому в данной курсовой работы решались следующие задачи: изучение особенностей страхования рисков по долгосрочным обязательствам, выявление проблем в области российского страхования рисков и разработка предложений, направленных на совершенствования этой сферы.
Риск по долговому обязательству (кредитный риск) — риск невыполнения обязательств одной стороной по договору и возникновения, в связи с этим, у другой стороны финансовых убытков. Кредитный риск можно определить как риск невыполнения обязательств одной стороной по договору и возникновения в связи с этим у другой стороны финансовых убытков. Если рассматривать выпуск облигаций, то кредитный риск представляет собой риск неуплаты эмитентом основного долга и процентов, причитающихся инвестору в установленный условиями выпуска срок. Источником кредитного риска в рамках данного определения является отдельный, конкретный эмитент.
Если же рассматривать кредитный риск, возникающий у коммерческого банка, то это вероятность уменьшения стоимости части активов банка, представленной суммой выданных кредитов и приобретенных долговых обязательств. В данном случае источником кредитного риска является ссудный портфель банка как совокупность кредитных вложений. В любом случае страхование кредитного риска сводится к отделению риска от конкретного актива для последующей его передачи другой стороне.
В основе процедур оценки кредитных рисков лежат следующие понятия: вероятность дефолта, кредитный рейтинг, кредитная миграция, сумма, подверженная кредитному риску, уровень потерь в случае дефолта.
Страховым случаем будет считаться ситуация, когда банк или какая-то другая организация понесла убытки из-за невыполнения обязательств по кредиту. Например, банк одолжил заводу средства на реконструкцию, но в результате каких-то объективных причин завод не смог вернуть в установленные сроки деньги. Если кредит был застрахован, то убытки банку возместит страховая компания. В данном случае для банка страхование кредитного риска — это еще одна форма обеспечения кредита. Это как бы дополнение к поручительству и залогу. Стоимость страховки непогашения кредита зависит от суммы кредита, риск непогашения которого страхуется. Максимальная страховая сумма — это около 6% от суммы кредита. Варианты выплаты страховых взносов зависят от того, каким образом выдавался страхуемый кредит.
В настоящее время продукты по страхованию финансовых рисков классифицируются следующим образом:
1) продукты по кредитному страхованию: страхование коммерческих кредитов; страхование потребительских кредитов; страхование экспортных кредитов;
2) банковские продукты: комплексное страхование финансовых институтов; страхование эмитентов пластиковых карт;
3) страхование от потери прибыли;
4) страхование финансовых рисков при сделках с недвижимостью: страхование рисков при долевом строительстве; страхование утраты права собственности (титульное страхование).
Учитывая динамику роста совокупного уставного капитала российских страховых и растущий спрос на страхование финансовых рисков, можно предположить увеличение емкости данного рынка в ближайшие годы и в России.
В связи с этим были разработаны предложения, направленные на совершенствование системы страхования рисков. Сущностью разработанных предложений по поводу роли страховых механизмов в российской экономике и, в частности, страхования финансовых рисков, является идея создания комплексного страхового продукта, соединяющего в себе накопительную и распределительную функции.
Внедрение страховых продуктов с комбинированной функцией накопления и распределения фонда денежных средств является актуальной задачей, способной удовлетворить насущные потребности российского общества. Такое страхование — типичное страхование финансовых рисков.
Страхование рисков по долговым обязательствам (кредитных рисков) актуально для различных сфер, например системы образования и жилищных отношений. Поэтому, говоря о совершенствовании системы страхования рисков, необходимо учитывать как совершенствование системы в целом, так и по отдельным направлениям.
Список литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп. от 1996 г., 1997 г., 1999 г., 2001 г., 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006 г.).
2. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями от 1997 г., 1999 г., 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006 г.).
3. Адамчук Н.Г., Асабина С.Н. и др. Теория и практика страхования. – М.: Анкил, 2003. – 176 с.
4. Басаков М.И. Страховое дело. Курс лекций. – М.: ПРИОР, 2001. – 128 с.
5. Гвозденко А.А. Основы страхования. Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 215 с.
6. Губкевич Т.В., Виницковская О.Н. Страхование. Уч. пос. – М.: РГОТУПС, 2003. – 194 с.
7. Денисова И.П. Страхование. – М.: «МарТ», 2003. – 297 с.
8. Князев А.Г., Николаев Ю.Н. Страхование личности и имущества. – М.: Изд-во Эксмо, 2004. – 224 с.
9. Кожевникова И.Н. Взаимоотношения страховых организаций и банков. – М.: «Анкил», 2005 г. – 157 с.
10. Меланин В.А. Страхование. Уч. пос. – М.: МГТУГА, 2004.
11. Основы страховой деятельности. Учебник./Отв. Ред. Т.А. Федорова. – М.: БЕК, 2002, — 768 с.
12. Самсонов Н.Ф. Страхование рисков в деятельности организаций. Учебное пособие – М.: Синергия, 2006, — 227 с.
13. Сахирова Н.П. Страхование. Учебное пособие. – М.: ТК Велби Издательство Проспект, 2007 — 744 с.
14. Страхование и управление риском. Терминологический словарь. Сост. Тулинов В.В., Горин В.С. – М.: Наука, 2000. – 565 с.
15. Страхование. Учебник/Под ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 382 с.
16. Страховое дело. Кредитное страхование. Обзор публикаций в Великобритании. – М.: Финансы и статистика, 1996. – 383 с.
17. Шинкоренко И.Э. Страхование ответственности. Справочник. М.: Финансы и статистика, 2006. – 286 с.
18. Юрченко И.В. Финансовый механизм страхования. – СПб.: Питер, 2001. – 245 с.
