Выдержка из текста работы
Изобретение кредита является важным открытием человечества. Использование кредита позволяет сократить время в целях удовлетворения хозяйственных и личных потребностей. Компании, используя кредитные ресурсы, за счет дополнительной стоимости получает возможность увеличить размер своих ресурсов, расширить масштабы хозяйственной деятельности и ускорить достижение поставленных целей. Физические лица, используя кредитные средства, получают двойной шанс: используя предпринимательские способности и имеющие дополнительные ресурсы создать или развить свое дело, или в короткие сроки получить в свое распоряжение предметы личного потребления, ценности, которыми они могли бы обладать только в будущем.
Кредит является важным инструментом современной экономики, основным элементом экономического развития. Кредитные ресурсы применяют в своей деятельности как государства, правительства, предприятия различных форм собственности и размеров, так и отдельные люди.
Кредиторы, имеющие свободные финансовые ресурсы, при передаче их во временное пользование заемщику имеют возможность получить от него дополнительный доход.
Несмотря на очевидную пользу, которую приносит кредит, его воздействие на экономику учеными-экономистами оценивается неоднозначно. Ряд известных специалистов считает, что использование кредитов обусловлено нехваткой имущества и ресурсов, которые имеются в распоряжении субъектов хозяйства. Применение кредитов, по мнению других ученых, способствует разрушению экономики, так как использование кредитных средств основывается на принципе платности, что ухудшает финансовое положение заемщика, и может явиться причиной его банкротства.
Различные представления экономистов о воздействии кредита на экономику во многом обусловлено недостаточностью исследования его сущности и роли.
Современная экономическая зарубежная и отечественная литература сущности и проблемам банковского кредитования как основному виду деятельности коммерческого банка уделяет много внимания. Исследованиям данной темы посвящены работы таких ученых как: Э.И. Альтман, Г.Н. Белоглазова, Е.П. Жарковская, В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкий, М.И. Когогина, О.И. Лаврушин, Питер Роуз и других.
Целью настоящей курсовой работы является изучение видов, сущности и особенностей кредита, а также определение проблем банковского кредитования в России и возможных путей их решения.
Поставленная цель курсовой работы позволяет выделить следующие задачи:
— изучить понятие, сущность и содержание кредита;
— рассмотреть классификацию кредитов;
— проанализировать текущее состояние и проблемы банковского кредитования;
— рассмотреть и дать оценку перспективам банковского кредитования.
Раскрытию темы курсовой работы послужили законодательные и нормативные акты РФ, а также научные труды российских и зарубежных ученых.
Структура работа определена поставленной целью и задачами. Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.
Практическая ценность курсовой работы заключается в возможности более глубокого изучения сущности кредита и проблем кредитования в Российской Федерации.
1 КРЕДИТ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ
1.1 Сущность и содержание кредита
Первый взгляд на экономическую сущность кредита как экономического явления позволяет определить его как временное заимствование вещи или денежных средств. С помощью кредита юридическими и физическими лицами приобретаются товарно-материальные ценности, недвижимость и оборудование, предметы личного потребления с рассрочкой платежа.
Объектами приобретения за счет кредита являются разнообразные ценности (вещи, товары). Экономическая наука о деньгах и кредите изучает отношения между субъектами в отношении вещей. В связи с чем, кредит как экономическая категория рассматривается как определенный вид общественных отношений.
Следует при этом отметить, что кредит — это не любое общественное отношение, а только такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости.
Сущность кредита в ряде случаев отождествляется с его причиной и природой возникновения, а также содержанием. Содержание кредита выражает как его внутреннее состояние, так и его внешние связи с производством, обращением и прочими экономическими категориями. Сущность кредита при этом обращена к его внутренним характеристикам, выступает как основное в содержании данной экономической категории.
Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и причинами возникновения. Причина возникновения кредитных отношений выражает связь кредита с многообразными экономическими процессами. При выявлении сущности кредита необходимо придерживаться следующих методологических принципов:
· Все разновидности кредитных отношений должны отображать его сущность вне зависимости от формы, в которой он выступает. Так, ссуда может обслуживать различные долговременные и краткосрочные потребности, например, для приобретения оборудования, сырья и материалов. Действие кредита может осуществляться как во внутреннем, так и внешнем экономических оборотах, а также как и в денежной, так и товарной формах. Независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, суть кредита не меняется.
· Рассмотрение сущности кредита необходимо осуществлять в отношении всей совокупности кредитных сделок. Так, если в одной кредитной сделке заемщик не возвращает ссуду, это не означает, что такое свойство кредита как возвратность, является не обязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного свойства кредита в конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность.
· Анализ сущности кредита способствует раскрытию его характеристик, которые отображают сущность кредита в целом.
В настоящее время ест попытки понятие кредита и ссуды представить синонимами, однако, такое «объединение» понятий не правомерно. Термин «кредит» происходит от греческого «credo» — верю или, по другим данным — от латинского «creditum» — ссуда.
Некоторые ученые, к числу которых относятся Архипов А.И. и Сенчагов В.К. полагают, что кредит — экономическая категория, отражающая экономические отношения между кредиторами и заёмщиком по поводу ссуды. Другие экономисты, Романовский М.В., Белоглазова Г.Н., считают, что кредит — это денежные средства или иные вещи, объединённые родовыми признаками, переданные в долг одной стороной другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике, кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.
Кредит состоит из находящихся в тесном взаимодействии элементов. Такими элементами являются в первую очередь субъекты его отношений, которые могут быть пространственно удалены друг от друга, однако характер их взаимных обязательств от этого не меняется. Субъектами кредитной сделки выступают кредитор и заемщик.
Кредитор — сторона кредитных отношений, которая предоставляет ссуду.
Заемщик — сторона кредитных отношений, которая получает кредит и обязанная его возвратить.
Объектом передачи в кредитной сделке выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. В первую очередь она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.
Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик выражают единство своих целей и интересов. В пределах кредитных отношений кредитор и заемщик могут меняться местами, так кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Также, в современных денежных отношениях один и тот же субъект может выступать одновременно и в качестве кредитора, и в качестве заемщика. Отношения между кредитором и заемщиком представляют собой отношения двух субъектов, которые выступают, во-первых, как юридически независимые лица, во-вторых, как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом, в-третьих, как субъекты, которые проявляют взаимные экономические интересы.
Особенное место в теории кредита принадлежит описанию его функций. Некоторые авторы рассматривают функцию кредита как конкретную форму его движения, другие — исходят из особенностей отдельных форм кредитных отношений.
Авторы учебника «Теория кредита» [17] отмечают, что в связи с многогранностью категории кредита, обусловленной чрезвычайно большим разнообразием кредиторов и заемщиков, которые преследуют разнообразные цели, достаточно сложно выделить основные функции кредита. С теоретической точки зрения функции кредита необходимо рассматривать, базируясь не только на принципах свойственности всем формам кредита, но и на существенном влиянии кре……..
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (с изменениями и дополнениями) Электронный ресурс — Режим доступа: 70544866/
2. Федеральный закон от 15 февраля 2010 г. № 11-ФЗ «О внесении изменений в статью 29 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» Электронный ресурс — Режим доступа: 12173239/
3. Кредитование физических лиц. Просроченная задолженность. Электронный ресурс — Режим доступа: kreditovanie-fizicheskih-lits/
4. Рост числа мошеннических кредитов в России. Электронный ресурс — Режим доступа:
5. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года.
6. Банки и общество — роль кредитных организаций в социально-экономическом развитии России: доклад к XXIV Съезду Ассоциации российских банков [Электронный ресурс]. — Режим доступа: >7. Бобрик М.А. Кредитование реального сектора экономики // Банковское кредитование. 2014. № 3.
8. Изменения условий банковского кредитования в IV квартале 2014 года [Электронный ресурс]. Режим доступа:
9. Как российские банки переживут кризис. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
10. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие — М.: КНОРУС, 2013.
11. Мордвинкин А.Н. Кредитование малого бизнеса: мифы и реальность // Банковское дело. 2010. № 2. С.86.
12. Обзор банковского сектора РФ 2014г. Аналитические показатели. [Электронный ресурс]. Режим доступа: 13. Спрос на новые кредиты во 2-ом квартале восстановился. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
14. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина и др. — М.: Кнорус, 2013.
15. Рэнкинг банков по объему кредитного портфеля на 1 января 2015 года. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
16. Шпынова А.И. Кредитование малых и средних предприятий: зарубежный и российский опыт — М.: ПОЛПРЕД Справочники, 2014.
17. Функции кредита: теоретический аспект // Современная наука: актуальные проблемы и пути и решения, — 2013. — № 5.
