Содержание
СОДЕРЖАНИЕ
Введение3
1 Виды кредитных рисков и их характеристика 5
1.1Управление кредитными рисками коммерческого банка.5
2Анализ состояния банковского сектора по кредитным рискам на современном этапе..11
2.1 Качество кредитного портфеля.11
2.2 Концентрация кредитных рисков ..15
Заключение20
Список используемой литературы..22
Выдержка из текста работы
Кредитный риск — основной вид финансовых рисков, с которым сталкиваются банки в процессе своей деятельности. Его появление вызвано, прежде всего, несвоевременным выявлением проблемных кредитов и недостаточностью созданных под них резервов, а также несовершенством кредитного контроля в банках.
Банки должны управлять кредитным риском таким образом, чтобы получать максимально возможную прибыль, одновременно пытаясь максимально снизить риск, непосредственно связанный с механизмом предоставления и погашения банковских кредитов. При определении условий кредитного договора, и дальше непосредственно в течение срока его действия встает вопрос о выборе методов снижения рисков, в том числе кредитного. Эффективное управление уровнем риска должно включать ряд этапов, начиная с выявления факторов и заканчивая постоянным мониторингом риска. Это вопрос не однократное, так как мониторинг риска необходимо проводить регулярно, непрерывно, постоянно уточняя степень риска. Это говорит о том, что разработка надежной системы защиты от кредитного риска является очень актуальным вопросом.
Высокая актуальность исследования проблемы эффективного управления кредитными рисками банков обуславливает наличие широкого круга научных разработок по данной проблематике. При этом основное внимание исследователей преимущественно уделено уточнению соответствующего понятийного аппарата.
Проблемам определения (идентификации), оценки и методам управления кредитного риска посвящены научные труды отечественных и зарубежных ученых — В.В. Витлинського, А. Евтуха, Л.А. Примостка, А.В. Белякова, С.Н. Кабушкин, Дж. Синки, П. Роуза, И. Шарпа и др.
Однако обобщение и анализ опубликованных по этой проблематике работ позволили сделать вывод о том, что вопросы формирования методических подходов к управлению кредитным риском недостаточно разработаны как в научном, так и в организационно-практическом аспектах. Поэтому объективная потребность в дальнейшем углублении теоретических и методических исследований связана, прежде всего, с необходимостью уточнения понятийного аппарата и разработкой методов управления кредитными рисками в коммерческих банках.
В связи с этим, целью данной работы является определение понятия кредитный риск банка как объекта управления, и исследование методов управления кредитными рисками в деятельности коммерческого банка.
Предметом исследования выступает управление кредитным риском в коммерческом банке.
Объектом исследования является ПАО Сбербанк России
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Рассмотреть теоретические основы кредитного риска;
2. Показать систему управления кредитным риском;
3. Проанализировать методику анализа кредитного риска;
4. Представить анализ управления кредитным риском на примере ПАО Сбербанк России;
5. Разобрать основные недостатки в управлении кредитным риском;
6. Определить направления совершенствования управления кредитным риском.
Информационной базой являются законодательные и подзаконные акты, учебно-методическая литература, материалы СМИ, данные ПАО Сбербанк России.
Глава1. Теоретические основы кредитного риска.
1.1. Понятие и компоненты кредитного риска
Кредитный риск занимает значительное место среди других банковских рисков. С целью осуществления банковского надзора Национальный банк выделил девять категорий риска, а именно: кредитный риск, риск ликвидности, риск изменения процентной ставки, рыночный риск, валютный риск, операционно-технологический риск, риск репутации, юридический риск и стратегический риск, которые в свою очередь объединил в две группы: те, которые могут быть количественно оценены и те, которые не могут быть количественно оценены. Но более подробно мы остановимся именно на кредитному риску.
Для того, чтобы выяснить сущность управления кредитным риском, сначала дадим определение понятию «кредитный риск». Различные источники экономической информации подают много определений кредитного риска. Некоторые из них переплетаются и дублируются, а некоторые отличаются оригинальностью и нестандартностью подхода. Так, большинство ученых определяют кредитный риск как риск невозвращения в установленный срок основного долга и процентов по кредиту, причитающихся кредитору в соответствии с кредитным договором.
Анализируя нормативные документы, можно выделить следующие трактовки термина «кредитный риск». Кредитный риск трактуется как вероятность потерь одной из сторон составителей контракта о приобретении финансового инструмента вследствие невыполнения обязательства другой стороной. Широкое определение кредитных рисков приведено в Положении Центрального Банка: риск – это неисполнение заемщиком обязательств по кредитным операциям банка, то есть риск того, что уплата заемщиком процентов и основного долга по кредитным операциям будет проводиться с отклонениями от условий кредитного соглашения или вообще не будет проводиться…
Заключение
Укрепление российской банковской системы невозможно без комплексного сочетания управления основными видами банковских рисков на уровне всех банков, которое дополняется развивающейся системой надзора Банка России и мерами по стабилизации финансовых рынков, правовых условий деятельности банков, а также работы расчетной системы.
Проведя анализ деятельности ПАО «Сбербанк России» стоит отметить, что банк ведет свою деятельность на банковском рынке как универсальный банк, который предоставляет полный спектр услуг, как для физических лиц, так и для юридических лиц. Банк выходит на стабильную деятельность, что стало следствием введения временной администрации, увеличения уставного капитала, получением кредита от НБУ.
Учитывая данные события, ПАО «Сбербанк России» постепенно наращивает объем активов, демонстрирует позитивные финансовые результаты деятельности и наращивает эффективность собственной деятельности. Негативным моментом деятельности банка считаем тенденцию к уменьшению объемов обязательств за период анализа и несоблюдения норматива длинной валютной позиции, план нивелировки которых уже разработан банком. Банк определяет для себя следующие виды рисков: кредитный, ликвидности, процентный, валютный и операционный, управление которыми осуществляется на всех уровнях. В банке создана организационная система управлением определенным перечнем рисков, который действует под руководством.
Правления банка, которое приняло руководство банком после выхода временной администрации. Проведя анализ, следует усовершенствовать систему организационного обеспечения управления операционным риском путем введения дополнительных органов управления и эффективного распределения полномочий между ними.
Систему информационного обеспечения предложено усовершенствовать путем формирования базы данных для анализа возникновения рисковых событий за направлениями, что рекомендованные Базелем III. Также на этапе мониторинга стоит ввести в строй индикаторы, которые позволят оперативно реагировать на проблемные аспекты деятельности банка. Так же следует начать ПАО «Сбербанк России» эффективную организацию системы управления операционными рисками, что упростит в будущем переход банка к выполнению новых требований. На примере ПАО «Сбербанк России» была раскрыта сущность банковских рисков, а так же классификация по основным признакам. Были рассмотрены способы управления рисками и возможность их минимизации. Так же был наиболее подробно рассмотрен кредитный риск, оценив кредитный портфель банка, и как управление кредитным риском влияет на финансовые результаты банка.
При проведение анализа ПАО «Сбербанк России» была нужда прибегнуть к риск-менеджменту банка. Таким образом, была совместно разработана система анализа качества рискового менеджмента в банке, который основывается на оценке 6 критериев: результативность, общая экономичность, рациональность и целесообразность, надежность и функциональная адаптивность, соответствие нормам и стандартам, качество организационного и информационного обеспечения.
Для каждого критерия нами определены основные индикаторы анализа. Оценка может проводиться как отдельно по каждому критерию, так и в общем по системе. Апробация данной методики была проведена нами на основе отделения ПАО «Сбербанк России» используя критерий качества организационного и информационного обеспечения. В результате определенно, что качество рискового менеджмента в банке составляет 5,91 баллов, что отвечает среднему уровню и требует дальнейшего усовершенствования. Значительного совершенствования требует система управления операционными рисками, что практически отсутствует на практике. Как показал анализ, несовершенной является и система управления кредитными рисками. Данные элементы требуют особенного внимания и дальнейшего совершенствования.
ПАО «Сбербанк России» не смотря на многие отличные показатели, не сможет вывести страну на уровень Европейских банков, т.к., по показателям, того же кредитного портфеля, вырывается вперед от остальных Российских банков. Что в средней оценке дает мало значение, недотягивающие до Европейского уровня.
Список использованной литературы
Учебники, монографии, брошюры
1.Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. — СПб.: ИТД «Скифия», 2010.
2.Банковское дело: учебник для высших учебных заведений / Г.Г. Коробова (ред.). — 2-е изд. с изм. — М.: Экономиста, 2006.
3.Васюренко К.Л. Анализ влияния рисков на формирование кредитного портфеля коммерческого банка. / К.Л. Васюренко., 2014.
4.Иванов А.П. Финансовые инвестиции на рынке ценных бумаг. М.: изд-во и Ко», 2006.
5.Казакова К. А. Моделирование банковского резерва на покрытие кредитных потерь: аспект панельных данных. // Финансы и кредит. – 2015.
6.Ковылько А.Н. Россия, и ее пути выхода из экономического кризиса. Сборник научных статей / под общ. ред. проф. А. Н. Ковылького. М., 2015.
7.Лапуста М.Г., Шаршунова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности: Учебное пособие. М.: ИНФ-РА-М, 2015
8.Лаврушин И.О. Банковское дело / Под ред. И.О. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 2009 – 352 с. 10.
9. Буевич С. Ю. Деятельность коммерческого банка. М.: Экономистъ, 2014. – С.25.
10. Воронин Ю.М. Управление банковскими рисками / Ю.М. Воронин // М: НОРМА, 2015. — С. 15-28 13.
11.Грюнинг Х. Ван. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С.// Весь мир, 2014. — 304 с
12. Акаева А. И. Особенности риск-ориентированного надзора «Базель III» [Текст] / А. И. Акаева // Молодой ученый. – 2014. – №4. – С. 451-453.
Электронные ресурсы
13.Официальный сайт Центрального Банка РФ. [электронный ресурс] >14. ru/person
15. >
