Изучение методов страхования финансовых рисков и их особенности применения., Менеджмент

Содержание

Введение3

Глава 1. Риск как основа возникновения страховых отношений5

1.1. Понятие и характеристика риска5

1.2. Классификация рисков. Финансовый риск9

1.3. Страхование рисков. Страховые и нестраховые риски12

Глава 2. Методы страхования финансовых рисков и особенности их применения

2.1. Рынок страхования финансовых рисков. Страхование товарного кредита

2.2. Страхование банковских кредитов. Секьюритизация 17

2.3. Хеджирование валютных рисков20

Выводы26

Список литературы28

Выдержка из текста работы

В данной курсовой работе исследуется выборочное наблюдение производственных и финансовых показателей. Данная тема актуальна из-за практической невозможности использовать сплошное наблюдение в секторах экономики.

В теоретической части курсовой работы рассматривается выборочный метод как объект статистического изучения, даются формулы основных статистических показателей данного метода, рассматривается использование выборочного наблюдения для наблюдения за деловой активностью малых предприятий промышленности.

В расчетной части курсовой работы с 1 по 3 задание исследуются выборочные данные по предприятиям промышленности региона в отчетном году. Строится статистический ряд распределения банков по Уровню рентабельности продукции, образовав пять групп с равными интервалами. Графически определяются значения моды и медианы. Рассчитываются средняя арифметическая, среднее квадратическое отклонение, коэффициент вариации. Устанавливается наличие и характер связи между признаками затраты на производство и реализации продукции и уровень рентабельности продукции методами аналитической группировки и корреляционной таблицы. Вычисляются с вероятностью 0,997 ошибки выборки.

В 4 задании на основе данных о выпуске продукции и удельном расходе стали по региону в текущем периоде определяются индивидуальные индексы выполнения норм расхода стали, общий индекс выполнения норм расхода стали на весь выпуск продукции, абсолютная экономия (перерасход) стали.

В аналитической части курсовой работы берутся данные о состоянии местного бюджета по 29 регионам. Путем автоматизированных расчетов EXCEL ответим на следующие вопросы: типичны ли образующие выборку регионы по значениям изучаемых экономических показателей? Каковы наиболее характерные для регионов значения показателей дохода и расхода? Насколько сильны различия в экономических характеристиках регионов? Какова структура регионов выборочной совокупности по доходу? Носит ли распределение регионов по группам закономерный характер и какие регионы (с более высоким или более низким доходом) преобладают в совокупности? Каковы ожидаемые средние величины дохода и расхода в регионах в целом?

Теоретическая часть

1. Выборочный метод изучения производственных и финансовых показателей как объект статистического изучения.

Выборочное наблюдение — вид несплошного статистического наблюдения, основанного на принципе случайного (вероятностного) отбора, проводимого с целью последующего распространения полученных данных на генеральную совокупность.

Важнейшим принципом исследования в социально-экономической статистике является полнота охвата всей совокупности выделенных во времени и в пространстве явлений и материальных объектов, в которых протекает исследуемый процесс, являющийся носителем изучаемой закономерности. Только при этом условии в полученном массиве информации будут воспроизведены реальная структура и реальные количественно измеряемые характеристики исследуемой совокупности.

Вместе с тем на практике нередко складывается ситуация, когда нецелесообразно, а подчас и практически невозможно последовательное соблюдение принципа полноты охвата всей (генеральной) совокупности. Тогда в системе статистических приемов используют выборочный метод.

Отличительные особенности выборочного наблюдения:

обеспечивается строгое соблюдение принципа случайности отбора;

используется математический аппарат теории вероятностей для определения теоретических значений ошибок репрезентативности или для расчета объема выборки, при котором гарантируется необходимая мера точности итоговых показателей;

при распространении выборочных данных на генеральную совокупность можно с заданной вероятностью установить границы, в которых находятся вычисляемые показатели по генеральной совокупности;

имеется возможность на стадии проектирования выборочного обследования заранее предусмотреть такие условия формирования выборочной совокупности, при которых обеспечивается необходимая точность результатов обследования;

существует возможность получения более точных результатов, чем при сплошном обследовании, так как резко сокращаются ошибки наблюдения и минимизируется величина ошибки репрезентативности;

• достигается максимальное приближение структуры выборочной совокупности к структуре генеральной совокупности.

Выборочные показатели — обобщающие числовые характеристики, получаемые при разработке итогов выборочного обследования. Различают два основных вида выборочных показателей:

1) среднее значение какого-либо признака единиц совокупности (например, средний душевой доход населения);

2) показатель доли единиц в составе выборочной совокупности, отвечающих установленному критерию по какому-либо признаку (например, доля лиц, имеющих душевой доход ниже прожиточного минимума).

Основные преимущества несплошного наблюдения состоят в возможности:

значительной экономии затрат труда, материальных и финансовых ресурсов при проведении обследования;

проведения углубленного исследования проблемы, получения более подробных сведений на основе расширения программы наблюдения и усложнения включаемых в программу вопросов;

сокращения количества ошибок регистрации, так как при уменьшении объема наблюдаемой совокупности к работе можно привлечь профессионально более подготовленные кадры, можно тщательнее контролировать их деятельность;

значительно ускоренного, по сравнению со сплошным обследованием, получения результатов исследования;

привлечения к работе высококвалифицированного персонала.

Слабая сторона несплошного наблюдения — неизбежность появления ошибок репрезентативности. Следует различать два разных понятия — ошибки регистрации и ошибки репрезентативности.

Ошибки регистрации возникают при заполнении бланков обследования из-за описок, небрежности, непрофессионализма лиц, проводящих обследование, а также из-за преднамеренных и непреднамеренных искажений информации со стороны тех, кого обследуют. Причиной появления ошибок могут быть также погрешности, допущенные при проектировании и тиражировании формуляров, заполняемых при статистическом наблюдении. Могут сказаться и такие факторы, как плохая организация работ, необеспеченность необходимыми канцелярскими принадлежностями и т.п. При всем многообразии характера ошибок регистрации и причин, приводящих к ним, общей тенденцией является большая распространенность таких ошибок при проведении массовых обследований. Очевидно, что в условиях сплошного наблюдения ошибки регистрации встречаются чаще, чем при несплошных обследованиях.

Ошибки репрезентативности возникают только при несплошном статистическом наблюдении и выражаются в том, что обследованная совокупность по своей структуре отличается от генеральной совокупности. Величина ошибки репрезентативности зависит от степени однородности генеральной совокупности, объема обследуемой части генеральной совокупности и от вида несплошного наблюдения. Основной причиной возникновения ошибок репрезентативности является неоднородность генеральной совокупности.

Многообразие видов выборочного наблюдения обусловлено особенностями решаемой проблемы, своеобразием генеральной совокупности и оптимальным при конкретных условиях выбором организационно-методологических принципов обследования.

· Просто случайная выборка. Математической моделью отбора является отбор шаров из урны случайным образом. После отбора каждой единицы шары в урне тщательно перемешиваются. Эта модель может быть реализована в двух вариантах — повторного и бесповторного отбора в зависимости от того, возвращаются ли в урну отобранные шары.

· Серийная (гнездовая) выборка. Единицей отбора является серия (гнездо), представленная группой единиц совокупности, составляющих некоторое единство.

· Стратифицированная выборка. Генеральная совокупность подразделяется на качественно различные страты (типы) и отбор производится строго самостоятельно из каждого типа. Группировка на типы обычно производится по нескольким существенным признакам с таким расчетом, чтобы разграничить особенно сильно различающиеся между собой типы (страты, слои) единиц.

2. Система статистических показателей, характеризующих выборочный метод.

· Доля выборки — это отношение численности выборочной совокупности к численности генеральной совокупности

где N — численность генеральной совокупности;

n — численность выборочной совокупности.

· Генеральная средняя — это среднее значение признака всей совокупности

· Выборочная средняя — это среднее значение признака у единиц, которые подверглись выборочному наблюдению

· Генеральная доля (р) — это доля единиц, обладающих тем или иным признаком в генеральной совокупности

где М — численность единиц, обладающих определенным признаком в генеральной совокупности.

· Выборочная доля или частота (w) — это доля единиц, обладающих тем или иным признаком в выборочной совокупности.

где m — численность единиц, обладающих определенным признаком в выборочной совокупности.

· Дисперсия количественного признака в генеральной совокупности

· Дисперсия количественного признака в выборочной совокупности

(пример расчета стр. 30)

· Дисперсия доли признака в генеральной совокупности

· Дисперсия доли признака в выборочной совокупности

· Средняя ошибка выборки (повторный отбор)

· Средняя ошибка выборки (бесповторный отбор)

(пример расчета стр. 33)

· Средняя ошибка выборки для альтернативного признака

· Предельная ошибка выборки

(пример расчета стр. 34)

где t — коэффициент доверия, зависящий от вероятности, с которой гарантируется предельная ошибка выборки.

· Интервальная оценка генеральной средней

(пример расчета стр.34)

(пример расчета стр. 34……..

Список литературы

1. Выборочный метод в социально-экономической статистике: учеб. пособие / Э.К. Васильева, М.М. Юзбашев. — М: Финансы и статистика; ИНФРА-М, 2010. — 256 с: ил.

2. Социально-экономическая статистика: Учеб.пособие / Я. С. Мелкумов . — М. : ИНФРА-М, 2008. — 234 с.

3. Социально-экономическая статистика: Учебник/ Бычкова С. Г. , Аброскин А. С. — М.: Юрайт-Издат, 2009.-590 с.

4. Практикум по социально-экономической статистике : Учебник.-метод.пособие / М. Г. Назаров . — М. : КноРус, 2009. — 359 с.