Содержание
Содержание
Введение3
1. Теории происхождения и предпосылки возникновение денег4
1.1 История возникновения и развития денег4
1.2 Основные теории происхождения денег7
1.2.1. Металлическая теория денег9
1.2.2. Номиналистическая теория денег9
1.2.3. Количественная теория денег10
2. Характеристики основных видов денег13
2.1 Классификация видов денег13
2.2. Первая валюта18
3. Электронные деньги21
3.1. Сущность электронных денег21
3.2. Виды электронных денег22
3.3. Пластиковые карты и их виды24
4. Перспективы развития электронных денег27
Заключение29
Список использованной литературы31
Приложение 133
Приложение 234
Приложение 336
Выдержка из текста работы
Актуальность данной темы определяется тем, что мы живем в современном мире, где почти каждый день человек пользуется интернетом, где все большее количество людей предпочитает расплачиваться безналичными деньгами. Электронные деньги — удобное и быстро средство платежа. А повышение эффективности и надежности функционирования платежных систем, в том числе розничных платежных систем, является одним из основных условий экономического роста любого государства. За последние 40 лет происходит стремительная эволюция денежных форм. Желание участников платежных систем рационализировать систему управления платежами, с одной стороны, и начавшееся в середине 70-х годов XX века интенсивное внедрение в деятельность кредитных организаций электронно-вычислительных машин, с другой стороны, способствовали началу процесса замены безналичных бумажных кредитных денег безналичными электронными кредитными деньгами. Необходимость снижения затрат на управление наличным денежным обращением, обострение конкурентной борьбы за денежные ресурсы между различными финансовыми институтами в совокупности с дальнейшими успехами в области информационных и финансовых технологий предопределили появление нового платежного средства — наличных электронных денег.
Электронные деньги позволяют совершать микроплатежи, стоимость транзакции с использованием электронных денег намного меньше, чем в случае с традиционными способами оплаты. Обработка электронных денег проще и их использование может изменить структуру банков и сократить их персонал.
Электронные деньги позволяют поддерживать анонимность транзакций (в той или иной степени), так как часто не требуют при их использовании удостоверения личности плательщика и его кредитоспособности. И также, раскрывая удобство и быстроту пользования электронными деньгами можно добавить, что при использовании данного вида платежей не требуется присутствие плательщика и получателя, так как передача проводится дистанционно. Сейчас электронные деньги только начинают охватывать экономику, хоть они ещё и не вытеснили традиционные способы оплаты, как можно полагать в дальнейшем, но они играют далеко немаловажную роль, в их использовании есть и свои минусы, и свои плюсы.
Цель данной курсовой работы — выяснение сущности электронных денег и принципов работы электронных платежных систем, а также перспектив их развития.
Задачами данной курсовой работы являются:
разбор понятия и природы электронных денег, способов их применения; — рассмотрение развития электронных денег;
выявление проблем, с которыми сталкиваются российские предприятия при использовании данного средства платежа;
разбор прогноз дальнейшего развития электронных денег.
Глава 1. Понятие и сущность электронных денег
.1.Сущность электронных денег как вида кредитных денег
Электронные деньги — это электронный заместитель наличных денег, а именно, монет и банкнот, который хранится на электронном устройстве, и который позволяет осуществлять безналичные платежи небольших размеров через мобильную и интернет связь в разнообразных сферах деятельности непосредственно при осуществлении сделок — в пунктах продаж и торговли.
Электронные деньги определяются в литературе как серии зашифрованных наборов символов, заменяющие банковские купюры и монеты, которые представляют собой информацию о количественном выражении стоимости денежного эквивалента. Пользователю интернета необходимо заключить соглашение с платежной системой — организацией, являющейся эмитентом электронных денег. Обычно оно заключается путем регистрации на сайте организации-эмитента с присвоением номера счета (интернет-кошелька), на котором будут храниться электронные деньги. С правовой точки зрения, соглашение является договором об оказании услуг по приему платежей в пользу третьих лиц (продавцов).
Электронные деньги не являются денежными средствами в том понимании, в котором их определяет действующее гражданское законодательство (ст. 140 ГК РФ). На сегодняшний момент не до конца сформировано законодательство для интернет-систем. Электронные платежные единицы являются информацией о деньгах, содержащихся в платежных интернет-системах, которые могут работать, не обращаясь за услугами в банковский сектор. Поэтому к ним невозможно адекватно применять законы, касающиеся вопросов лишь электронной передачи сведений об операциях на банковском счете. Деньги и в этой форме представляют собой обязательство, только не Центрального банка, а эмиссионного центра, который является частью платежной системы..
В силу этих обстоятельств законодательные власти РФ в ближайшем будущем представят законы, помимо федерального закона «О национальной платежной системе», которые будут регулировать данный вид электронной коммерции.
Теперь рассмотрим электронные деньги со стороны кредитных денег. Итак, кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. Изначально экономическое значение этих денег — сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах, экономить действительные деньги, способствовать развитию безналичного оборота.
Можем проследить как развивались кредитные деньги.
Рис. 1.1 Путь развития кредитных денег
В условиях рыночной экономики кредитный рынок играет важную роль, важнейшее свойство кредита — концентрация денежных ресурсов. Кредитные организации концентрируют мелкие накопления в виде вкладов (депозитов), расчетных счетов. Переходя к нашей теме, отметим, что электронные деньги на базе карт — аналог кредитных карт, но без посредничества банка.
Электронные деньги возникли в результате многих факторов современного денежного обращения, в том числе механизации и автоматизации банковских операций, перехода к использованию ЭВМ. По своей сущности электронные деньги не следует относить к какому-то новому виду или разновидности денег. В основе их функционирования лежит обычное депозитное обращение. То есть, электронные деньги — форма депозитных денег, наравне с чеком и банковской кредитной карточкой. В то время как депозитные деньги — это частные кредитные деньги, связанные с движением текущих счетов коммерческих банков или депозитов до востребования. Депозит как взносы денежных средств в различные учреждения, производимые в качестве платежей, для обеспечения требуемой оплаты использует новые информационные технологии. Благодаря этим технологиям появляется возможность переводить деньги и регистрировать информацию о переводах, не прибегая к бумажным деньгам. Были пущены в оборот кредитные карточки и дебетовые карточки. Последние представляют собой электронную альтернативу наличным деньгам, чекам, кредитным карточкам.
Новое поколение кредитных карточек оснащено энергонезависимой программируемой памятью, что защитит их от фальсификаций. Наличие микропроцессора дает возможность управлять всеми видами взаимодействия с памятью и терминалами. Кредитные карточки нового поколения носят характер персонифицированных денег, поскольку имеют встроенные дисплеи на жидких кристаллах и могут кодировать и декодировать любой диалог с внешним устройством. При соответствующей системе их движения и администрирования почти полностью исключается финансовая преступность. Настораживают два момента: подрастающие хакеры, способные взломать банковскую сеть, и возможность «тотальной слежки» (кошелек любого человека становится открытым достоянием государственного чиновника).
1.2.Природа и история развития электронных денег
Итак, электронные деньги представляют собой представленные в электронном виде денежные обязательства. Они располагаются на электронном носителе пользователя. Денежные обязательства должны соответствовать трем основным требованиям: хранится на электронных носителях, выпускаться эмитентом при получении от других лиц денежных средств не менее чем эмитированная стоимость. Кроме того, денежные обязательства должны приниматься в виде платежных средств другими, сторонними организациями.
Сам термин «электронные деньги», конечно, сравнительное новое понятие и в основном применяется в широком спектре платежных инструментов, основанных на инновационные технические решения. Во всем мире нет единого определения сути электронных денег, которое бы устанавливало их правовое и экономическое содержание. Электронные деньги содержат в себе внутреннее противоречие. Они являются средством платежа с одной стороны и обязательством эмитента — с другой стороны. Это несоответствие объясняется при помощи исторических аналогий. Ведь в свое время банкноты рассматривали как определенное обязательство, подлежащее оплате с помощью денег или драгоценных металлов.
Оборот электронных денег протекает с использованием компьютерных технологий, Интернета, электронных кошельков, платежных карт и различных устройств, работающих с платежными картами. Это банкоматы, платежные киоски, POS-терминалы и другие устройства. История электронных денег насчитывает чуть более двадцати лет. Но стоит отметить, что перевод денег с помощью электрических цепей впервые осуществили еще во второй половине девятнадцатого столетия. Это было сделано в 1871-м году с помощью телеграфных линий известной и на сегодняшний день компании <#»justify»>С 1996 года «Банк международных расчетов» при поддержке мировых Центробанков регулярно анализирует развитие электронных денег и соответствующих систем. В двухтысячном году Европарламентом была принята директива 2000/46/EC, которая дала определение электронным деньгам и позволила небанковским структурам выпускать свои электронные деньги при условии, что такой выпуск будет лицензироваться и контролироваться государством. Обыкновенные потребители получили возможность пользоваться электронными переводами совсем недавно, но зато эта услуга предоставляется сейчас в полном объёме, благодаря современным техническим достижениям.
Бурное развитие сети Интернет в 90-х годах предоставило своим пользователям огромное количество услуг в сети, в том числе и интернет-магазины. Все это требовало быстрой и удобной оплаты, причем независимо от расстояния и времени суток. Пластиковые карты в этом плане не самый лучший вариант и имеют много недостатков.
В России электронные деньги появились в 1998 году: начали функционировать «CyberPlat» — первая электронная платёжная система и «PayCash»- первый электронный кошелёк. Сейчас самыми распространеными платежными системами в нашей стране являются «WebMoney», «Яндекс.деньги» и «QIWI».
.3.Виды электронных денег и способы их использования
Электронные деньги разделяют на два вида по носителю: на базе карт (имеющие встроенный микропроцессор с указанием внесенной денежной суммы (аналог кредитных карт, но без посредничества банка)) и на базе сетей (которые представляют собой электронный чип — программное обеспечение, осуществляющее перевод средств по электронным коммуникационным сетям, в том числе через интернет). В свою очередь, и первая, и вторая группа подразделяются на анонимные системы, разрешающие проводить операции без идентификации пользователя, данные системы близки по сути к традиционному понятию наличных денег. Не анонимные системы требуют обязательной идентификации участников системы.
Рис. 1.2 Виды электронных денег
На базе сетей выделяют фиатные и нефиатные электронные деньги. Электронные фиатные деньги обязательно выражены в одной из государственных валют и являются разновидностью денежных единиц платежной системы одного из государств. Государство законами обязывает всех граждан принимать к оплате фиатные деньги. Соответственно эмиссия, обращение, погашение такого типа денег происходит по правилам национальных законодательств, Центробанков и других государственных регуляторов. Теперь рассмотрим фиатные электронные деньги на примере «PayPal <#»justify»>Теперь перейдем к рассмотрению нефиатных денег на базе сетей. Электронные нефиатные деньги — это электронные единицы стоимости негосударственных платежных систем, соответственно эмиссия, обращение и погашение происходит по правилам негосударственных платежных систем. Рассмотрим самые известные из этих платежных систем («Webmoney», «QIWI», «Яндекс.Деньги»): по какому принципу действуют, какие функции выполняют в сравнении (см. Приложение 1).
К фиатным электронным деньгам относятся: VisaCash (является предоплаченной смарт-картой <#»justify»>Отходя от видов, поговорим о способах использования электронных денег. На первоначальном этапе обращения электронных денег возникли следующие каналы их использования: автоматизированная расчетная палата сеть банков, связанных с одним вычислительным центром и выполняющих такие же функции, как расчетные чековые палаты; автоматизированный кассир — система электронных и механических устройств для обработки, накапливания, анализа и передачи на расстояние информации о денежных платежах, расчетах и других финансово-кредитных операциях (получение наличных денег, прием вкладов, перевод со счета на счет, уплата ссуд); система терминалов — электронная система расчета в торговых точках, включая операции с дебетовыми и кредитовыми карточками, с чеками.
Наибольшее распространение получили три основных вида кредитной карточки: массовые образцы — расчеты но ним производятся на базе открытого учреждениями-эмитентами револьверного кредита; кредитные карточки дорожного типа — для них характерен принцип кредитования при расширении сферы применения и ограниченном круге держателей; дебетовые кредитные карточки — платежи по ним осуществляются в пределах остатка средств на текущих счетах клиентов.
Итак, с помощью электронных денег можно совершать покупки в интернет-магазинах, оплачивать квитанции, мобильную и городскую связь, программы, заносить деньги на счет в социальные сети, онлайн игры, покупать купоны, авиа и ж /д билеты, осуществлять переводы денег и много другое. Для этого в настоящее время существуют такие способы оплаты, как пополнение интернет-кошелька наличными через терминал, в офисах продаж и банковских отделениях, безналично при помощи банковской карты или интернет-банкингом, а затем дальнейшее приобретение услуг, которое сейчас осуществляется даже через социальные сети.
Глава 2. Статистический анализ динамики платежных операций с электронными деньгами
.1 Анализ динамики платежных операций с электронными деньгами в РФ
Сейчас электронные деньги используются в 37 странах мира. А ведь ещё несколько лет назад электронные деньги не приравнивались к их бумажному аналогу. Рассмотрим динамику платежных операций с электронными деньгами. В начале своего появления электронные деньги имели малое распространение, но сейчас мы можем наблюдать быстрые темпы роста объемов использования (см. Приложение 4)
Как видим, по сравнению с 2010 годом Объем пополнений «электронных кошельков» в РФ в 2011 году практически удвоился. В то же самое время рост аудитории показал более сдержанную динамику. По мнению участников рынка, такая тенденция свидетельствует о близком насыщении рынка.
Кстати, тенденцию роста рынка электронных платежей некоторым образом подтверждает исследование, проведенное аналитической компанией TNS.
Так, согласно данным компании, "электронные деньги" оказались вторым по популярности после банковских карт платежным средством в рунете. В частности, таким способом предпочитает оплачивать покупки почти треть россиян (27%), живущих в крупных городах.
По мнению экспертов, рост рынка во многом обусловлен увеличением спектра товаров и услуг, расплачиваться за которые можно с помощью "электронных денег". Так, теперь таким способом можно оплатить мобильную связь, доступ в Интернет, услуги ЖКХ, товары из онлайн магазинов, электронные авиа- и железнодорожные билеты, а также сделать очередной кредитный взнос.
Кроме того, росту поклонников электронных денег способствует увеличивающееся количество мошенников в сфере хищения средств с банковских карт
Наряду с ростом объемов рынка "электронных денег" в 2011 году рост аудитории показал более сдержанную динамику. Так, за отчетный период практически не изменилось количество активных электронных кошельков.
Для сравнения, в 2010 году в России насчитывалось 30 млн активных кошельков, в 2011 году их стало 34 млн. Участники рынка данную тенденция связывают с близким насыщением рынка. Тем не менее, они ожидают, что тенденция роста на рынке сохранится и в последующие годы. При этом, прежде всего, росту рынка платежей через "электронные кошельки", по их мнению, будет способствовать принятие закона <#»justify»>Также из таблиц и графиков видим, что по данным TNS, наиболее популярной электронной платежной системой среди россиян является "Яндекс.Деньги": ею воспользовались 2,1 млн человек (15% населения России внутри выборки TNS). Далее расположились "Qiwi кошелек" и WebMoney (по 10% населения), PayPal (6%) и "Деньги@Mail.ru" (2%).
Рынок электронных платежных систем (ЭПС) состоит из следующих компонентов: дистанционные финансовые сервисы, терминалы, банковские терминалы, небанковские терминалы.По оценкам Json&PartnersConsulting, оборот рынка ЭПС в России в 2012 году составил 1 811 млрд. рублей, показав рост на 24% по сравнению с аналогичным показателем 2011 года. Оборот дистанционных финансовых сервисов, являющихся частью рынка ЭПС, в 2012 году превысил 890 млрд рублей и составил 49% от предполагаемого оборота рынка ЭПС. В 2017 году доля оборота дистанционных финансовых сервисов в ЭПС составит 70%.
Можем увидеть динамику и перспективы развития использования электронных денег (см.Приложение 3).
По оценкам Json&PartnersConsulting, в 2012 году оборот рынка небанковских немобильных дистанционных финансовых сервисов (электронных денег) составил 281 млрд рублей, увеличившись на 72% по сравнению с аналогичным показателем 2011 года. В 2011 году совокупная доля Visa QIWI Wallet, WebMoney и Яндекс.Деньги по обороту на рынке составила 90%. К концу 2017 года рынок превысит 680 млн рублей, при этом среднегодовой темп роста (CAGR) с 2012 по 2017 годы составит 20% (см.Приложение 4)
Итак, в структуре оборота рынка дистанционных финансовых сервисов на конец 2012 года немобильные банковские сервисы (интернет-банкинг) составили 66%, при этом доля мобильных сервисов составила 3%.
