Институты и их функции в экономике, Экономическая теория

Выдержка из текста работы

Банковская система – однаиз важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков,товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. Приэтом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредникамив перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективностьпроизводства, способствуют росту производительности общественного труда. Практическаяроль банковской системы определяется тем, что она управляет в государствесистемой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделокосуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другимифинансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам ипроизводственным структурам.

Современная банковская система – это сфера многообразных услуг своимклиентам – от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций,определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных ифинансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг,факторинг, траст и т.д.).

Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение дляэффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский секторявляется тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитногорегулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важногокомпонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.

Банковская система играетисключительную роль в нормальном развитии экономики стран. Украина не являетсяисключением, и при переходе к рынку в ней сложилась новая банковская система.Естественно, она имеет некоторые особенности, свои собственные сложности и путиих разрешения. Вся система в данный момент находится в стадии становления, и неможет избежать кризисов и потрясений. Именно поэтому важно понять, как свести негативныепоследствия к минимуму. Вот почему тема развития банковской системы Украины насегодняшний день особенно важна для стабилизации экономики нашей страны.

В современной банковскойсистеме Украины и других государств бывшего СССР коммерческие банки составляют первичноезвено. Они выступают ее фундаментом, либо государство передало им осуществлениеконкретной кредитно — расчетной работы с клиентами (юридическими и физическимилицами). Коммерческие банки явились переходом от централизованно управляемойэкономики к рыночной. Возникновение в производственном, снабженческом, торговомсекторах нашей экономики различных коммерческих структур с альтернативнымиформами собственности потребовало адекватных им кредитных учреждений, работающихна сходной основе, — полном хозяйственном расчете, имеющих широкие права,базирующих свою деятельность на двух постулатах — риске и прибыли.

Возникнув, какальтернатива государственным банковским структурам, коммерческие банки стали,по существу, первой сферой экономики, где реально идет ее демонополизация,постепенно начинает действовать конкуренция, деньги и кредит приобретаютрыночное содержание.

Актуальность данной темысостоит в том, что коммерческие банки являются основой для развития всегонародного хозяйства в целом. От их продуманной и последовательной политики вомногом зависит деятельность предприятий, и кредиты коммерческих банковспособствуют наполнению рынка Украины товарами народного потребления, топливом,энергетическими ресурсами и т.п. Актуальность темы позволила определить цель изадачи исследования.

Целью данной работыявляется анализ хозяйственной деятельности банковской системы Украины и Крыма вчастности в 2005 году.

Цель работы предопределилапостановку и решение следующих задач:

·

Объектомисследования служит деятельность банковской системы в 2005 году и тенденции ее развития,а предметом — способы достижения и закрепления положительных результатов идальнейшей стабилизации.

Практическая значимостьисследования заключается в том, что дан комплексный анализ деятельностиотечественной банковской системы, рассмотрены как положительные, так иотрицательные тенденции ее развития, и сформулированы выводы и предложения подостижению банковской системой Украины и Крыма финансовой стабильности.

РАЗДЕЛ1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМАTC "РАЗДЕЛ1. КРЕДИТНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬБАНКА. ЕЕ ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ"f C l «1»

1.1 Структура банковской системы

Банковская система (БС) — форма организации функционирования встране специализированных кредитных учреждений, сложившаяся исторически изакрепленная законами. В Украине деятельность банков и банковской системы вцелом закреплена законом Украины “О банках и банковской деятельность”.

Как денежная и финансовая системы, банковская система несет насебе значительные национальные черты, она формируется и преобразуется подвлиянием целого комплекса факторов, характерных для данного региона: природныеи географические условия, климат, национальный состав населения, его занятие ипромыслы, контакты с соседями, торговые пути и др.

В истории развития БСразличных стран известно несколько их видов:

·

В противоположность централизованнойсистеме банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополиигосударства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формысобственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночномхозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системойуправления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссиясосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населенияосуществляют различные деловые банки–коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др.Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государствоне отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своемуСовету, решению акционеров, а не административному органу государства. Различиямежду этими двумя типами системы представлены в Таблице 1.1.

Таблице 1.1.

Сравнение централизованной и рыночнойбанковской системы

Централизованная банковская система

Рыночная банковская

система

По типу собственности

Государство– единственный собственник на банки

Многообразие форм собственности

По степени монополизации

Монополия государства на формирование банков

Монополия государства на банки отсутствует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банк

По количеству уровней системы

Одноуровневая банковская система

Двухуровневая банковская система

По характеру системы управления

Централизованная (вертикальная) схема управления

Децентрализованная (горизонтальная) схема управления

По характеру банковской политики

Политика единого банка

Политика множества банков

По характеру взаимоотношений банков с государством

Государство отвечает по обязательствам банков

Государство не отвечает по обязательствам банков, так же как банки не отвечают по обязательствам государства

По характеру подчиненности

Банки подчиняются правительству, зависят от его оперативной деятельности

НБУ подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному Совету, а не правительству

По выполнению эмиссионной и кредитной операции

Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операции)

Эмиссионные операции сосредоточены только в НБУ; операции по кредитованию предприятий и физических лиц выполняют только коммерческие банки

По способу назначения руководителей банка

Руководитель банка назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управления

Руководитель НБУ утверждается парламентом. Председатель (Президент) коммерческого банка назначается его Советом

Источник: [11, стр. 56]

В странах с развитой рыночной экономикойсложились двухуровневые банковские системы.

Современная БС Украиныпредставлена двумя уровнями. Верхний уровень системы представлен центральным(эмиссионным) банком. Он реализует единую государственную политику в областиденежного обращения, кредита, укрупнения денежной единицы, организуетмежбанковские расчеты, координирует деятельность банковской системы в целом,определяет курс денежной единицы относительно валют других стран, выполняетдругие функции по контролю за банковской системой Украины.

На нижнем уровнедействуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированныебанки (инвестиционные, сберегательные, ипотечные банки), и небанковскиекредитно-финансовые институты (инвестиционные фонды, страховые компании,пенсионные фонды, ломбарды и др.).

Финансовые фонды икомпании – занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственнойдеятельности. В их деятельности можно выделить одну или две основных операций,они доминируют в относительно узких секторах рынков ссудных капиталов и имеютспецифическую клиентуру. К ним можно отнести инвестиционные, сберегательные,страховые и пенсионные учреждения. Схематическое представление банковскойсистемы Украины рассмотрено на Рис.1.1.

К элементам банковскойсистемы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного родапредприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков.Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное,кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

В условиях рынка банки,прежде всего, нуждаются в широкой и оперативной информации о состоянииэкономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях,обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценки кредитоспособностиклиентов, экономического и делового рынка, для консультирования предприятий инаселения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации.

<img src="/cache/referats/25575/image002.gif" v:shapes="_x0000_s1098"><img src="/cache/referats/25575/image003.gif" v:shapes="_x0000_s1095">Б А Н К О В С К А Я С И С Т Е М А

<img src="/cache/referats/25575/image005.gif" v:shapes="_x0000_s1071">Ц е н т р а л ь н ы й б а н к

<img src="/cache/referats/25575/image007.gif" v:shapes="_x0000_s1172"><img src="/cache/referats/25575/image008.gif" v:shapes="_x0000_s1169"><img src="/cache/referats/25575/image009.gif" v:shapes="_x0000_s1170">К о м м е р ч е с к и е б а н к и

<img src="/cache/referats/25575/image011.gif" v:shapes="_x0000_s1073"><img src="/cache/referats/25575/image012.gif" v:shapes="_x0000_s1074">С п е ц и а л и з и р о в а н н ы е ба н к и

<img src="/cache/referats/25575/image015.gif" v:shapes="_x0000_s1078"><img src="/cache/referats/25575/image016.gif" v:shapes="_x0000_s1077">Универсальные банки Ипотечные банки

<img src="/cache/referats/25575/image019.gif" v:shapes="_x0000_s1076"><img src="/cache/referats/25575/image020.gif" v:shapes="_x0000_s1075">Сберегательные банки Инвестиционные банки

<img src="/cache/referats/25575/image021.gif" v:shapes="_x0000_s1080"><img src="/cache/referats/25575/image022.gif" v:shapes="_x0000_s1079">Ф и н а н с о в ы е ф о н д ы и к о мп а н и и

Страховые Пенсионные Инвестиционные

<img src="/cache/referats/25575/image022.gif" v:shapes="_x0000_s1070">Л о м ба р д ы

Источник: [29, стр.216]

Увеличение числасубъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых банками операций поставилиперед банками и задачи перехода на новые каналы связи, более высокого уровнятехнического обслуживания при совершении банковских операций. Постепенноукраинская банковская система оснащается новыми средствами связи,обеспечивающими высокую скорость платежей и расчетов.

Особым блоком банковской системы служит банковскоезаконодательство. Законодательные и нормативные акты, регулирующие деятельностьбанковской системы Украины, в силу определяющего характера деятельностифинансовых институтов для экономики, являются на сегодня наиболее разработаннымпластом правового поля государства.

Закон Украины «Обанках и банковской деятельности», положил в марте 1991 года началоформированию банковской системы Украины.

Помимо этого закона всистему банковского законодательства входят законы, регулирующие различныеаспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, системуэлектронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др.

По степени приоритетностибанковская система руководствуется:

·

Глубина и методологияразработки нормативных документов определяет не только порядок осуществлениялюбой банковской операции, но и порядок ее отражения в балансе банка. Поэтомуни одна денежная транзакция не может пройти бесследно. А новая система контролябанков не только обеспечивает наличие у НБУ ежедневной полнойсистематизированной информации о любом банке, но и четко определяет механизмыреагирования главного банка страны на опасные изменения финансового состояниякоммерческих банков. Система электронных платежей, созданная и контролируемаяНБУ, обеспечивает прохождение платежей по Украине в течение максимум полутора — двух часов. Она же практически исключает бесследное исчезновение средств.

Всоздании для Украины новой рыночной экономики с разнообразными формамисобственности роль банковской системы велика, с помощью неё осуществляетсяперераспределение и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуютсятоварные потоки и т.д. Банки призваны выполнять множество специальных функций.К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций, кредитование,инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими, т.е. теуслуги, без которых сегодня не обойтись деловому человеку.

Кейнссравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы — скровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя спомощью банков движение потоков финансовых средств, может воздействовать нанациональную экономику и оказывать поддержку тем отраслям, которые отстают отобщего развития.

Таким образом, мы подходим к более глубокомупониманию роли банковской системы, т.е. к тому, что важнейшая её задача — создание и функционирование рынка капитала, как основного звена национальнойэкономики, определяющего в целом её развитие.

1.2 Сущность

Центральным понятием всей банковской системы является«банк».

Набытовом уровне понятие «банки» чаще всего ассоциируются с хранилищем денег,однако более широкий подход предполагает изучение разнообразных точек зрения наэто понятие. В частности, банки рассматриваются как посредническая организация,торговое предприятие, хозяйственный субъект, учреждения, организационнаяструктура, собственность, владение, субъект финансового рынка, объект надзора ирегулирования. И наконец, банки являются носителями комплекса специфическихфункций, таких, как перераспределительная, контрольная, экономии издержекобращения, но прежде всего аккумуляции средств, посредническая функциярегулирования денежного оборота.

Банк – финансовоепредприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства(вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов,ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями,учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране,включая выпуск (эмиссию) новых денег.

Современные банки осуществляют профессиональное управление денежнымиресурсами общества и выполняют разнообразные регулирующие функции в экономикеотносительно действующего законодательства под юрисдикцией власти.

Они предлагают клиентамширокий набор услуг, осуществляя финансовые операции разного типа. К наиболееважным из них относятся:

-

По направлениям банковской деятельности и законодательнымиограничениями ее сфер и уровнем основной клиентуры различают несколько видовбанков. Поэтому термин «банк» требует уточняющего прилагательного, котороехарактеризует тип банковских операций, назначение банка и форму собственности.

Представления банка:

Наиболее массовым представлением обанке является его определение как учреждения, как организации.«Банковские учреждения и организации» — довольно расхожий термин, сплошь и рядом его можно встретить как всерьезной научной, так и учебной литературе, банковском законодательстве,банковских документах и печати. Однако следует отметить, что банк, хотя ивыполняет общественную миссию, тем не менее, имеет слабое отношение к этимпонятиям. Банк как организация, как объединение людей, исторически скорееявлялся уделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела, особенно всовременных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние имелкие объединения.

Вместе с тем банк как предприятие имеетсвою специфику, его деятельность отличается от деятельности других предприятий. Эти отличиясостоят в следующем:прежде всего, банки, в отличие от предприятий, занятых в сферепромышленности,сельского хозяйства,строительства,транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства.

Ассоциации банковской деятельности сторговлей не случайны. Банки действительно как бы «покупают» ресурсы, «продают» их, функционируютв сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих «продавцов», хранилища, особый«товарный запас», их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство междубанком и сферой торговли в основном заканчивается.

Но, сходство носит внешний характер, ибо банкторгует не товарами,а особым продуктом(например, операции с валютой, когда онапокупается или продается по определенному курсу, определенной цене).

При торговле товарами имеет местовстречное движение стоимости: от продавца к покупателю идет товар, отпокупателя к продавцу деньги- деньги.При кредите в момент его предоставления происходит одностороннее движениестоимости: ссужаемая стоимость перемещается от кредитора к заемщику, уплата ееэквивалента откладывается; она возвращается к своей исходной юридической точкелишь при наступлении определенного срока. Различиев том, что в торговой сделке продавец получает эквивалент своего товара — деньги, при кредите кредитору возвращаетсяне только первоначальноссуженная стоимость, но и надбавка к ней в виде ссудного процента.

Кредит- это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратногодвижения ссуженной стоимости. В кредитных отношениях, следовательно, кто-то из сторон кредитор и кто-тозаемщик. Вкаждой данной кредитной сделке, взятой в отдельности, как бы сфотографированной в определенныймомент,всегда две стороны,причем кредит выражает особое специфическое отношение между ними. В отличие откредита банк- это одна из сторонотношений,которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредита и в качествезаемщика,однако в каждый данный момент в отдельно взятой, опять же сфотографированной, сделкевыступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика.

Следовательно, банк-это не само отношение,а один из субъектов отношений,принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие междубанком и кредитом состоит и в том, что кредит- это отношение, как в денежной, так и в товарной форме. В банкесконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. Присопоставлении банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возниктолько тогда,когда возникли деньги,в то время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк- следствие развития кредита, являющегося, в свою очередь, по отношению кбанку его фундаментом.

Банки являются непременнымиучастниками биржи.Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнятьоперации по торговле ценными бумагами.Однако это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банкипоявились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг.

Торговля ценными бумагами являетсячастью банковских операций, но далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольноспецифична и отлична от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качествесамостоятельного элемента рынка со специальнымаппаратом и задачами.

Нередко банк характеризуется какпосредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временнооседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит втом, чтокредитор, имеющий определенную частьресурсов,желает при соот