Содержание
Введение3
Глава 1. Теоретические основы оценки эффективности коммерческого банка5
1.1.История развития коммерческих банков5
1.2.Понятие, значение и классификация коммерческих банков12
2. Состояние экономики России и проблемы эффективности деятельности российских банков17
2.1 Состояние и проблемы эффективности деятельности российских банков17
2.2 Макроэкономические условия деятельности российских банков21
Заключение30
Список использованной литературы32
Выдержка из текста работы
Введение……………………………………………………………………………3
1.Особенности формирования кредитной политики коммерческого банка………………………………………………………………………………..4
1.1. Теоретические основы формирования кредитной политики
коммерческого банка………………………………………………………………………5
1.2. Основные принципы формирования кредитной политики
коммерческого банка………………………………………………………10
2. Анализ кредитной политики коммерческого банка на примере
открытого акционерного общества «Сбербанк России»
2.1. Организационно-экономическая
характеристика ОАО «Сбербанк России»………………………………17
2.2. Оценка качества кредитного портфеля
ОАО «Сбербанк России»………………………………………………….24
2.3. Особенности кредитной политики ОАО «Сбербанк России»……33
3. Пути совершенствования кредитной политики ОАО «Сбербанк России»…………………………………………………………………………….37
Заключение……………………………………………………………………….45
Список использованной литературы…………………………………………48
ВВЕДЕНИЕ
Банки играют важную роль в сохранении стабильности денежно-кредитной системы за счет тесного взаимодействия с государственными органами, выполнения возложенных на кредитные учреждения контрольных и регулирующих функций.
Кредитование является банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли. Между тем при совершении кредитных операций у банка возникают высокие риски.
Банкам приходится проявлять все большую изобретательность в области разработки новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа клиентов. Следовательно, перед банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики.
Кредитная политика является внутренним документом банка, определяющим основные подходы к кредитованию и требования к заемщикам с учетом сложившейся текущей экономической ситуации.
Кредитная политика коммерческого банка должна четко определять цели кредитования, содержать правила реализации конкретных целей, в том числе содержать стандарты и инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации.
Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.
Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой обслуживания, а также существенно повысить его качество. В связи с этим тема курсовой работы является весьма актуальной.
Предметом курсовой работы выступает кредитная политика коммерческого банка и методы ее реализации. Объектом исследования является кредитная политика ОАО «Сбербанк России».
В данной курсовой работе рассматриваются особенности формирования кредитной политики коммерческого банка.
Цель курсовой работы является разработка методов и рекомендаций по совершенствованию кредитной политики ОАО «Сбербанк России».
Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:
— рассмотреть общие понятия и сущность кредитной политики;
— изучить теоретические основы кредитной политике коммерческого банка;
— выявить основные принципы формирования кредитной политики коммерческого банка;
— дать организационно-экономическую характеристику ОАО «Сбербанк России»;
— произвести анализ кредитной политики и оценки качества кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России»;
— изучить особенности кредитной политики ОАО «Сбербанк России»
— выявить пути совершенствования кредитной политики ОАО «Сбербанк России».
Курсовая работа включает в себя введение, основную часть, состоящую из глав и разделов, заключение, список использованной литературы.
Во введении раскрыта актуальность, определены цель и задачи, предмет и объект исследования, структура курсовой работы. В основной части рассмотрены теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка, практические аспекты кредитной политики финансового состояния ОАО «Сбербанк России», а также пути совершенствование кредитной политики. В заключении обосновываются выводы по каждой главе в отдельности и по всей курсовой работе в целом.
1. ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1.Теоретические основы формирования кредитной политики
коммерческого банка
Кредитная политика — это совокупность активных и пассивных банковских операции, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижение целей позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений (обязательные нормативы Центрального Банка России и фактический объем средств к размещению).
В современной экономической литературе параллельно существует две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого банка.
Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика.
Во-вторых, кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом (в узком смысле).
Кредитная политика включает разработку научно-обоснованной концепции организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения и проведение практических мер по их осуществлению.
В процессе выработки концепции определяются: сфера кредитных отношений; сочетание финансовых и кредитных методов распределения и перераспределения средств; взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота; принципы кредитования; соотношение экономических и организационных методов. Изменение одного из элементов кредитной политики требует частичного или полного пересмотра других элементов.
Сущность кредитной политики определяется как стратегия и так тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка.
Функции кредитной политики можно условно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов. К общим функциям относятся: коммерческая функция, т.е. функция получения банком прибыли (от проведения кредитных расчетных, платежных и прочих операций), стимулирующая и контрольная. ………….
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В проделанной курсовой работе была рассмотрена сущность кредитной политики. Сущность кредитной политики определяется как стратегия и тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка. В основу классификации видов кредитной политики положены различные критерии: срок, цена кредита, тип рынка и др.
Функции кредитной политики можно условно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов.
При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов. Таких как макроэкономические, отраслевые и региональные и внутри банковские.
Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, они подразделяются: общие (научная обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывная связь элементов кредитной политики); специфические принципы кредитной политики, такие как доходность, прибыльность, безопасность и надежность. Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 января 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня — современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы.
В 2010 году Сбербанк получил финансовый результат, многократно превышающий итоги предыдущего года. Прибыль до налогообложения за 2010 год составила 242,2 млрд руб., прибыль после налогообложения составила 174,0 млрд руб.
В целях ограничения и мониторинга кредитного риска корпоративных клиентов в Сбербанке действует система внутренней рейтинговой оценки контрагентов, устанавливаются лимиты и ограничения в отношении различных групп контрагентов, регионов и стран, отдельных кредитных продуктов и операций, подверженных кредитному риску.
Кредитный портфель по отраслям экономики достаточно хорошо диверсифицирован. Крупнейшими отраслями в структуре кредитного портфеля являются торговля и услуги с долями 16,3 и 16,2% соответственно. Кредиты физическим лицам составляют на 31 декабря 2010 года 21,3% кредитного портфеля, их доля снизилась в 2010 году на 0,4 п.п. Наиболее значительно по итогам года выросла задолженность предприятий следующих отраслей: транспорт, услуги, энергетика. Одновременно сократилось кредитование машиностроения и незначительно строительства. Структура корпоративного кредитного портфеля в целом сопоставима со структурой ВВП.
Валютный анализ структуры кредитного портфеля указывает, что кредиты в рублях по-прежнему составляют основную его часть — 78,7%.
Отношение созданных резервов к кредитному портфелю на 31 декабря 2010 года (коэффициент резервирования) составляет 11,3%, при этом доля задолженности, просроченной более чем на 30 дней, составляет 7,8% кредитного портфеля, а доля задолженности, просроченной более чем на 90 дней, — 7,3%. Созданные резервы в 1,6 раза превышают объем неработающих кредитов.
19 ноября 2008 года Сбербанк опубликовал документ «Кредитная политика Сбербанка в текущих экономических условиях». Непосредственно для себя Сбербанк определил ряд приоритетов по кредитованию российских компаний и граждан. В частности, банк принял решение подде
