Выдержка из текста работы
Значение бумажных и электронных денег в мире трудно переоценить. Нет ничего более важного для понимания функционирования рыночной экономики, чем ясное осознание роли денег. Деньги нередко называют «языком рынка». И действительно, реальная деловая информация состоит главным образом из сообщений о доходах, курсах валют, денежных платежах и неплатежах (как в виде бумажных, так и в виде электронных) и т.д.
Важно учитывать, что если страна идет к рыночной экономике современного типа, где регулирующая экономическая роль государства сравнительно велика, то бумажные и электронные деньги, денежное обращение являются главными элементами в механизме государственного регулирования, используя которые государство может способствовать экономическому и социальному прогрессу. Если же государство не владеет этим механизмом, то стихия в области денежного обращения неизбежна. Деньги электронные и бумажные, их устойчивость, прямо затрагивают интересы каждого человека. Актуальность темы определяется тем, что в основном деньги являются неотъемлемой частью нашей повседневной жизни, одним из главных факторов, определяющих не только успешность отдельного гражданина или семьи, но и здоровье, процветание любой экономической составляющей.
На протяжении многих веков суждения человека о материальных ценностях постоянно менялись. С каждым витком экономики люди изобретали все новые, еще более совершенные способы расчета. Начиная с примитивного бартера, человечество постепенно перешло на банкноты. Дальше последовали чеки, платежные поручения, до тех пор, пока не появились электронные деньги.
Это был прорыв в области экономики.
По функциональности электронные деньги идентичны “традиционным деньгам”. Ими можно оплачивать услуги и товары, передавать и получать от других людей, ну и, разумеется, зарабатывать их. Они практически ничем не отличаются от “традиционных денежных средств” ведь платежи происходят в режиме реального времени. Они также активно использовались для оплаты товаров в сети.
Задача любых видов электронных денег — создание универсальной платежной среды, объединяющей покупателей и продавцов товаров и услуг. Цель электронных денег — повышение экономической эффективности Интернета как отрасли в целом. Механизм электронных денег таков, что позволяет, не отходя от компьютера оплачивать товары, заключать сделки, вести коммерческую деятельность.
Целью моей курсовой работы, является исследование в теоретическом плане сущности и значения электронных денег как новой формы современного рыночного хозяйства.
Исходя из поставленной мной цели, были сформулированы следующие задачи:
· Изучить природу, виды и функции электронных денег;
· Выявить преимущества и недостатки электронных денег;
· Рассмотреть историю развития электронных денег;
· Описать валютный контроль и безопасность электронных денег;
· Исследовать перспективы развития электронных денег в России.
Итак, системы электронных денег — это совокупность кошельков или учётных записей, в которых для осуществления платежей используются специальные внутрисистемные электронные деньги, которые каким-то образом соотносятся с реальными валютами мира. То есть, электронные деньги — это абстрактное представление ценностей, которых на самом деле (физически) не существует. Однако ценность этих «абстрактных» денег гарантируют вполне реальные золотовалютные запасы банков-учредителей. Так что благодаря этим электронным деньгам вы можете оплатить любой товар или услугу в сети, будь то книжка, диск, хостинг или доступ в интернет.
Источниками информации для написания работы послужили базовая учебная литература, фундаментальные теоретические труды крупнейших мыслителей в рассматриваемой области, результаты практических исследований видных отечественных и зарубежных авторов, статьи и обзоры в специализированных и периодических изданиях, справочная литература, электронные ресурсы, прочие актуальные источники информации.
Объектом исследования в данном случае выступает современное рыночное хозяйство.
Предметом исследования являются электронные деньги.
1 ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ В СОВРЕМЕННОМ РЫНОЧНОМ ХОЗЯЙСТВЕ
1.1 Природа электронных денег
С момента своего образования, электронные деньги стали серьезным катализатором экономического развития. Однако, по-прежнему нет единственного объяснения этому определению, во многом из-за наличия огромного многообразия определений, и, соответственно, это ведет к спору и путаницам в отношении их влияния на денежно-кредитную сферу. Чтобы разрешить эту неопределенность, рассмотрим всяческие подходы к интерпретации электронных денег (далее — ЭД).
Общий подход был издан в мае 1994 года Европейским Центральным Банком (ЕЦБ) в рамках Европейской директивы по электронным деньгам, который не претерпел существенных изменений по настоящее время. ЭД здесь определяются как требование на эмитента, хранящееся в форме электронного файла на микропроцессорной карте или жестком диске компьютера.
Таким образом, ЭД — хранилища информации о стоимости, которая обращается в потоках платежей. Можно выделить несколько основных толкований ЭД, это:
· Дематериализованная форма банковского билета
· Предоплаченный финансовый продукт
· Средство обмена
Рассмотрим их подробнее. ЭД как дематериализованная форма банковского билета основывается на товарной теории денег, когда деньги являются всеобщим товарным эквивалентом. В этом случае эмиссия ЭД рассматривается как процесс превращения денежной стоимости, заключенной в бумажном билете, в электронную форму.
Этот подход характерен для ряда международных финансовых и законодательных органов, таких как Международный Банк расчетов (МБР), Европейская комиссия и других. Рассматривая подход МБР, ЭД трансформируются из традиционных денег, и эмитент ЭД просто заменяет одну форму денег на другую, что подтверждается тем, что эмитированная сумма равна и загруженной на микропроцессорную карту. То есть традиционные деньги, переданные эмитенту ЭД, исчезают из обращения, а электронные деньги начинают обращаться вместо них. Похожее мнение предлагается Актом об унификации денежных услуг (США): “ЭД относятся к деньгам или денежным субститутам, которые преобразованы в информацию, хранимую на компьютерном чипе или персональном компьютере, для того, чтобы быть переданными по информационным сетям, таким как Интернет”.
Но как быть с тем фактом, что при эмитировании ЭД традиционные деньги не исчезают (как это происходит, например, при выдаче наличных — там списывается сумма с переводного депозита), а остаются в денежной системе. Таким образом, суждение о трансформации денежной формы является некорректным. А традиционные деньги остаются на счете у эмитента и могут приносить ему доход.
Трактовка ЭД как предоплаченный финансовый продукт используется Европейским Центральным Банком. ЭД в широком смысле, таким образом, — это средство хранения денежной стоимости в электронном виде на техническом устройстве, которое может быть использовано для совершения платежей в пользу третьих лиц без необходимости использования банковского счета, и которое функционирует в качестве предоплаченного финансового продукта на предъявителя. Здесь присутствует явное противоречие — если совершена предоплата, то это должно исключать наличие денежной стоимости в ЭД, но ЕЦБ рассматривает ЭД именно как стоимость (в последних определениях — как электронную стоимость). Похожее определение предлагает и Банк Международных расчетов (ЭД — предоплаченные хранящие стоимость финансовые продукты, в которых информация о стоимости хранится на электронном устройстве во владении пользователя).
По сути, исходя из определения, получить ЭД в качестве денежного актива в объеме, большем, чем “предоплачено”, невозможно, и ЭД — это просто требования на размещенные у эмитента денежные средства.
Еще один вариант определения предложен в директиве Европейского парламента и Совета 2000/46/ЕС от 18 сентября 2000 года, но и в нем есть определенные недоработки: ЭД — являются денежной стоимостью, представленной требованием на эмитента, которая хранится на электронном устройстве, выпускается по получении средств эмитентом в размере не менее внесенной в качестве предоплаты денежной суммы, принимается в качестве средства платежа иными учреждениями, нежели эмитент. Здесь мы видим противоречие в том, что ЭД — это не кредитные деньги, а новая денежная форма. В рамках ЕС, правда, возможно, в скором времени начнется разработка отдельного законодательства относительно ЭД.
Экономисты ЦБ Японии вообще совместили все возможные варианты определений в одно: ЭД — электронное средство платежа, хранящее электронную стоимость (или право требования стоимости).
Последняя интерпретация ЭД как средство обмена делает акцент на том, что ЭД не эмитируются ЦБ, а представляют собой лишь обещание эмитента об уплате эквивалентной суммы в традиционных деньгах. Таким образом, ЭД по сути своей уподобляются дорожным чекам, имеющим широкое распространение в США. ЭД являются “своеобразными формами кредита, которые также выступают в качестве средств обмена”. Основываясь на анализе работы Гудхарта и Шакля, можно судить о ЭД не как средстве платежа, а как только о средстве обмена, так как требуется проведение дополнительной трансакции, чтобы завершить окончательно погашение требования. Эта теория имеет довольно сильную логическую ошибку — получается, что деньги ЦБ тоже не могут выполнять окончательно функцию средства платежа, так как их нельзя обменять на золото — они ведь имеют кредитную основу. Таким образом, определения как средства платежа остается главной проблемой не только для ЭД, но и для современных денег в целом.
В любом случае, система ЭД является трехсторонней, и участнику необходимо всегда обращаться к эмитенту для завершения операции, так как ЭД являются очень рискованным активом. ЭД по сути своей в данной интерпретации являются пассивами эмитента. Европейская комиссия отмечает, что “ЭД могут рассматриваться как электронный суррогат монет и банкнот, которые хранятся на электронном устройстве”.
В заключение стоит отметить, что существуют также чрезвычайно общие или технические формулировки ЭД, например от специалистов МВФ: ЭД являются любым платежным средством — устройством или системой, которое позволяет произвести платеж посредством перевода электромагнитно хранящейся информации. Но такие формулировки не могут лежать в основе идентификации природы ЭД.
Таким образом, вопрос о том, являются ли ЭД денежной стоимостью, электронным требованием на депозит или обыкновенным информационным сообщением, остается открытым. Необходимо точно идентифицировать эмиссионную природу ЭД, чтобы ответить на него.
Также необходимо отметить неразрывную связь ЭД и электронных платежных систем (далее — ЭПС). По сути, ЭПС — это совокупность юридических, организационных и технологических средств, обеспечивающих отношения между субъектами (физическими, юридическими лицами) по поводу объекта (экономического блага) посредством ЭД в рамках этой ЭПС. То есть отношения, осуществляемые с помощью ЭД есть ЭПС, и эти понятия настолько сильно связаны, что некоторые авторы не делают различий между ними. Это логично, так как ЭД не существуют без ЭПС, а являются ее основным звеном. ЭД — это отношения между составными элементами ЭПС: между эмитентом и субъектами по поводу объекта.
1.2 Виды электронных денег
Электронные деньги, как и электронные платежные системы, представляют собой безналичный расчет между покупателями и продавцами, клиентами и банками, которые осуществляются непосредственно посредствам переводов через компьютерную сеть, а также систем связи с кодированием личной информации и автоматической ее обработки.
Обычно выделяют два вида электронных денег: на базе компьютерных систем и на базе банковских карт. В свою очередь, каждая группа подразделяется на анонимные системы, то есть такие, где идентификация личности особы не обязательна, и не анонимные, где обязательно нужно идентифицировать личность пользователя.
Но есть и еще одна, пожалуй, самая важная классификация, в соответствии с которой все электронные деньги можно разделить на фиатные и нефиатные электронные деньги. Между двумя этими группами есть существенные отличия.
Фиатные электронные деньги в обязательном порядке должны быть выражены в валюте страны, а также являться одной из разновидностей денежных знаков платежных систем того государства, к валюте которого они привязаны. При этом государство обязывается у всех граждан принимать фиатные деньги наравне с традиционными. Соответственно, все операции, проводимые с фиатными электронными деньгами, регулируются законодательством и Центральным банком данной страны.
Нефиатные электронные деньги представляют собой электронные единицы стоимости платежных систем, не подчиняющихся конкретному государству. Таким образом, все операции над нефиатными электронными деньгами не регулируются государством, а происходят по определенным установленным правилам.
1.3 Пластиковые карты и их виды
Данная идея использования карт как платежного средства была выдвинута Джеймсом Беллами в его книге «Глядя назад» в 1880 г., практически же первая карта была выпущена в США в 1914 г. фирмой General Petroleum Corporation of California (сейчас это компания Mobil Oil). Данная карта использовалась при оплате нефтепродуктов. Первые карты еще не были платежным средством, это скорее были клубные карточки, имеющие ограниченное применение. Первые кредитные карточки были сделаны из картона, а материал более подходящий для функционирования карт, появился в 60-е годы нашего столетия в США, их стали делать из пластика. Пластиковая карточка — это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью услуг, по своим техническим возможностям и организациям.
Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Одна из основных функций пластиковой карточки — обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы. Для этого на пластиковую карточку наносятся логотипы банка-эмитента и платежной системы, обслуживающей карточку, имя держателя карточки, номер его счета, срок действия карточки и пр. Кроме этого, на карточке может присутствовать фотография держателя и его подпись. Алфавитно-цифровые данные — имя, номер счета и др. — могут быть эмбоссированы, т.е. нанесены рельефным шрифтом. Это дает возможность при ручной обработке принимаемых к оплате карточек быстро перенести данные на чек с помощью специального устройства, импринтера, осуществляющего «прокатывание» карточки (в точности так же, как получается второй экземпляр при использовании копировальной бумаги).
Графические данные обеспечивают возможность визуальной идентификации карточки. Карточки, обслуживание которых основано на таком принципе, могут с успехом использоваться в малых локальных системах — как клубные, магазинные карточки и т.п. Однако для использования в банковской платежной системе визуальной «обработки» оказывается явно недостаточно. Представляется целесообразным хранить данные на карточке в виде, обеспечивающем проведе……..
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
I. Официальные документы:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 07.02.2011)// Собрание законодательства РФ», 05.12.1994, N 32, ст. 3301
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 07.02.2011)// Собрание законодательства РФ», 29.01.1996, N 5, ст. 410
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 15.11.2010, с изм. 07.02.2011) «О банках и банковской деятельности»// Собрание законодательства РФ», 05.02.1996, N 6, ст. 492
4. Закон РФ от 07.02.1992 N 2300-1 (ред. от 23.11.2009) «О защите прав потребителей»// Собрание законодательства РФ», 15.01.1996, N 3, ст. 140
II. Монографии, коллективные работы, сборники научных трудов:
1. Березина М. П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики, 2010.
2. Войтов А.Г. Экономика//Экономическая теория. Учебник. — М.: Феникс, 2010.
3. Генкин А. Планета Web-денег. — М.: 2003.
4. Девятов А.С. Электронные деньги и платежные системы. Краткий справочник. — Москва: «АСТ-Пресс», 2008.
5. Захаров И.Ю. Государственное регулирование экономики. Москва: «Визави», 2010.
6. Зверева Е.А. Правовой режим информации в отношениях с участием субъектов предпринимательской деятельности. — «Юстицинформ», 2008 г.
7. Коммерческое (предпринимательское) право: учеб.: в 2 т. Т. 1. — 4-е изд., перераб. и доп. (под ред. В.Ф. Попондопуло). — «Проспект», 2009 г.
8. Курпатов Я.Е. Предоплаченные инструменты розничных платежей — от дорожного чека до электронных денег. — М.: «Лига», 2008.
9. Лейман Р.Д. Электронные деньги. — М.: «Дрофа», 2010.
10. Лившиц А., Никулина И. Введение в рыночную экономику. — М.: «Альянс», 2010
11. Максимова В., Шишов А. Рыночная экономика. Учебник.- Москва: «СОМИНТЕК», 2011.
12. Роджер Лерой Миллер. Современные деньги и банковское дело. — М. : ИНФРА- М, 2010.
13. Сакс Дж. Рыночная экономика и Россия. — М.: «Мысль», 2010.
14. Электронные услуги. Рудакова О.С. Учебное пособие для вузов. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008.
15. Пластинина Н.В. Дистанционные покупки. Защита прав потребителей. — Система ГАРАНТ, 2009 г.
III. Статьи из периодических изданий:
1. Ведерников А.В. К вопросу о правовом регулировании электронных расчетов//Гражданин и право.2010. N 4.
2. Воскобойников А. Киберденьги — новая виртуальная реальность//The Retail Finance, N 2, 2005
3. Генкин А.С. Электронные платежи: проблемы анонимности, идентификации и борьбы с отмыванием денег (Статья.) Ж. «Терминал Ру. Первая полоса Рунета». 2008. № 3.
4. Егиазарян Ш. Влияние электронных денег на денежно-кредитную политику страны // Аналитический банковский журнал №10 (1999) — Бюллетень финансовой информации №10 (53) октябрь 1999.
5. Клеченова Е.Г. Регулирование расчетов с использованием банковских карт. — М.: Законодательство и экономика. — №12. — 2008.
6. Сацункевич Е. Интернет-кошелек//эж-ЮРИСТ.2007.N 4.
7. Сорвин С.В. Современные банковские технологии и их влияние на эффективность банковской системы //Деньги и кредит. — №9. — 2007.
8. Спичкин В.А. Электронные деньги. Издание перераб. — США: «ЭПИ». — №10. — 2008.
9. Хитров А. Что такое WebMoney и где их взять? // Миллион. — 2005. — №7. — С. 20-25.
10. Черешкин Д.С. Об электронном документообороте в сфере электронной коммерции // Заседание Комитета по информационному обеспечению предпринимательства от 5 ноября 2006 г.
IV. Интернет-ресурсы:
1. Библиотека ресурсов интернет индустрии — I2R —
2. Официальный сайт WebMoney —
3. Информационный ресурс Бизнес и Компьютер —
4. Издание о высоких технологиях —
5. Википедия — свободная энциклопедия —
