Содержание
СОДЕРЖАНИЕ
Введение…..3
Глава І. Понятие и общая характеристика договора банковского счета
1.1. История развития договора банковского счета…5
1.2. Понятие и признаки договора банковского счета………..7
1.3. Правовая природа договора банковского счета….15
1.4. Виды банковских счетов.18
Глава ІІ. Субъектный состав договора банковского счета
2.1. Стороны договора банковского счета21
2.2. Права и обязанности сторон договора банковского счета…….24
Глава ІІІ. Заключение и расторжение договора банковского счета
3.1. Заключение договора банковского счета и открытие счета….27
3.1. Расторжение договора банковского счета и закрытие счета…31
Заключение……36
Список использованных источников и литературы….38
Введение
Актуальность темы исследования. В настоящее время в Российской Федерации осуществляются радикальные преобразования во всех сферах социальной жизни, происходит существенное обновление законодательства и государственных институтов. Эти преобразования реализуются и с помощью банковской реформы, направленной на повышение эффективности деятельности кредитных организаций, в том числе и банков.
Одним из важнейших направлений банковской деятельности является осуществление ими безналичных расчетов. Содержание самого понятия и института безналичных расчетов в современной России сформировалось под влиянием собственно банковского развития, которое выразилось, прежде всего, в создании банков, т. е. организаций, действующих на свой риск с целью извлечения прибыли с использованием финансовых инструментов; изменении форм собственности и сфер обращения денежных средств, находящихся на территории России; становлении двухуровневой банковской системы с необходимой степенью самостоятельности кредитных организаций, деятельность которых можно регулировать только с помощью права.
Банковский счет является необходимым средством организации и осуществления расчетов, вкючая и кредитные операции. Юридически банковский счет является формой соответствующего договора, заключенного между банком (кредитной организацией) и клиентом. Договорные отношения составляют бесспорный предмет гражданско-правового регулирования, в сфере которого нормы Гражданского кодекса РФ обладают приоритетом перед всеми другими законами. Поэтому банковское законодательство, включая, разумеется, и нормативно-правовые акты Банка России, должно исходить из общих положений Гражданского кодекса РФ.
Банковский счет — институт довольно сложный и оптимизация его правового регулирования требует постоянного обсуждения основных теоретических проблем и практических ситуаций, складывающихся и формирующихся в этой сфере.
Объект исследования представляет собой договор банковского счета как гражданско-правовая конструкция.
Предметом исследования, определяющим тему курсовой работы, является гражданско-правовое регулирование договора банковского счета.
Основная цель исследования заключается в том, чтобы на основе учета достижений правовой науки, опыта применения соответствующих правовых норм определить значение и место договора банковского счета в экономическом механизме современного Российского государства.
Соответственно цели исследования были поставлены следующие задачи:
1.Произвести общий анализ договора банковского счета.
2.Изучить особенности субъектного состава договора банковского счета.
3.Выявить и проанализировать порядок заключения и расторжения договора банковского счета.
Структура работы обусловлена предметом исследования и состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников и литературы.
Выдержка из текста работы
Представленная работа посвящена теме «Договоры банковского счета», данная тема носит актуальный характер в современных условиях, так как в современном мире деньги в основном циркулируют в безналичной форме. Из вещей, которые определяются родовыми признаками, для многих субъектов гражданского оборота они превратились в разновидность обязательственных прав. Все отношения, связанные с зачислением и расходованием безналичных денег, существуют в рамках специальной экономической конструкции, которая называется «счет». Этот термин многопланов. С одной стороны, счет- это бухгалтерский документ, на котором отражаются состояние и движение средств, принадлежащих лицу. С другой стороны, счетом называют требование, в котором предлагается уплатить деньги за товар, работы или услуги. В гражданском праве счет лица в банке как экономическая категория возникает при заключении особого договора банковского счета.
Следует отметить, что в соответствии со ст. 860 ГК правила о договоре банковского счета распространяются на все виды банковских счетов, включая корреспондентские счета, корреспондентские субсчета, другие счета банков, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или установленными в соответствии с ними банковскими правилами. Следовательно, Гражданский кодекс регулирует все разновидности банковских счетов.
Появление самого договора банковского счета стало результатом развития договора банковского вклада. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, т.е. владельцу счета, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
Целью данной дипломной работы является углубление знаний в области гражданско – правовой специальности, а также закрепление и расширение практических знаний о понятии и основных элементах договора банковского счета в современных условиях, ознакомление с историей появления и развития договора банковского счета, рассмотрение публично – правовых требований к сторонам договора банковского счета в судебной практике.
В рамках достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи:
изучить теоретические аспекты и выявить правовую природу договора банковского счета;
сказать об актуальности выбранной темы «Договоры банковского счета» в современных условиях;
изложить возможности решения тематики «Договоры банковского счета»;
обозначить тенденции развития тематики «Договоры банковского счета» в современных условиях;
рассмотреть и проанализировать основные права и обязанности сторон договора банковского счета – банка и владельца счета, ответственность за их неисполнение, либо ненадлежащее исполнение.
Работа включает в себя введение, две главы, заключение и библиографический список.
Во введении обоснована актуальность выбора темы, поставлены цель и задачи исследования, охарактеризованы методы исследования, представлено понятие счета, а также договора банковского счета.
Глава первая раскрывает общие вопросы, раскрываются исторические аспекты развития договора банковского счета. Определяются основные понятия, показана сущность договора банковского счета, представлены основные признаки договора банковского счета.
Во второй главе более подробно рассмотрены содержание договора банковского счета, исполнение обязательств по договору банковского счета, представлены основные обязанности клиента, а также обязанности банка по ведению счета, императивные обязанности банка по договору банковского счета, указаны основания ареста денежных средств и приостановления операций по счету.
Источниками информации для написания данной работы послужили Гражданский Кодекс Российской Федерации, различные федеральные законы, а также базовая учебная литература, фундаментальные теоретические труды правоведов.
1 Понятие договора банковского счета.
1.1 История развития договора банковского счета.
Появление договора банковского счета, по всей видимости, стало результатом развития договора банковского вклада путем обогащения его содержания за счет обязанностей банка по осуществлению все новых и новых банковских операций и сделок по поручениям вкладчиков, направленных на их обслуживание.
По свидетельству П.П. Цитовича, уже к концу 19 века в практике российских банков наряду с традиционными видами банковских вкладов широко применялся такой вид вкладов, как вклад на текущий счет, особенности которого описывались П.П. Цитовичем следующим образом: «Это заем со стороны банка, но заем видоизменен в своем содержании, прежде всего двумя условиями: а) кредитор, клиент, вправе требовать занятой суммы по частям любого размера и по востребованию или через несколько дней по востребованию, но он вправе сразу потребовать уплаты всей суммы вклада; б) он вносит новые суммы по своему усмотрению, такого или иного размера. От таких получений суммы вклада по частям, а с другой стороны- от новых взносов между теми и другими образуется взаимная связь как между статьями в кредит и в дебет счета вкладчика. Счет постоянно изменяется, течет; но кредит вкладчика постоянно превышает его дебет, сальдо всегда остается в пользу вкладчика и против банка».1
Как мы видим, по договору банковского вклада банки уже в то время осуществляли для вкладчика операции, характерные для современного договора банковского счета: учет векселей, выдача денежных средств, перевод денежных средств третьим лицам, получение денежных платежей по инкассо. Более того, когда третьи лица- плательщики или получатели денежных средств также являлись клиентами банка, обязанности банка не рассматривались в качестве самостоятельных сделок, а составляли содержание обязательства банка по договору банковского вклада.
Например, применительно к такой банковской операции, как перевод денежных средств по поручению клиента, П.П. Цитович подчеркивает, что «текущий счет сам по себе заключает и общее поручение клиента производить за его счет внутри банка, что касается платежей на сторону, каждый такой платеж в отдельности производится не иначе как по особому поручению, и такие поручения могут быть даваемы всеми- клиентами и не клиентами банка»2.
На особый характер операций, выполняемых банком по поручению клиента, чей вклад внесен на текущий счет, указывал Г. Ф. Шершеневич, который, как и П.П. Цитович, полагал, что вклады на текущий счет составляют отдельный подвиг бессрочных вкладов. Среди банковских операций, которые Г. Ф. Шершеневич дифференцировал на активные и пассивные, он особо выделял «операции по инкассо или по покрытию, которые состоят в получении платежей за счет клиентов, по векселям и другим обязательствами по процентным бумагам, передаваемым банку для этой цели клиентами, а также производство платежей за счет клиентов, по их обязательствам… Эта операция,- указывал Г. Ф. Шершеневич, — примыкает к активным, поскольку взысканная банком сумма записывается в счет кредита клиента».
Рассматривая правоотношения, возникающие при осуществлении банком перевода денежных средств, Г. Ф. Шершеневич опять подчеркивает особенность соответствующей банковской операции в ситуации, когда она выполняется по поручению клиента банка по договору текущего счета. «отношения между лицом, выдавшим перевод и банком, — писал ученый, — основывается на соглашении. Банк дал свое согласие, вручив своему клиенту переводное письмо. Это согласие основывается на том, что банк имеет у себя на текущем счету суммы клиента, из которых он произведет платеж в другом месте. Или же банк применяет специально вносимую сумму со стороны лица, которое не состоит его постоянным клиентом. Если бы по какой- нибудь причине платеж не состоялся, банк обязан вновь вписать нереализованную выплаченную сумму после того, как обнаружилось, что платеж не состоится. Если платеж не будет произведен по вине банка, то последний должен возместить своему клиенту убытки, какие могут произойти от такого упущения»3.
Такое же отношение к банковской операции по переводу денежных средств на основании поручения клиента банка по договору банковского вклада можно обнаружить в материалах редакционной комиссии, подготовившей проект Гражданского уложения, который был внесен в 1913 году на рассмотрение Государственной Думы. В этом документе перевод регулировался в качестве самостоятельного договора, определяемого следующим образом: « Посредством перевода перевододатель поручает указанному в переводе плательщику уплатить приобретателю перевода определенную сумму денег за его, перевододателя, счет»( ст. 2096), и был рассчитан на участие в этом договоре в качестве плательщика не только банков, но и других лиц. Несмотря на это, в материалах редакционной комиссии обращено внимание на особую правовую природу отношений, складывающихся между перевододателем и плательщиком в том случае, когда в роли плательщика выступает банк. Комиссия подчеркивала: «Для надлежащей оценки свойства поручения, даваемого перевододателем плательщику, следует иметь в виду, что в силу обыкновенно существующих между ними контокорректных отношений, они обязаны, если предмет договора текущего счета не вклад, исчерпываемый посредством чеков, взаимно кредитовать друг друга до известной суммы. Очевидно, что поручение перевододателя плательщику не есть поручение, даваемое уполномоченному или поверенному, а скорее требование, исполнение которого для плательщика, как для контрагента, обязательно…» 4.
Таким образом, в дореволюционном российском праве и банковской практике можно обнаружить некий прообраз современного договора банковского счета в лице договора текущего счета, который в то время признавался одним из отдельных видов договора банковского вклада. Содержание этого договора включало в себя обязанности банка по осуществлению банковских операций по поручению клиента – контрагента банка по договору текущего счета.
То обстоятельство, что договору текущего счета не придавали значения самостоятельного договора, а отводили лишь роль одного из видов договора банковского вклада, никак не сказывалось на полноте и эффективности правового регулирования соответствующих договорных отношений, а скорее спецификой экономического оборота советского периода.
Этот вывод подтверждается тем обстоятельством, что и сегодня в ряде зарубежных правовых систем обходятся без выделения договора банковского счета в самостоятельный договор, признавая за ним лишь значение отдельного вида договора банковского вклада, как было прежде в российском дореволюционном гражданском праве. Например, как отмечается в современных российских сравнительно- правовых исследованиях, по французскому законодательству различаются срочные и бессрочные вклады; последние, являясь вкладами на предъявителя, могут быть истребованы в любое время, по ним не выплачиваются проценты, однако банки оказывают их владельцам услуги, связанные с осуществлением расчетов. В Испании вклады на предъявителя могут учитываться как на сберегательных счетах до востребования, так и на текущих счетах.
В ходе результативной кодификации отечественного гражданского права, завершившейся принятием Гражданского кодекса РСФСР в 1922г., также не проводилась дифференциация между договорами банковского счета и банковского вклада.
Вместе с тем, как и в прежние времена, вплоть до кредитной реформы 1930- 1931 годов одним из видов договора банковского вклада признавался договор текущего счета, по которому банки по поручениям клиентов осуществляли различные платежные операции.
Одним из следствий кредитной реформы, проведенной в 1930- 1931гг. стало то, что все социалистические организации были обязаны хранить свои денежные средства на счетах в учреждениях государственных банков и все денежные расчеты производить только через эти банковские учреждения. Основной смысл данного требования: хранить денежные средства в учреждениях государственных банков и осуществлять расчеты через эти учреждения, — состоял в установлении полного контроля государства над деятельностью предприятий, учреждений и организаций, что было вполне логичным в условиях централизованной плановой экономики.
Необходимости в жестком контроле со стороны государства за платежными операциями граждан, имевших в основной своей массе лишь так называемые трудовые сбережения, не было. Поэтому для регулирования весьма сходных отношений по внесению участниками имущественного оборота денежных средств на счете в банке использовались две различные самостоятельные договорные формы: — договор банковского вклада регулировал отношения между банком и гражданином- вкладчиком;
— договор банковского счета предназначался для регулирования отношений между банком и юридическими лицами.
Такой подход был закреплен во время второй кодификации гражданского законодательства, результатом которой стало принятие Основ гражданского законодательства Союза ССР и союзных республик ( далее – Основы 1961 года) и Гражданского кодекса РСФСР ( далее- ГК 1964 г.). В Основы 1961 г. наряду со ст. 87 «Вклады граждан в кредитных учреждениях» была включена ст. 84 «распоряжение денежными средствами, хранящимися на их счетах в кредитных учреждениях».
В соответствии с одной из норм ст. 83 Основ 1961 г. платежи по обязательствам между государственными организациями, колхозами и иными кооперативными и общественными организациями производятся в порядке безналичных расчетов через кредитные учреждения, в которых указанные организации в соответствии с законом хранят свои денежные средства.
Итак, в советский период развития гражданского права договор банковского счета представлял собой самостоятельный гражданско- правовой договор, отличный от договора банковского вклада, которому отводилась роль обслуживания граждан. Характерные признаки договора банковского счета, которые предопределяли его самостоятельный характер в системе гражданско- правовых договоров, состояли в следующем.
Во-первых, поскольку закон обязывал социалистические организации хранить свои денежные средства в определенном учреждении государственного банка, заключение договора было обязательным не только для соответствующего учреждения банка, но и для организации- владельца счета.
Во-вторых, вступив однажды в договорные отношения банковского счета, участники договора банковского счета не могли своей волей прекратить его действие.
В-третьих, на организацию- владельца счета возлагалась обязанность осуществлять расчеты со всеми своими контрагентами в безналичном порядке и только через учреждение банка, с которым был заключен договор банковского счета. Расчеты наличными деньгами допускались лишь в отдельных случаях, предусмотренных законом, и при условии, что остаток наличности вносится организацией на банковский счет в соответствующем учреждении банка.
В-четвертых, в рамках договора банковского счета на банк не только возлагались традиционные обязанности, например, по ведению счета клиента, зачислению на счет средств, поступивших в адрес клиента), но и предоставлялись правомочия по контролю за финансовым состоянием владельца счета и целевым использованием денежных средств, которые по своей правовой природе являлись административными правомочиями.
Названные особенности договора банковского счета в своей совокупности действительно давали новое качество, которое не могло быть присуще договору банковского вклада, и не позволяли квалифицировать договор банковского счета в качестве отдельного вида договора банковского вклада.
Уже в период после кредитной реформы 1930-1931 гг., когда договор расчетного счета как самостоятельный договор стал реальностью, советские правоведы по-прежнему усматривали в нем черты тех же договоров займа и иррегулярного хранения. Например, в первом же комментарии к Основам 1961г. применительно к нормам ст.84 можно обнаружить вывод «о своеобразии отношений, возникающих в связи с хранением средств организаций на счетах в кредитных учреждениях: этим отношениям присущи черты как договора хранения, так и договора займа».5
В ходе третьей кодификации гражданского законодательства, которая началась с принятием Основ гражданского законодательства Союза ССР и республик, не смотря на возвращение к рыночной экономике, сопровождавшееся восстановлением нормальной системы частноправового регулирования имущественного оборота, договор банковского счета не разделил участь некоторых иных «плановых» договоров, которые в связи с изменившимися экономическими условиями были подвергнуты обратной трансформации и вновь стали отдельными видами известных «родовых» договоров ( договор поставки, договор строительного подряда, кредитный договор). За договором банковского счета было сохранено значение самостоятельного договора. В Основах 1991 г. указанному договору была посвящена отдельная статья: ст. 110 «договор банковского счета».
Согласно пп. 1 и 2 ст. 110 Основ 1991г. по договору банковского счета банк обязуется хранить денежные средства на счете клиента, зачислять поступающие на этот счет суммы, выполнять распоряжения клиента об их перечислении и выдаче со счета, и о проведении других банковских операций, предусмотренных для счета данного вида законодательными актами, устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами и договором. Банк может использовать имеющиеся на счете клиента денежные средства, гарантируя их наличие при предъявлении требований к счету, право клиента распоряжаться этими средствами и получать доходы по ним. В то же время банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законодательными актами или договором ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
Как видно из данного определения договора банковского счета, попытка законодателя сохранить за указанным договором самостоятельное значение, отделив его от договора банковского вклада, не вполне удалась: и в том, и в другом случае на стороне банка имеются весьма схожие обязанности- по «хранению» денежных средств клиента; по выполнению его распоряжений о перечислении и выдаче денежных средств; по выплате клиенту банка доходов на сумму «хранимых» банком денежных средств.
Дифференцированное регулирование названных договоров вполне оправдано, поскольку позволяет в наибольшей степени учесть различные цели клиентов банка, заключающих с последним соответственно договор банковского счета или договор банковского вклада, а также особенности указанных договоров. Именно этот подход был в дальнейшем использован при подготовке действующего Гражданского кодекса РФ.
1.2 Понятие и признаки договора банковского счета.
По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, т.е. владельцу счета, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Данное определение не может претендовать на ту степень содержания, которая позволила бы дать четкую юридическую квалификацию договора банковского счета в целях определения его места в системе гражданско-правовых договоров. Судя по названию ст. 845 ГК РФ «Договор банковского счета», характеристика существа указанного договора должна быть дополнена двумя содержащимися в ней правилами о том, что:
банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами;
банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
То же самое действует и в отношении других кредитных организаций при заключении и исполнении ими договора банковского счета в соответствии с выданной лицензией.
Таким образом, можно отметить следующее:
— во-первых, договор банковского счета относится к числу концесуальных договоров, он заключается не в момент зачисления средств на счет, а в момент достижения сторонами соглашения по всем существующим условиям договора. В соответствии с п.2. ст. 861 ГК РФ расчеты между юридическими лицами, а также расчеты граждан-предпринимателей должны производиться, как правило, в безналичном порядке. Обязанность «хранить» деньги в кредитном учреждении прямо вытекает из закона. Следовательно, открытие банковского счета является обязанностью названных лиц, которые не могут отказаться от заключения соответствующего договора. Кроме того, клиент, заключивший договор банковского счета обязан подчиняться не только законодательству о банках, но и специальным внутренним правилам ведения операций, применяемым в данном кредитном учреждении;
-во-вторых, договор банковского счета является двусторонним договором. В отличие от договоров банковского вклада и займа, в которых одна сторона- вкладчик, займодавец, внесший денежную сумму контрагенту,- имеет право требовать ее возврата с уплатой процентов, а другая сторона- банк, заемщик- несет лишь соответствующие обязанности, не располагая какими- либо правами по отношению к контрагенту, стороны договора банковского счета имеют как права, так и обязанности.
-в-третьих, договор банковского счета представляет собой возмездный договор. Данное обстоятельство подтверждается следующими правилами: в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете; если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет. В случае, если в договоре не определен размер процентов, они соответствуют процентам по вкладам до востребования и, следовательно, не могут быть ниже ставки рефинансирования Банка России. Срок уплаты процентов также устанавливается в договоре, либо они подлежат зачислению на счет клиента поквартально.
А.Е. Шерстобитов пишет: «договор банковского счета- концесуальный, двусторонний и возмездный, если в договоре прямо не установлено иное, т.е. его безвозмездность»6.
В связи с этим С.В. Сарбаш совершенно обоснованно утверждает: «Сущность договора банковского счета заключается в томя. Что каждая из сторон приобретает определенные имущественные блага. Главными из них являются для клиента- возможность получения соответствующих услуг банка, а для банка- возможность использовать денежные средства клиента. Получение клиентом процентов с остатка по счету и, наоборот, оплата банку его расходов на совершение операций по счету могут присутствовать в правоотношениях сторон, но могут и не присутствовать, то есть эти условия не являются существенными. Если ни одна из сторон договора банковского счета согласно его условиям не уплачивает другой стороне указанных выше процентов, договор банковского счета все равно будет считаться заключенным. Кроме того, при отнесении договора к возмездным или безвозмездным следует, видимо, принимать во внимание, что стороны получают соответствующий эквивалент в обмен на переданное имущественное благо: банк- право пользования денежными средствами, клиент- услуги»7.
По мнению некоторых авторов, договор банковского счета не может быть отнесен к публичным договорам. В юридической же литературе существует мнение, что по своему характеру договор банковского счета близок к публичному договору, хотя этот термин к нему прямо и не применяется. Банк обязан заключить договор банковского счета со всяким лицом, обратившимся к нему с офертой, соответствующей объявленным банком условиям открытия счетов данного вида, закону и банковским правилам. Однако эта обязанность не является безоговорочной. Банк не вправе отказать кому бы то ни было в открытии счета, совершение операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и его лицензией, кроме случая, когда такой отказ обусловлен отсутствием у банка возможности принять это лицо на обслуживание, либо когда такой отказ допускается законом и иными правовыми актами. При необоснованном отказе банка от заключения дого…
**************************************************************
