Выдержка из текста работы
Страховой рынок – составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Потребительские свойства данных продуктов отличаются от других продуктов финансового рынка. Их отличие исходит из сущности страхования как системы защиты тех интересов субъектов страхового рынка, угроза которым существует всегда, но обязательного характера не имеет. Присутствие страхового продукта на финансовом рынке и формирует страхование как составную часть финансовых отношений, сложившихся в стране. Привлекательность страхового продукта в том, что страховой взнос всегда меньше страховой суммы. Следовательно, на них есть соответствующий спрос.
Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную.
Основной функцией является компенсационная, благодаря ей существует институт страховая. Страховая защита данной функции в возмещении ущерба юридическим и физическим лицам при наступлении неблагоприятных явлений.
Накопительная функция обеспечивается страхованием жизни, и предусматривает накопление определенной страховой суммы, прописанной в заключенном страховом договоре.
Распределительная функция реализует так называемый механизм страховой защиты. И направлена на формирование и рациональное пользование страхового фонда.
Предупредительная функция направлена на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Так же является важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного воспроизводства и способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков.
Инвестиционная функция характеризуется вложением временно свободных средств в недвижимость, ценные бумаги и т.п.
Задание №2
Коммерческие банки и их ресурсы
Коммерческий банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Банки для осуществления своей коммерческой деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств. Специфика деятельности банков заключается в том, что они, с одной стороны, привлекают из различных источников временно свободные денежные средства, а с другой — размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в дополнительных ресурсах на условиях возвратности и платности.
Банковские ресурсы — совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитных и других активных операций. Следует различать термин «ресурсы банка» и термин «ресурсы кредитования». Второе понятие намного уже, поскольку определяет лишь ту часть ресурсов банка, которая используется им для кредитных вложений.
Источники банковских ресурсов образуются в результате проведения банками пассивных операций. Выделяют следующие основные группы пассивных операций коммерческих банков:
— первичное размещение долевых и долговых ценных бумаг собственной эмиссии; — формирование и увеличение фондов банка; — депозитные операции; — кредиты и займы, полученные от других юридических лиц; — другие операции.
При осуществлении коммерческим банком тех или иных пассивных операций у него образуются различные виды ресурсов: собственные и привлеченные.
Собственные средства коммерческого банка состоят из сформированных им фондов и прибыли, полученной банком в результате его деятельности в текущем году и на протяжении прошлых лет. Фонды банка составляют основу собственных средств.
Значительную часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства. По устоявшейся в мировой банковской практике традиции, в зависимости от способа аккумуляции все привлеченные ресурсы подразделяются на депозитные и недепозитные.
Подобное деление осуществляется исходя из того, кто является инициатором проведения операций. К депозитам относятся средства, которые размещены в банке по желанию клиентов. Они представляют собой денежные средства, внесенные в банк его клиентами — юридическими и физическими лицами. Ресурсы недепозитного характера представляют собой средства, которые привлекаются по инициативе банка. Подобную часть ресурсов иногда классифицируют как заемные средства.
Под структурой банковских ресурсов понимается соотношение долей различного рода ресурсов банка в их совокупном объеме. На структуру ресурсов оказывают влияние различные факторы:
— состояние рынка ссудных капиталов; — наличие у банка соответствующих лицензий, дающих право осуществлять операции с иностранной валютой и средствами физических лиц; — продолжительность деятельности банка, от которой зависят объемы собственных и привлеченных ресурсов; — состав клиентуры, являющейся поставщиком привлеченных средств; — тип банка (специализированный или универсальный) и др.
Важнейшей задачей при использовании банками собственных и привлеченных ресурсов является одновременное обеспечение максимальной доходности банковских активов и приемлемого уровня ликвидности.
Управление банковскими ресурсами является достаточно сложным процессом, и от его качества во многом зависят ликвидность, доходность, рентабельность и общее финансовое состояние коммерческого банка.
Задание №3
Формы проведения финансового контроля
Финансовый контроль – контроль законодательных и исполнительных органов власти всех уровней, а также специально созданных учреждений за финансовой деятельностью всех экономических субъектов с применением особых методов.
Формы проведения: обязательный (внешний) и инициативный (внутренний).
Инициативный финансовый контроль осуществляется при решении самого экономического субъекта.
Обязательный финансовый контроль проводится в установленном порядке во всех случаях, предусмотренных Постановлением Правительства РФ от 7 декабря 1994г. Такому контролю подлежат банки, страховые организации, внебюджетные и благотворительные фонды, все предприятия, созданные в форме ОАО, независимо от числа акционеров и размера уставного капитала, и предприятия, у которых часть уставного фонда принадлежит иностранным инвесторам.
Задание №4
Валютный курс и валютные операции
Валютный курс – это цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах других стран.
Основу валютного курса составляет паритет покупательной способности валют. Формирование предложения и спроса валюты в России имеет определенную специфику. Предложение валюты формируется в основном за счет экспортной выручки сырьевых отраслей, а спрос на валюту предъявляют главным образом денежные власти для пополнения валютных резервов и погашения внешнего долга.
По экономическому содержанию валютные операции подразделяются на следующие укрупненные группы: валютные операции по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, конверсионные операции по купле-продаже иностранной валюты, кредитные операции и операции с ценными бумагами, выраженные в иностранной валюте.
Основу валютных операций в России в соответствии с Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» составляет их разделение на текущие операции и операции, связанные с движением капитала.
К текущим валютным операциям относятся:
- переводы в РФ и из РФ иностранной валюты для проведения расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок, определяемый валютным законодательством;
- получение и предоставление валютных финансовых кредитов на срок, определяемый валютным законодательством;
- переводы в РФ и из РФ процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанных с движением капитала;
- переводы неторгового характера в РФ и из РФ, включая переводы сумм заработной платы, пенсий, алиментов, наследства, а также другие аналогичные операции.
Операции, связанные с движением капитала, включают:
- прямые инвестиции, т.е. вложения в уставной капитал организации для извлечения доходов и получения прав на участие в ее управлении;
- портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг;
- переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иные права на недвижимость;
- предоставление и получение отсрочки платежа на срок, определяемый валютным законодательством по экспорту и импорту товаров, работ и услуг;
- предоставление и получение финансовых кредитов на срок, определяемый валютным законодательством;
- все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями.
Задание №5
Субъекты кредитных отношений
Кредитные отношения возникают при предоставлении денежных средств или материальных ценностей во временное пользование другому лицу на условиях платности, срочности и возвратности.
Субъектами кредитных отношений являются заемщик и кредитор.
Кредитор – это лицо, предоставляющее ссуду за счет следующих источников:
- собственных накоплений в виде полученного дохода (прибыли), созданных фондов денежных сбережений;
- привлеченных средств, временно взятых у других физических и юридических лиц на условиях возвратности.
Заемщик – это лицо, получающее во временное пользование ссуду под обязательство вернуть ее в конкретный срок и выплатить проценты за ее использование.
