Выдержка из текста работы
Перечень и характеристика оборудования и материалов. Для выполнения практической работы используется персональный компьютер с установленным офисным программным обеспечением. Оформление работы может быть выполнено с использованием средств Microsoft Word и Microsoft Visio. В некоторых случаях необходимо для поиска информации использовать Интернет-ресурсы, СПИС «Консультант Плюс».
Задача №1. Определить сумму накопленного долга, если ссуда, равная 1400000 руб., предоставлена на 7 лет под 15% годовых (решение задачи должно быть представлено с помощью математических вычислений и с помощью формул в M.Excel, см. пример).
Решение: P=1400000 руб., r=15%, n=7.
S=P(1+r*n)=1400000*(1+0,15*7)=2870000 руб.
Электронная таблица решения представлена на рис.1.
Рис.1 Электронная таблица решения
Вывод: определить сумму накопленного долга (кредит или ссуда выдается на несколько лет, кварталов) можно определить как с помощью математических вычислений, так и с помощью формул в M.Excel.
Задача №2. Ссуда в размере 2 млн. руб. выдан 25 января 2011 года до 31 августа 2011 года включительно под 20% годовых. Определить сумму, которую необходимо выплатить в конце срока. (Для решения данной задачи, необходимо пересчитать ставку, т.к. кредит взят на срок меньше года).
Примечание: решение задачи должно быть представлено с помощью математических вычислений и с помощью формул в M.Excel.
Решение: P=2000000 руб, i=20%, n=218 дней
n= t/k, где t — число дней ссуды, k – число дней в году
I =r*n =20*218\365=12%
S=P(1+r*n)=2000000*(1+0,12*1) =2240000 руб.
Электронная таблица решения представлена на рис.2.
Рис. 2 Электронная таблица решения
Вывод: определить сумму накопленного долга (кредит выдается на неполный год), можно определить как с помощью математических вычислений, так и с помощью формул в M.Excel.
Задача №3. Рассчитать какая сумма накопится на Вашем расчетном счете в банке, если Вы вложили 500 тыс. руб. под 9% годовых на 5 лет, если ежегодно в конце года вносится 45 тыс. руб.
Найти сумму вклада за каждый период, а также рассмотреть вариант внесения периодического платежа в начале года.
Примечание: решение задачи должно быть представлено с помощью мастера функций в M.Excel (используйте функцию БС).
Решение: исходные данные представлены в табл.1. Применяем функцию БС, строим таблицу с найденными значениями по результатам расчета табл.2. Электронная таблица решения представлена на рис.3. Вариант внесения периодического платежа в начале года представлен в табл. 3.
Таблица 1.
Сумма вклада Годовой % Срок вклада Ежегодный взнос Тип платежа
500000 9% 1 45000 0
500000 9% 2 45000 0
500000 9% 3 45000 0
500000 9% 4 45000 0
500000 9% 5 45000 0
Таблица 2.
Сумма вклада Годовой % Срок вклада Ежегодный взнос Тип платежа Конечная сумма
-500000 9% 1 -45000 0 590 000,00р.
-500000 9% 2 -45000 0 688 100,00р.
-500000 9% 3 -45000 0 795 029,00р.
-500000 9% 4 -45000 0 911 581,61р.
-500000 9% 5 -45000 0 1 038 623,95р.
Таблица 3.
Сумма вклада Годовой % Срок вклада Ежегодный взнос Тип платежа Конечная сумма
-500000 9% 1 -45000 1 594 050,00р.
-500000 9% 2 -45000 1 696 564,50р.
-500000 9% 3 -45000 1 808 305,31р.
-500000 9% 4 -45000 1 930 102,78р.
-500000 9% 5 -45000 1 1 062 862,03р.
Рис. 3 Электронная таблица решения
Вывод: Функция БС позволяет рассчитать конечную сумму выплаты, т.е. будущую стоимость капитала. Из данной задачи видно, что наиболее выгоден 1 тип платежа, т. К. конечная сумма платежа пр нем больше.
Задача №4. Необходимо накопить сумму на приобретение автомобиля стоимостью 800000 руб. в течении 3 лет. Ежегодный платеж составляет 200000 руб., ставка – 10% годовых. Какую начальную сумму необходимо внести на счет, чтобы накопить необходимую сумму? Рассмотреть вариант внесения периодического платежа в начале года и в конце года.
Примечание: решение задачи должно быть представлено с помощью мастера функций в M.Excel (используйте функцию ПС).
Решение: Исходные данные приведены в табл.4. Применяем функцию ПС, строим таблицу с найденными значениями по результатам расчета табл.5. Электронная таблица приведена на рис.4.
Таблица 4
Период. платеж Годовой % Срок вклада Конечная сумма вклада Тип платежа
200000 10,0% 3 800000 1
Таблица5
Период. платеж Годовой % Срок вклада Конечная сумма вклада Тип платежа Начальная сумма
-200000 10,0% 3 800000 1 -53 944,40р.
Рис.4 Электронная таблица расчета значений функции ПС
Вывод: применяя функцию ПС, мы можем определить необходимую для получения заданного результата суммы на каждый период вклада.
Задача №5. Рассчитать величину чистой приведенной стоимости инвестиции, если ставка дисконтирования 8%, затраты на инвестиции составили 450000 руб. (выплата производилась в конце первого периода), доход за первый период равен 50000 руб., доход за второй период 180000 руб., доход за третий период 210000 руб.
Примечание: решение задачи должно быть представлено с помощью мастера функций в M.Excel (используйте функцию ЧПС).
Решение: исходные данные приведены в табл.6. Применяем функцию ЧПС, строим таблицу с найденными значениями по результатам расчета (табл.7). Электронная таблица расчета приведена на рис.5.
Таблица 6
Ставка, % Начальные затраты Доход за 1 период Доход за 2 период Доход за 2 период
8,0% 450000 50000 180000 210000
Таблица 7
Ставка, % Начальные затраты Доход за 1 период Доход за 2 период Доход за 2 период чистая приведенная стоимость
8,0% -450000 50000 180000 210000 -76 553,65р.
Рис.5 Электронная таблица расчета функции ЧПС
Вывод: ЧПС возвращает величину чистой приведенной стоимости инвестиции, используя ставку дисконтирования, а также стоимости будущих выплат (отрицательные значения) и поступлений (положительные значения).
Задача №6. Рассчитать величину чистой приведенной стоимости инвестиции, если инфляция составляет 8%, затраты на инвестиции составили 100000 руб. (их нужно будет вычесть из чистой стоимости инвестиций), доход за первый период равен 30000 руб., доход за второй период 45000 руб., доход за третий период 69000 руб., доход за четвертый год составил 74000 руб., потеря 25000 руб. на пятом году.
Примечание: решение задачи должно быть представлено с помощью мастера функций в M.Excel (используйте функцию ЧПС).
Решение: исходные данные приведены в табл.8. Применяем функцию ЧПС, строим таблицу с найденными значениями (табл. 9). Электронная таблица расчетов приведена на рис.6
Таблица 8.
инфляция инвестиции Доход1 Доход2 Доход3 Доход4 Доход5
8% 100000 30000 45000 69000 74000 -25000
Таблица 9.
инфляция инвестиции Доход1 Доход2 Доход3 Доход4 Доход5 Чистая приведенная стоимость
8% -100000 30000 45000 69000 74000 -25000 73 743,08р.
Рис. 6. Электронная таблица расчетов
Вывод: ЧПС возвращает величину чистой приведенной стоимости инвестиции, используя значение инфляции, а также стоимости будущих выплат (отрицательные значения) и поступлений (положительные значения).
