Пример дипломной работы по финансам: Страхование в РФ

Содержание

ВВЕДЕНИЕ ..3

1. СТРАХОВАНИЕ И ЕГО РОЛЬ В ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ РФ

1.1 Основные понятия и общая характеристика страхования..5

1.2 Классификация видов страхования и структура страхового взноса.7

1.3 Инвестиционная деятельность страховой организации и структура капитала страховой организации 13

1.4 Финансовая устойчивость и платежеспособность страховой организации. Использование страхования в кредитной сфере 14

2. ДИНАМИКА, СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ СТРАХОВАНИЯ В РФ И ЕГО РОЛЬ В ФОРМИРОВАНИИ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ В МАКРОЭКОНОМИКУ

2.1 Динамика и современное состояние страхового дела в Российской Федерации .17

2.2 Основные цели, задачи и направления развития страхования в Российской Федерации.35

3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО НАДЗОРА ЗА СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ И РАЗВИТИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА, РЕГУЛИРУЮЩЕГО СТРАХОВАНИЯ .38

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..42

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ..44

ПРИЛОЖЕНИЕ…46

Выдержка из текста работы

Актуальность данной темы обусловливается, прежде всего, стремительно расширяющимся рынком страховых услуг в России. Посредством страхования человек реализует одну из важнейших своих потребностей — потребность в безопасности. Благодаря страхованию снижается степень такой зависимости, когда человеческие ошибки или злой умысел, просто стихийные бедствия могут поставить отдельную жизнь, семью, бизнес на грань катастрофы.

Страхование — это особый механизм рыночной экономики, который способствует "сглаживанию" негативных экономических положений, а также является потенциальным инвестором, способным вкладывать реальный капитал в развитие отечественной индустрии.

В настоящее время страхование — это уже не просто финансовый механизм возмещения ущерба, а ещё и источник рефинансирования кредитного сектора или одна из крупнейших сфер институциональных инвестиций. Страхование также способно заменить некоторые государственные социальные программы, снимая нагрузку с государственного бюджета.

Надежная и стабильная система страхования обеспечивает высокий уровень экономической защиты ее участников и успешного функционирования их в рыночной экономике, что является необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом.

В данный момент, страхование в России не достаточно развито. По основным макроэкономическим показателям Российский страховой рынок значительно уступает развитым странам. И поэтому возникает задача в должном обеспечении развития этой стороны экономическо-общественных отношений. Без осознанной на уровне государства и общества экономической целесообразности страхования невозможно создать прочную основу для развития страхового рынка.

В данных областях на сегодняшний день накапливается много вопросов, на которые мы, опираясь на мнение исследователей, занимающихся проблемами страхования, попытаемся найти ответы. В работе использовались монограммы кандидатов экономических наук Гинзбург А.И., Рыбакова С.И. и Гвозденко А.А.

Объектом исследования является рынок страхования.

Предметом исследования — рынок страховых услуг России.

Целью дипломной работы является выявление проблем в современной системе страхования и обозначение тенденций ее развития.

Цель исследования определяет постановку следующих задач:

—определить сущность страхования и его роль в экономике;

—проанализировать текущее состояние страхового рынка;

—выявить проблемы страхования в РФ;

—обозначить перспективы развития страхования в РФ.

При написании работы были использованы следующие источники информации: монографии, учебники и учебные пособия, журналы периодической печати, Интернет.

В исследовании были использованы методы: наблюдение, сравнение, обобщение, анализ. Работа состоит из введения, трех глав и заключения.

Во введении рассмотрена актуальность данной темы, определены объект, предмет и цель исследования.

В первой главе рассмотрены теоретические аспекты страхования в РФ.

Во второй главе проанализирована деятельность российского страхового рынка.

В третьей главе выявлены проблемы и намечены тенденции развития страхования в РФ.

В заключении подведены итоги проведенного исследования.

1. Теоретические аспекты страхования в РФ

1.1Понятие и сущность страхования

Слово «страхование» происходит от старинного выражения «действовать на свой страх и риск», т.е. на собственную ответственность. Различные внезапные опасности подстерегали человека всегда, и страх перед ними был вполне естественным. Кто умел предусмотреть и оценить такие опасности, найти способ избежать их, преодолеть свой страх, тот добивался успеха. Разделение случайной опасности («страха») с товарищами, передача ее и страха более сильному и умелому получили название «застраховаться». В дальнейшем это название стало использоваться преимущественно как специальный термин разделения и передачи рисков имущественных потерь, а позже — как наименование формы взаимопомощи при заболеваниях, потери трудоспособности, смерти кормильца [8. — с.9].

Для предотвращения убытков от случайных опасностей человечество выработало два основных способа защиты своих интересов — превентивный и репрессивный:

.Первый способ — превентивный, предусматривает предупреждение наступления таких событий, как, например, строительство зданий из современных пожаростойких материалов и создание запасов на чрезвычайный период.

.Второй способ связан с пресечением и ликвидацией последствий внезапно наступившего опасного, неблагоприятного события, например тушение пожара, постройка дамбы и организация эвакуации объектов из зоны наводнения [11. — c.15].

Страхование хотя и предусматривает финансирование мер по предупреждению случайного события и снижения его негативных последствий, но его основная цель заключается в возмещении материального ущерба, причиненного им.

Страхование — это защита от последствий наступления опасных событий, но не от всех, а только от случайных, которые могут наступить с некоторой, заранее оцененной вероятностью и о которых невозможно заранее и точно знать, где, когда и с кем они могут произойти. К таким событиям можно отнести ураган, разрушающий дома на своем пути, пожар в доме, аварию на дороге. Предполагаемый характер этих событий называется риском. Человек, владеющий домом и автомобилем, знает, что неблагоприятное стечение обстоятельств, которое приведет к пожару или аварии, реально возможно, но не знает, когда оно произойдет [5.-c.9].

Случайное событие — предполагаемое событие, которое может произойти (случиться, наступить). Если случайное событие произошло, то это называют случаем.

Вероятность — количественная мера степени объективной возможности наступления события [12.-c.25].

Страховой случай — фактически произошедшее случайное событие, в связи с последствиями которого согласно договору страхования наступает обязанность страховщика возместить причиненный ущерб или выплатить страховую сумму.

Страховая сумма — установленная в законе или договоре страхования денежная сумма, в которую страхователь оценил свои имущественные интересы, подвергающиеся риску. Эта сумма должна быть согласована со страховщиком и не должна противоречить закону [12.-c.26].

Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм финансово-хозяйственной жизни, уходящих своими корнями в далекую историю. Объективная потребность в страховании во все времена обусловливалась тем, что убытки, возникающие вследствие внезапных, случайных разрушительных факторов, неподконтрольных человеку (стихийных сил природы, военных действий, гражданских беспорядков, аварий), чрезвычайных ситуаций, преступных действий (кражи, грабежа), собственной неосторожности, не всегда могли быть взысканы с виновного и приводили к потерям и разорению потерпевших. Только заранее созданный, специальный страховой фонд мог быть источником возмещения убытка.

Начавшись в форме взаимопомощи, страхование постепенно превратилось в развитую форму специфического страхового предпринимательства, с одной стороны, и в способ накопления и перераспределения общественных средств для социального обеспечения части населения, утратившей трудоспособность, — с другой [12.-c.26].

Благоразумные люди издавна разделяли свои риски с партнерами (так возникло взаимное страхование), а позже, по мере развития страхового предпринимательства, стали передавать их специальным организациям, получившим название «страховщики». Страховщики за специальную плату, называемую страховым взносом (премией), принимают эти риски от отдельных лиц и предприятий и из части поступивших страховых взносов образуют страховые фонды. Лица, передающие свои риски страховщикам и участвующие в образовании страхового фонда, называются страхователями.

Задача страховщиков — назначить такую плату за принимаемые риски, чтобы собранных денег хватило на выплаты тем страхователям, у которых случились неблагоприятные события — страховые случаи, на собственные расходы по ведению страховых операций и еще осталась прибыль. Такое страхование называют коммерческим. Но не все страховые организации являются коммерческими. Многие страховые организации созданы в форме обществ взаимного страхования и работают на некоммерческой основе. Некоммерческим является и государственное социальное страхование, обеспечивающее выплаты гражданам в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (пенсионное и социальное страхование) и оплату медицинской помощи (медицинское или больничное страхование). Страховые взносы в государственном социальном страховании уплачиваются работодателями или из бюджета [12.-c.28].

В обществе страхование играет роль механизма, перераспределяющего финансовые средства (страховой фонд) от всех членов общества к тем, кто нуждается в финансовой помощи в результате происшедших с ними страховых случаев. В отличие от социального страхования, где застрахованными являются большинство или все граждане, в коммерческом страховании перераспределение происходит только между членами конкретного страхового фонда, уплатившими в него страховые премии.

Вследствие страхового перераспределения финансовых средств, предпринимательская деятельность и развитие общества в целом приобретают стабильность благодаря возможности восстановить утраченное за счет страхового фонда в результате страховых событий. Страхование придает дополнительный стимул экономическому развитию, поскольку сокращает отчисления граждан и предприятий на ликвидацию последствий внезапных опасностей (создание чрезвычайных резервов) и заменяет их меньшими по сумме страховыми премиями, а освободившиеся при этом средства направляются в экономику [11.-c.38].

Количество рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так велико, что резервные и страховые фонды неизбежно создаются в разных организационных формах и служат для разных целей:

—государственные (госрезервы, внебюджетные фонды социального назначения и т.п.);

—корпоративные и индивидуальные резервные фонды;

—собственно страховые фонды страховых компаний. Каждая из указанных форм используется на практике и имеет собственную сферу применения.

Из этой системы страховых фондов сложились три основных направления страховой деятельности:

) государственное социальное страхование, основанное на принципах коллективной солидарности и бесприбыльности, осуществляемое преимущественно государственными специализированными фондами и некоммерческими страховыми компаниями и направленное на социальное выравнивание и обеспечение определенного уровня благосостояния;

1. негосударственное коммерческое страхование физических и юридических лиц, основанное (в большей части) на принципах добровольности, прибыльности и эквивалентности и осуществляемое страховыми компаниями всех форм собственности;
2. взаимное страхование, базирующееся на принципах взаимопомощи и бесприбыльности и реализуемое через общества взаимного страхования [12.-c.35].

Коммерческое и взаимное страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в его развитии возрастает вместе с развитием рыночной экономики. Страхование защищает от рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает продолжение хозяйственной деятельности предприятий и непрерывность общественного воспроизводства.

При отсутствии страхования финансовые тяготы внезапных бедствий ложились бы на государство, так как именно оно является последней инстанцией, к которой обращается за помощью отчаявшийся человек. Развитая система коммерческого и взаимного страхования снимает с государства значительную часть этого финансового бремени.

Страхование как сфера финансовой деятельности возникло из разделения общественного труда и развивалось по мере осознания человеком ценности своей жизни, здоровья и имущества [12.-c.40].

Это разделение внутри системы экономических отношений вызвало выделение из общей экономической науки соответствующих научных дисциплин: финансов, кредита, денежного обращения, банковского дела, страхования и др.

Место, которое занимают страховые отношения в этой системе, относится к третьей стадии воспроизводства, на которой происходит обмен материальных благ. Страховщик не производит материальные блага. Он лишь создает услугу по страховой защите, но реализует ее после того, как получит страховые взносы от клиентов. Отдельные фазы предоставления услуги (оплата — получение услуги) в страховании значительно отдалены друг от друга во времени. Заплатив страховой взнос, клиент страховщика может получить возмещение ущерба через очень длительный промежуток времени, а может и не получить ни взносов, ни возмещения ущерба, если страхового случая в договорный срок не произошло [9.-c.49].

Во-первых, страхование имеет дело только с неблагоприятными случайными и вероятными событиями, такими, которые случились раньше и могут произойти в будущем и причинить убытки.

Во-вторых, все виды коммерческих отношений, кроме страхования, строятся на принципах строго индивидуальной для каждой сделки эквивалентности и обязательности передачи товара, в том числе услуги, за деньги покупателю. В страховании дело обстоит иначе. Страховые отношения по закону и условиям сделки строго индивидуальной эквивалентности не предусматривают. Нет такой эквивалентности и в случае получения клиентом страхового возмещения. Так, например, уплаченный страховой взнос может составлять сотые доли процента от страховой суммы, которую получит страхователь при наступлении страхового случая.

Однако в отличие от системы в принципе неэквивалентных финансовых отношений, например налоговых, когда платят налоги все, а получают из бюджета не все плательщики, страховые отношения, несмотря на вышесказанное, эквивалентны. Эта эквивалентность заключается в том, что совокупная часть страхового взноса, предназначенная исключительно для страховой выплаты (нетто-взнос), должна максимально соответствовать ожидаемой величине суммы ущерба для всей совокупности страхователей. Этим соответствием достигается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, в масштабе которой оценивалась величина страховых взносов.

В-третьих, страховые экономические отношения характеризуются замкнутостью и солидарностью. Замкнутость отношения состоит в том, что в него вступают не все граждане, а лишь те из них, кто сам заключил со страховщиком договор страхования и оплатил его страховыми взносами или был застрахован другим лицом, например работодателем. Замкнутость коммерческих страховых отношений в отличие от государственного социального страхования ограничивает солидарную раскладку ущерба только между участниками данного страхового фонда. Соответственно страховые выплаты из этого фонда также производятся не всем, у кого случились убытки, а лишь тем участникам фонда (страхователям), у кого произошел предусмотренный договором страхования страховой случай.

С учетом этих специфических отличий определим экономическую сущность страхования следующим образом: страхование является перераспределительным экономическим отношением, характеризующимся случайностью и вероятностью, статистической наблюдаемостью и фактической возможностью страховых случаев; замкнутой солидарностью раскладки ущербов (в пользу пострадавших страхователей за счет всех страхователей данной страховой компании); наличием временных и пространственных границ раскладки ущербов, возвратностью части страховых взносов, направленной в страховые резервы и фонды страховщиков [9.-c.53].

В целом экономическую сущность страхования характеризуют следующие признаки:

—перераспределительная природа отношений;

—наличие страхового риска и критерия его оценки;

—формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков; сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов; солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

—замкнутая раскладка ущерба;

—перераспределение ущерба в пространстве и во времени;

—возвратность части страховых платежей (распределенная в пространстве и во времени) в виде страховых выплат;

—самоокупаемость и рентабельность страховой деятельности.

Эти особенности страховых отношений выводят страхование в научную дисциплину, отличную не только от других экономических дисциплин, но даже и от общего курса финансов, хотя последние, как и страхование, охватывают в значительной части перераспределительные экономические отношения [10.-c.65].

.2История возникновения страхования в РФ

В России страхование развивалось медленнее, чем в других странах, что объясняется длительным сохранением крепостничества и постоянно возникающими препятствиями на пути развития частнокапиталистической экономики. Первые страховые общества создавались для страхования от пожаров. Старейшее из них — Рижское общество взаимного страхования от пожаров было организовано в 1765 г. Постепенно в эту сферу стали внедряться западные страховые компании, предлагавшие свои услуги состоятельным гражданам. В результате отток денег за границу в виде страховых премий достиг настолько ощутимых размеров, что правительство решило ограничить доступ иностранных страховщиков на российский рынок и попыталось организовать государственную систему страхования от пожаров [4.-c.5].

июля 1786 г. был издан «Манифест об учреждении Государственного заемного банка», запрещающий страховать имущество у иностранных страховщиков, и в том же году при этом банке была создана страховая экспедиция, на которую возлагалась обязанность страхования от огня имущества и строений российских граждан. Однако ее деятельность оказалась убыточной и была прекращена.

В 1827 г. бароном Штиглицем и другими российскими предпринимателями было учреждено «Российское страховое от огня общество», получившее благодаря Указу императора Николая I от 27 (14) октября 1827 г. освобождение от налогов и монополию на ведение страховых операций в течение 20 лет в Санкт-Петербурге, Москве, Одессе и других городах. Уставный капитал общества составил 4 млн руб., а председателем правления стал адмирал Н.С. Мордвинов, который убедил императора и его правительство в преимуществах частной формы страхового общества. Позднее общество было переименовано в «Первое российское страховое общество». Николай 1 лично курировал и создание других страховых обществ [4.-c.8].

В 1835 г. было учреждено первое в России страховое общество «Жизнь», которое стало заниматься личным страхованием. Следующий этап развития российского страхового рынка начался после отмены крепостного права в 1861 г. и проведения целого ряда экономических реформ в области земельных отношений, денежно-кредитной системы и др. Начался период бурного роста частного предпринимательства, в том числе и в страховании. Если в 1851 г. от огня было застраховано имущества на 282 млн руб., то в 1865 г. — на 868 млн руб., а в 1886 г. — на 4 млрд руб. В 1874 г. страховщики подписали тарифное соглашение, получившее название Страхового синдиката — первого монополистического объединения в России. Многообразие форм страховой зашиты позволяло сохранять высокий уровень конкуренции на страховом рынке.

Всего к концу XIX в. в России работало свыше 300 страховых организаций, среди которых доминировали земские страховые организации и общества взаимного страхования. Земское страхование от огня введено в 1864 г. «Положением о губернских и уездных земских учреждениях» при Александре II. Этим Положением заложены основы местной системы самоуправления, которая стала необходимостью после освобождения из крепостной неволи 23 млн крестьян. Страхование сельских построек от пожаров стало одним из направлений работы земств. При этом использовались три формы страхования: обязательное окладное, дополнительное и добровольное. «Оклад» — это сумма, на которую страховались крестьянские строения, откуда и пошло название данной формы страхования.

Общества взаимного страхования — одна из старейших организационных форм страховой защиты населения от пожаров. 10 октября 1861 г. Александр 11 издал Указ об учреждении городских взаимных страховых обществ. Первые взаимные общества для страхования от огня были образованы в Туле и Полтаве в 1863 г. В дальнейшем такие общества были созданы практически во всех крупных российских городах. Кроме городских обществ создавались общества взаимного страхования, объединяющие предпринимателей различных отраслей.

В 1913 г. общий объем страховой премии составил 205 млн руб., из них 129 млн руб. приходилось на российские акционерные страховые общества, 12 млн руб. — на иностранные, 15,5 млн руб. — на губернское страхование, в том числе земское [9.-c.10].

В результате накануне Первой мировой войны в России сложился национальный страховой рынок. На нем присутствовали практически все направления страховой защиты, которые применялись в Европе: страхование от огня и других имущественных рисков, транспортное страхование, страхование жизни и от несчастных случаев. Страхование жизни, однако, не имело массового распространения: им было охвачено только 0,25% всего населения России.

Революционные события 1917 г. резко изменили всю систему страховой защиты населения. Первым законодательным актом советской власти, посвященным страхованию, стал декрет Совнаркома «Об учреждении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального», которым был образован Совет по делам страхования. Наряду с контрольными функциями Совет должен был проводить новую страховую политику приближения к потребностям беднейших классов населения, устранения вредной для народного хозяйства конкуренции страховщиков, обращения излишков чистой прибыли в казну и изыскания новых способов повышения доходов казны от страхового дела. По делам страхования был образован Комиссариат, который возглавил большевик М.П. Елизаров, до революции работавший генеральным страховым агентом [10.-c.11].

ноября 1918 г. декретом Совнаркома «Об организации страхового дела в Российской республике» страхование во всех его видах и формах было объявлено государственной монополией. Все частные страховые общества (включая общества на взаимности), их имущество и фонды подлежали передаче государству и лице ВСНХ. Только за кооперацией было сохранено право проведения взаимного страхования своего имущества.

Однако в связи с гражданской войной и разрухой большевики временно отказались от страхования. В 1919 г. было отменено страхование жизни, а в декабре 1920 г. полностью отменено государственное имущественное страхование. Вместо него должен был быть внедрен порядок бесплатной государственной помощи натурой для трудовых хозяйств, пострадавших от стихийных бедствий.

Введение новой экономической политики (нэп) в марте 1921 г. знаменовало собой восстановление страховой системы. В 1921 г. вышел декрет СНК «О государственном имущественном страховании», в соответствии с которым был создан Госстрах. В 1922- 1923 гг. после денежной реформы законодательно вводится личное страхование [9.-c.15].

Важной особенностью государственной системы страхования с первых лет ее существования было обязательное страхование имущества. В конце 1921 г. восстановлено обязательное окладное страхование строений, скота и посевов в сельской местности, заменившее прежнее земское страхование. Практически в неизменном виде оно сохранилось до 1940 г., когда был принят новый закон об обязательном окладном страховании и утверждены новые правила и инструкции о порядке определения и оплаты убытков по каждому виду окладного страхования.

Великая Отечественная война подорвала существующую страховую систему, но не разрушила ее. В 1950-х гг. были внесены коррективы в систему обязательного имущественного страхования. С 1956 г. прекращено обязательное страхование государственного жилого фонда, а также добровольное страхование имущества государственных учреждений и организаций, состоящих на местном бюджете. Таким образом, весь государственный сектор хозяйства был освобожден от страхования.

Исключение составляло лишь государственное имущество, сдаваемое в аренду. По нему сохранялась обязательность страхования за счет арендаторов, которыми были в основном религиозные организации [9.-c.16].

Сохранялось и развивалось обязательное страхование имущества колхозов, введенное в 1930-х гг. вместо кооперативного страхования. В 1968 г. его объемы существенно расширены за счет введения обязательного страхования посевов на случай неурожая, любых стихийных бедствий, включая засуху. С 1974 г. этот вид обязательного страхования распространился и на совхозы с целью укрепления финансовой устойчивости сельского хозяйства.

В полной мере сохранялось обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки), а также животные (крупный рогатый скот, лошади и верблюды). Эти формы обязательного страхования сохранялись практически до 1997 г. — до принятия положений нового Гражданского кодекса РФ (ГК РФ).

После окончания войны к Госстраху перешли в качестве репараций акции многих страховых компаний Германии, Австрии, Венгрии и Румынии. В связи с ростом страховой деятельности за рубежом в 1947 г. было принято решение о выделении из структуры Госстраха в качестве отдельного учреждения Управления иностранного страхования СССР (Ингосстрах) со статусом самостоятельного юридического лица.

В 1989 г. количество действующих договоров добровольного страхования в Российской Федерации составляло 121,5 млн при численности населения 148 млн чел. Это сравнительно немного: в странах с развитой системой страховой защиты на одного человека приходится 5-6 договоров страхования.

Сильной стороной государственного страхования и компаний, созданных на его основе, была и остается их система работы с населением в части имущественного и личного страхования. В конце 1980-х гг. в СССР работало 5765 страховых органов — инспекций государственного страхования, имевших огромную сеть страховых агентов; 3425 таких инспекций находились на территории России. Общие объемы страховых операций с учетом нерыночного характера экономики были велики и составляли свыше 3% ВВП [10.-c.18].

Система перестрахования отсутствовала, за исключением Ингосстраха, который с самого начала своей деятельности вынужден был перестраховывать свои риски в зарубежных страховых компаниях.

В 1992 г. в соответствии с постановлением Правительства РФ «О создании Российской государственной страховой компании» от 10.02.92 № 76 на базе Правления Госстраха РСФСР было создано акционерное общество «Российская государственная страховая компания (Росгосстрах)» — правопреемник имущественных прав и обязанностей Госстраха РСФСР.

При переходе к рыночным реформам в 1991-1992 гг. большая часть финансового потенциала государственного страхования была уничтожена начавшейся инфляцией. Государственная монополия в области страхования была практически снята принятием в мае 1988 г. Закона «О кооперации», который предусматривал, что кооперативы могут создавать собственные страховые организации и самостоятельно определять условия, порядок и виды страхования. Создаваемые страховые общества активно занялись страхованием во всех секторах складывающегося рынка [14.-c.26].

Особенностью формирования российского страхового рынка стало массовое появление новых, преимущественно небольших, компаний, не имеющих опыта страхования. Именно к этому периоду относится начало использования страхования для ухода от налогов, что объясняется весьма либеральным законодательством. Российский страховой рынок изначально отличался значительными региональными диспропорциями. К настоящему времени сложилось крайне неравномерное распределение страховых компаний по регионам России. В Москве зарегистрировано более половины всех страховых компаний, на которые приходится более 70% страховых поступлений и выплат.

Резкий поворот к рынку снизил масштабы страхования в российском обществе. Только в 2002 г. доля объема страховых взносов в ВВП достигла доперестроечного уровня. Если исключить из рассмотрения взносы по обязательному медицинскому страхованию, то этот показатель на порядок ниже уровня развитых стран.

Невелик и размер страховой премии надушу населения. В России на одного жителя в год приходится в среднем менее 150 долл. страховых платежей, в то время как в Японии — до 5080 долл., в Швейцарии — 4507, в США — 2372 долл. Основная причина столь значительных различий заключается в различных уровнях доходов населения [8.-c.34].

Страховой рынок в России только развивается, однако в его активе немало страховых выплат, соизмеримых по величине с выплатами крупнейших мировых страховщиков. В качестве примера можно привести выплаты компании Ингосстрах (совместно с перестраховщиками) за утрату груза (два истребителя СУ-27) в авиакатастрофе АН-124 в Иркутске 56,2 млн долл.; за гибель спутника связи «Экспресс А» — 24,4 млн и катастрофу самолета СУ-30МК на авиасалоне «Ле Бурже-99» во Франции — 5 млн долл.

Для сравнения: один из самых крупных страховых исков в мире составил почти 2 млрд долл. Инициатором иска стала одна крупная английская судовладельческая компания, ответчиком — германская судостроительная компания. Поводом для иска стала катастрофа зафрахтованного англичанами у немцев танкера, случившаяся у берегов Англии 16 марта 1978 г., в результате которой в море вылилось 66 млн галлонов нефти. Страховщики германской судостроительной компании выплачивают страховое возмещение по этой аварии до сих пор. Еще одна крупнейшая выплата — 4 млрд долл. связана с разрушением зданий Торгового центра в Нью-Йорке в результате террористического акта 11 сентября 2001 г.

.3Роль и функции страхования в современной рыночной экономике

Сущность страхования проявляется в его функциях.

В странах с развитой рыночной экономикой страхование играет важную и многоплановую роль. В связи с этим можно выделить шесть функции страхования:

. Рисковая функция (главная функция). В рамках этой функции происходит перераспределения стоимости между участниками страхования. Функция страхования риска является главной, потому что связана непосредственно с основным назначением страхования. Проявляется она в механизме передачи риска и обеспечении финансовой компенсации за убыток. Достигается это за счет перераспределения денежных средств между участниками страхования. Механизм передачи риска заключается в том, что страховщик принимает на себя риск при заключении договора (прямое страхование) [10. — с. 20];

. Страхование широко используется для решения социальных проблем общества, т.е. оно выполняет социальную функцию. Данная роль страхования проявляется в нескольких аспектах. Прежде всего, страховые организации оказывают большую помощь застрахованным при утрате трудоспособности и наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний. Страховые компании финансируют лечение и реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни. Выплаты гражданам возмещения за утраченное или поврежденное имущество также способствуют сохранению достигнутого ими уровня материального достатка. Тем самым страхование выполняет роль стабилизатора уровня жизни граждан.

В последние годы существенно возрастает роль страхования в пенсионном обеспечении. Договоры пенсионного страхования, заключаемые за счет средств граждан или их работодателей, с одной стороны, повышают уровень жизни пенсионеров, а с другой — снижают финансовую нагрузку на государство;

. С помощью страхования мобилизуются накопления для развития национальной экономики. Тем самым страхование выполняет инвестиционную функцию, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов происходит финансирование экономики. Страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока на наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Эта деятельность страховых компаний находится под контролем государства;

. Предупредительная функция страхования заключается в том, что страховая организация вправе использовать временно свободные денежные средства страхователей на проведение мероприятий по уменьшению степени риска. Для этих целей формируется фонд, средства которого направляются на организацию безопасности того или иного рода деятельности (противопожарной, санитарно-эпидемиологической, безопасности движения и т.п.) [10. — с.21];

. Сберегательная функция, связана со страховой защитой накопленного имущества предприятий и граждан в соответствии с достигнутым уровнем дохода. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Кроме того, страховые организации являются работодателями, решая проблему безработицы. В странах с развитым страховым рынком в страховании занято до 4% трудоспособного населения [10. — с. 20].

Общеизвестно, что страны, которые смогли больше накопить, имеют тенденцию к более быстрому экономическому росту. В отличие от коммерческих банков, которые специализируются на привлечении средств на короткий период, страховые организации располагают полученными в виде страховых взносов средствами в течение длительного времени (10 и более лет). В связи с этим в экономически развитых странах страховые компании являются крупнейшими инвесторами.

. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций. Контрольная функция проявляется также как и контрольная функция финансов в проведении ежегодных аудиторских проверок деятельности страховщика. В настоящее время значение страхования возрастает в силу следующих обстоятельств:

—частота и тяжесть стихийных бедствий и других неблагоприятных событий объективно возрастают;

—новые, сложные риски порождает научно-технический прогресс — от взрывов и пожаров при внедрении новых технологий до рисков, связанных с новыми информационными технологиями, генетикой и т.д. Важно отметить, что это новые риски, опыт управления которыми не наработан;

—развитие экономики ведет за собой усложнение хозяйственных связей, в то же время известно, что чем сложнее система, тем легче вывести ее из состояния равновесия. Обрыв одной хозяйственной связи (недопоставка продукции вследствие пожара у поставщика) в ряде случаев ставит в критические условия всю цепочку производителей и потребителей. Кроме того, развитие экономики порождает массу новых предпринимательских рисков, особенно в сфере финансового рынка (биржевое, банковское дело);

—для всех стран с развитой экономикой общей является проблема старения населения, которая обостряет потребность в защите человека (оказание ему необходимой медицинской помощи и обеспечение достойных доходов в старости);

—плотность размещения производственных объектов, жилья, культурных и исторических ценностей резко повышает вероятность кумуляции риска. Одновременно происходит возрастание стоимости одного объекта (например, нефтяных вышек и других сложных технологических сооружений). В совокупности эти два явления повышают риск катастрофического ущерба;

—наконец, нельзя не отметить общий процесс криминализации общества — начиная от культуры (романтизации ситуаций, связанных с нарушением закона) и заканчивая статистикой уголовных преступлений, фактами коррупции и т.д. [9. — с.28].

—В таких условиях защиту общества невозможно обеспечить без помощи страхования.

Эти проблемы актуальны и для России. Более того, в России объективная необходимость в страховании повышена по следующим причинам:

—возможности государства и общества по оказанию помощи и компенсации ущерба при наступлении неблагоприятных событий ограничены из-за нехватки ресурсов;

—производственные фонды большинства предприятий имеют высокий процент износа, соответственно подверженность различным рискам повышена;

—во многих отраслях промышленности применяются устаревшие технологии, представляющие опасность для участников производства и окружающей среды;

—существует определенная социально-экономическая нестабильность общества.

Эти и ряд других факторов подтверждают актуальность страхования. Действительно, страхование является одним из важнейших элементов в системе методов управления риском. По данным ЕС и США, субъекты рынка до 50% средств, расходуемых на защиту от риска, направляют на страхование [9. — с.28].

С помощью страхования происходит перенос риска на профессионала — страховую организацию, имеющую соответствующих специалистов по работе с риском. Компенсируя ущерб, страхование обеспечивает непрерывность хозяйственной деятельности субъектов рыночной экономики и тем самым вносит вклад в стабильность национальной экономики. Страховая защита хозяйствующего субъекта, национальной экономики и конкретных членов общества — безусловно, главная задача страхования. Этим влияние страхования на экономику и общество не исчерпывается:

—в процессе страхования мелкие, разрозненные взносы страхователей аккумулируются страховщиком и превращаются в инвестиционный капитал;

—страхование как отрасль хозяйства представляет собой рынок труда. Кроме увеличения степени занятости непосредственно в страховой сфере страхование способствует увеличению занятости и в отраслях, являющихся клиентами страховых компаний или связанных с ними. Как правило, после наступления страхового случая, повлекшего за собой повреждение или уничтожение какого-либо имущества, за счет средств страхового возмещения, выплачиваемого страховщиком. Страхователь производит восстановление пострадавшего объекта, обеспечивая дополнительные рабочие места и оплачивая стоимость найма рабочей силы;

—страхование стимулирует научно-технический прогресс, обеспечивая защитой венчурные, наукоемкие, новые производства. Не каждый предприниматель пошел бы на риск вложения средств в такие проекты без страховой защиты;

—не следует забывать о таких социально значимых отраслях страхования, как медицинское и страхование пенсий. В современной демографической ситуации полноценное обеспечение в старости возможно только с помощью страхования;

—важное значение в современном мире приобретает возможность финансирования страховыми компаниями мероприятий по предупреждению или уменьшению вероятности наступления страховых случаев, смягчению страхового риска, сокращению величины ущерба; [9. — с.29]

—успешная деятельность страховщиков способствует увеличению доходной части бюджета страны как за счет налоговых поступлении от самой страховой компании (налог на прибыль, имуществ и т.д.), ее сотрудников (подоходный налог), так и налоговых поступлений от страхователей, хозяйственная деятельность которых не прекратилась вследствие каких-либо непредвиденных событий, а получила поддержку в виде страховой выплаты;

—страховая отрасль является одним из крупнейших владельцев информации. Страховыми компаниями накоплены уникальные статистические данные об авариях, катастрофах, стихийных бедствиях. Кроме того, базы данных страховщиков включают информацию о рисках своих клиентов — как юридических, так и физических лиц. Таким образом, страхование создает уникальные информационные системы, в том числе и на международном уровне.

Специальные исследования в области психологии показали, что в стране, в которой предприниматели и население имеют страховые полисы "на все случаи жизни", социальная напряженность в обществе значительно снижена [9. — с.30].

По мере развития человеческого общества роль страхования непрерывно возрастала. Сейчас наряду с защитной ролью можно говорить об инвестиционной составляющей страхования, его роли в развитии и укреплении международных отношений, страховании как развивающемся рынке труда и даже как о нейтрализаторе социальной напряженности.

Основная цель страховой деятельности может быть определена как удовлетворение общественной потребности в надежной стразовой защите, соответствующей общепринятым требованиям по финансовой надежности.

Роль страхования (основные задачи) — обеспечение непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного производства. Она проявляется в конечных результатах его проведения.

Роль страхования в экономике проявляется посредством выполнения его функций: рисковой, социальной, инвестиционной, предупредительной, сберегательной, контрольной.

2. Анализ и оценка деятельности российского страхового рынка

.1 Общая характеристика страхового рынка

Анализ состояния и перспектив страхования в России невозможен без понимания того, что страховой рынок является частью экономики страны.

Переход страны к рыночной экономике стал сильнейшим импульсом для развития страхового дела. В России возник страховой рынок, который можно определить как особую форму денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая услуга — страховая защита [5. — с.23].

Объективная основа развития страхового рынка состоит в поддержании непрерывности воспроизводственного процесса оказанием денежной помощи пострадавшим. Другой стороной страхового рынка является реализация денежных отношений на основе страхового фонда, который формируется страховыми организациями различных форм собственности. Страховщик, таким образом, превращается в необходимый субъект экономического существования общества.

Страховой рынок представляет собой социально-экономическое пространство, в котором действуют страхователи, нуждающиеся в страховых услугах, страховщики (страховые компании), удовлетворяющие спрос в них, страховые посредники и организации страховой инфраструктуры (консалтинговые фирмы и т.д.). В широком понимании страховой рынок представляет собой всю совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта [5. — с.46].

Страховой рынок — сфера отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая услуга [7. — с.160].

Как и всякий иной рынок, рынок страхования состоит:

из продавцов — страховщиков, специализирующихся на предоставлении страховых услуг;

покупателей-страхователей — юридических и дееспособных физических лиц, имеющих основанный на законе или договоре имущественный, страховой интерес;

посредников — юридических и физических лиц, обеспечивающих взаимный выбор покупателя и продавца и соответствующей страховой услуги — страховых брокеров и страховых агентов (рис.2).

А — прямое страхование; Б — прямое страхование через посредника (брокера); В — перестрахование; Г — сострахование.

Рис.2.1 Структура страхового рынка.

Успешное действие страховщика на страховом рынке определяется тем, насколько он верно оценивает сложившуюся конъюнктуру. Она формируется целым рядом факторов: экономической и рисковой ситуацией в стране, страховыми тарифами, конкурентной борьбой и др. /6. — с.23/.

Основными экономическими законами функционирования страхового рынка являются закон стоимости и закон спроса и предложения.

Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство по поводу купли — продажи страховой услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей, конкуренцию.

По отраслевому признаку различают рынок страхования жизни (сюда также относятся все долгосрочные виды страхования: пенсий, здоровья, к бракосочетанию, аннуитетов и пр.) и рынки страхования имущества, страхования ответственности и страхования от несчастных случаев.

По масштабам различают национальный, региональный и международный страховые рынки.

Национальный страховой рынок — сфера деятельности страховых организаций в отдельной стране. Институционально национальный страховой рынок состоит из страховых компаний (коммерческих и взаимных), специализированных перестраховочных организаций, страховых брокеров и агентов. Вся страховая деятельность на национальном рынке осуществляется в рамках национального страхового законодательства, контроль за исполнением которого возложен на орган государственного страхового надзора.

Региональный страховой рынок объединяет страховые организации, национальные рынки страхования отдельных регионов, связанных между собой тесными интеграционными связями.

Международный страховой рынок — это совокупность национальных и региональных рынков страхования. В узком смысле слова в качестве международного рынка выступают локальные страховые рынки, характеризующиеся высоким удельным весом международных страховых операций (Нью-Йорк, Лондон, Цюрих).

Первичным звеном страхового рынка является страховая компания (страховое общество). Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые и коллективные интересы. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и экономическая обособленность.

Согласно Закону РФ "О страховании" и нормам ГК РФ на страховом рынке России как равноправные выступают государственные, акционерные и взаимные страховые общества (компании). Непременным атрибутом рыночной экономики является конкурентная борьба производителей товаров и услуг за потребителя. Формирование страхового рынка также сопровождается конкуренцией страховых организаций, т.е. их соперничеством за достижение высоких конечных финансовых результатов [5. — с.45].

Как следует из сказанного ранее, первичным звеном страхового рынка является страховщик, который сегодня существует в следующих организационно-правовых формах.

Акционерное страховое общество. Форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств при помощи продажи акций, выпуска облигаций и возможного банковского кредита.

Общество взаимного страхования. Форма организации страхового фонда посредством паевых взносов его участников, которые одновременно выступаю в качестве и страхователей, и страховщиков.

Государственная страховая компания. Активы здесь принадлежат государству. Такую компанию можно рассматривать как форму участия государства в функционировании страхового рынка.

Частная страховая компания. Принадлежит одному собственнику или является семейным предприятием.

Концерн. Объединение предприятий (в них входят и страховые общества), осуществляющее совместную деятельность на основе централизации ряда функций — инвестиционной, финансовой, природоохранительной, внешнеэкономической.

Хозяйственная ассоциация. Договорное объединение страховщиков для совместного осуществления одной или нескольких производственно-хозяйственных функций.

Консорциум. Временное договорное объединение производственных предприятий и страховщиков для решения конкретных задач, реализации крупных целевых программ и проектов [5. — с.26].

Деятельность этих многочисленных обществ регулируется законодательными актами, за неисполнение которых страховые компании несут финансовую либо даже уголовную ответственность.

Потребители занимают наиболее важное положение в рыночных отношениях. Можно с уверенностью утверждать, что и в ближайшей, и в долгосрочной перспективе единственным заслуживающим внимания источником развития российского страхового рынка будут являться денежные средства, которые потребители страховых услуг будут тратить на страхование. Это тем более важно, что в силу причин как макроэкономического, так и внутриотраслевого характера инвестиционную деятельность страховых организаций в современной России нельзя рассматривать как серьезный источник воспроизводства страхового капитала. Поэтому состояние платежеспособного спроса на страховые услуги должно волновать всех участников рынка.

.2 Организация страхового дела в России

До начала 1990-х гг. в нашей стране существовала государственная монополия в области страхования. Все страховые операции внутри страны проводил Госстрах СССР, а вне ее пределов — Ингосстрах СССР.

В 1992 г. после распада СССР на базе Правления Госстраха был создан Росгосстрах. Указом Президента от 29 января 1992 г. государственные и муниципальные страховые предприятия преобразуются в акционерные страховые общества (АСО) закрытого и открытого типа и в страховые товарищества с ограниченной ответственностью (ТОО). Каждое ТОО и АСО являются юридическим лицом, т.е. имеет фирменное наименование, устав и должно быть зарегистрировано органом местного самоуправления или Регистрационной палатой [6. — с.15].

Принятый в 1992 г. Верховным Советом Российской Федерации Закон РФ "О страховании" определил общие понятия страхования и страховой деятельности, их существенные признаки. Закон установил общие законодательные требования к договору страхования, обеспечению финансовой устойчивости страховщиков, государственному надзору за страховой деятельностью, порядку лицензирования страховой деятельности, страхованию иностранных граждан, лиц без гражданства и иностранных юридических лиц на территории Российской Федерации. В Законе также затронуты вопросы разрешения споров и международных договоров.

Государственный надзор за страховой деятельностью вначале осуществлял Государственный страховой надзор РФ (Росстрахнадзор). В 1992 г Государственный страховой надзор был преобразован в Федеральную инспекцию по надзору за страховой деятельностью, а в 1993 г. в Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью.

Указом Президента РФ от 14 августа 1996 г. №1177 "О структуре федеральных органов исполнительной власти" Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью была передана в ведение Минфина России, где был создан департамент страхового надзора [6. — с.15].

Согласно Федеральному закону от 31 декабря 1997 г. № 157 — ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "О страховании" название закона изменено в редакции: "Об организации страхового дела в Российской Федерации", а название "Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью" заменено на "Федеральный орган исполнительный власти по надзору за страховой деятельностью" [1].

Так как все страховые организации имеют статус юридических лиц, они должны быть зарегистрированы, иметь лицензию на право осуществления собственного дела. Причем, лицензирование страховых операций страховщиков, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации, носит обязательный характер. Лицензия на право проведения страховой деятельности выдается Департаментом страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации, которое также проводит контроль за деятельностью страховых организаций и соблюдением действующего законодательства в области страхования. На Департамент также возлагаются разработка методических и нормативных документов, обобщение практики применения страхового законодательства, разработка предложений по его применению, защита интересов страхователей в случае банкротства страховых организаций или их ликвидации по другим причинам. В перспективе указанные надзорные функции должны быть переданы из Министерства финансов РФ в специальный федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью. Это требование Закона РФ Об организации страхового дела в Российской Федерации" [2].

Лицензирование (разрешение) страховой деятельности является одним из главных методов формирования и регулирования страхового рынка.

Назначение лицензирования заключается в проверке подготовленности страховой организации к проведению страховой деятельности в определенной сфере страхования.

Необходимым условием для получения лицензии является наличие у страховой организации полностью оплаченного до начала деятельности уставного фонда. При проведении страховых и перестраховочных операций в валюте страховая организация должна иметь фонд в валюте соответствующей группы. Министерство финансов выдает лицензии на проведение страховой деятельности с дифференциацией их по видам страхования и валюте операций.

При обращении страховой организации в Департамент страхового надзора за получением лицензии на проведение страховой деятельности необходимо документальное подтверждение того, что оплаченный уставный капитал и иные собственные средства будущего страховщика обеспечивает проведение планируемых видов страхования и выполнение применяемых страховых обязательств по договорам страхования.

Лицензирование страховой деятельности осуществляется после регистрации компании в Департаменте страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации.

Регистрация страховых организаций включает в себя: присвоение регистрационного номера, занесение страховой организации в официально публикуемый реестр, выдачу свидетельств о регистрации.

Лицензии выдаются на основании заявления страховой организации с приложением к нему следующих документов:

—устав организации;

—свидетельство о регистрации;

—справка о размере оплаченного уставного капитала;

—экономическое обоснование страховой деятельности;

—правила (условия) страхования по видам страхования;

—сведения о руководстве и его заместителях.

Кроме перечисленных документов необходимо предоставление Департаменту по надзору программы развития страховых операций на три года, включающую виды и объем намеченных операций, максимальную ответственность по индивидуальному риску, условия организации перестраховочной защиты. Объем намеченных операций представляется в виде плана доходов и расход (финансового плана) [4. — с.56].

Министерство финансов обязано выдавать лицензии в течение 60 дней со дня получения всех необходимых документов или, в случае отказа в выдаче лицензии, в течение того же срока сообщить страховой организации о причинах отказа. Перечень выданных лицензий заносится в устав страховщика.

В случае не обеспечения финансовой устойчивости страховых операций Министерство финансов может потребовать от страховой организации повышения размера этих фондов в рублях и в валюте в зависимости от видов, объема и валюты страховых операций. При принятии решений об отказе, приостановлении действия и аннулировании лицензий министерство руководствуется заключением экспертной комиссии с обязательным привлечении лицензируемой организации. За выдачу лицензий со страховщика взимается специальный сбор.

Следует особо подчеркнуть, что лицензия для осуществления страховой деятельности действует только на определенной территории РФ, заявленной страховщиком, и что лицензия не имеет ограничения по сроку действия, если это специально не оговорено при ее выдаче [6. — с.226].

Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью вправе:

производить проверки соблюдения страховщиками законодательства Российской Федерации о страховании достоверности представляемой ими отчетности;

при выявлении нарушений страховщиками требований действующего законодательства давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранения выявленных нарушений либо принимать решения об отзыве лицензий;

обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства Российской Федерации, а также о ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих страхование без лицензий [9. — с.47].

Сейчас на российском рынке страхования отмечается такое явление как мошенничество. Самыми распространёнными афёрами являются оформления страховки при ДТП задним числом. Причиной роста преступлений в сфере страхования можно назвать и отсутствие в Уголовном кодексе ответственности за фальсификацию страхового случая, и недостаточный профессионализм оперативных служб и следствия, откуда ввиду нищенской заработной платы ушли опытные сотрудники. Однако и слабость милиции не вскрывает всех корней преступности в сфере страхования. Они находятся в экономической и психологической плоскостях жизни. Говоря откровенно, для многих из наших соотечественников страхование является тёмным лесом.

В настоящее время законодательные акты, регулирующие страхования, значительно сократили возможность мошенничества в области страхования. Однако расслабляться ни страховщикам, ни страхователям не стоит. Вряд ли преступники оставили сферу страхования из-за нововведений в наше законодательство.

.3 Анализ деятельности страховых компаний в РФ

Страховой рынок в РФ формируется в настоящее время с учетом потребностей физических и юридических лиц в страховой защите их имущества, гражданской ответственности, личности физических лиц. На эти потребности страховщики России отреагировали с учетом национального опыта, международной практики и своих возможностей.

Главными институциями страхового рынка в РФ являются страховые фирмы, зарегистрированные как юридические лица в официальном порядке, занесенные в единый государственный реестр субъектов страхового дела и получившие государственную лицензию на заявленные виды страхования.

Количество страховых фирм после 1998 года неуклонно сокращается. Так, на начало II квартала 1998 года их насчитывалось около 2400 единиц.

По данным Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР), в едином государственном реестре субъектов страхового дела на 31 марта 2012 года зарегистрированы 556 страховщиков, из них 549 страховых организаций и 7 обществ взаимного страхования, что на 9,4% меньше по сравнению с количеством страховщиков на 31.03.2011 года (614 страховых организаций). Из них 14 не проводили страховые операции и 50 не представили статистическую отчетность о своей деятельности. В первом квартале 2011 г. на рынке действовало 607 компаний, т.е. общее количество страховщиков сократилось на 9,6% или 58 компаний. Количество компаний, которые находятся на страховом рынке, но не собирают страховые премии (без учета ОМС) сократилось со 106 в 1 квартале 2011 г. до 92 в 1 квартале 2012 г. (рис.1) [28].

Рисунок 1 — Динамика количества страховых компаний на рынке за период 1 кв.2005 — 1кв.2012гг

Страховые компании подвели итоги деятельности за I квартал 2012 года. Общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 1 квартал 2012 года составила соответственно 214,54 и 79,81 млрд. руб. (125,8 % и 116,1 % по сравнению с аналогичным периодом 2011 года). В состав указанных показателей не включены сведения по обязательному медицинскому страхованию, так как в соответствии с Федеральным законом от 29 ноября 2010 г. № 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" с 1 января 2012 г. средства, предназначенные для оплаты медицинской помощи и поступающие в страховую медицинскую организацию, осуществляющую деятельность в сфере обязательного медицинского страхования, являются средствами целевого финансирования. Концентрация страхового бизнеса растет. ТОП-10 компаний в 1 квартале 2012 года собрали 62,4% премий на рынке всего без ОМС, 72,3% — на рынке КАСКО, 74,2% — на рынке имущественного огневого страхования, 78,5% — на рынке ОСАГО (Табл.1).

страхование рынок экономика лицензирование

Таблица 1. Динамика концентрации страховых компаний на рынке по премиям в 2011-2012 гг.

Всего без ОМСКАСКООгневое имущ. страхованиеОСАГО1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.Доля страховых компаний в сборах страховой премии10 компаний-лидеров60,2%62,4%69,6%72,3%68,8%74,2%71,8%78,5%20 компаний-лидеров73,3%77,0%84,9%87,8%81,6%83,8%85,3%89,7%50 компаний-лидеров86,6%88,9%95,7%97,1%93,7%94,8%96,6%97,9%100 компаний-лидеров93,9%95,3%98,7%99,2%98,3%98,8%99,9%100,0%Количество компаний-аутсайдеров, собирающих вместе 1% премий, ед.368302494415481398

Доля ТОП-10 крупнейших компаний в выплатах на рынке всего без ОМС составила 68,8% (Табл.2), в заключенных договорах — 55,9% (Табл.3)

Таблица 2. Динамика концентрации страховых компаний по выплатам в 2011- 2012 гг.

Всего без ОМСКАСКООгневое имущ. страхованиеОСАГО1кв. 2011г1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.Доля страховых компаний в суммарных выплатах10 компаний-лидеров61,9%68,8%68,9%72,2%77,6%89,8%72,6%76,3%20 компаний-лидеров77,9%82,7%85,9%88,2%90,2%96,5%85,3%88,7%50 компаний-лидеров89,8%91,9%96,1%97,0%98,3%99,3%96,5%97,7%100 компаний-лидеров95,2%96,5%98,8%99,2%99,7%99,9%99,9%99,9%Количество компаний-аутсайдеров, выплачивающих вместе 1% возмещений, ед.389324497412540463

Таблица 3. Концентрация страховых компаний по доле заключенных договоров в 2011-2012 г.

Всего без ОМСКАСКООгневое имущ. страхованиеОСАГО1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.Доля страховых компаний по числу заключенных договоров10 компаний-лидеров53,9%55,9%67,4%71,7%86,1%83,0%72,8%79,9%20 компаний-лидеров69,9%73,1%83,4%85,4%92,4%91,1%85,4%90,1%50 компаний-лидеров89,1%91,7%95,6%96,6%93,7%94,8%97,1%98,2%100 компаний-лидеров96,8%97,6%98,9%99,3%99,5%99,6%99,9%100,0%Количество компаний-аутсайдеров, заключающих вместе 1% договоров, ед.435358498415530429

Количество крупных страховщиков, собирающих более 1% от общего числа премий, выросло до 18 компаний на рынке всего без ОМС, сократилось на рынке КАСКО до 18, на рынке огневого страхования — до 13 и ОСАГО — до 16 компаний (Табл.4)

Таблица 4. Динамика количества страховых компаний, имеющих долю в премиях более 1%

Всего без ОМСКАСКООгневое имущ. страхованиеОСАГО1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.Количество страховщиков с долей рынка более 1%, шт.1718211817131816Суммарная доля этих компаний70,5%75,3%84,9%86,0%78,8%78,1%83,6%87,2%

Количество крупных страховщиков, выплачивающих более 1%, на рынке всего без ОМС сократилось до 17 компаний (Табл. 5)

Таблица 5. Динамика количества страховых компаний, имеющих долю рынка по выплатам более 1%

Всего без ОМСКАСКООгневое имущ. страхованиеОСАГО1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.Количество страховщиков, с долей рынка по выплатам более 1%, шт.1817191816121615Суммарная доля этих компаний в выплатах возмещений76,2%80,4%85,1%86,5%86,7%92,1%81,9%84,8%

Число страховых компаний, имеющих долю рынка более 1% от общего числа заключенных договоров, выросло до 24 (Табл. 6)

Таблица 6. Количество страховых компаний, имеющих долю рынка более 1% по числу заключенных договоров

Всего без ОМСКАСКООгневое имущ. страхованиеОСАГО1кв. 2011г.1кв. 2012г1кв. 2011г.1кв. 2012г1кв. 2011г1кв. 2012г.1кв. 2011г.1кв. 2012г.Количество страховщиков, с долей рынка по заключенным договорам более 1%, шт.2224201710111715Суммарная доля этих компаний72,1%77,8%83,4%82,8%86,1%84,3%82,9%86,2%

Общий объем собранной премии (без ОМС) в 1 квартале 2012 года составил 213,6 млрд. руб. (рост на 25,7% по сравнению с аналогичным периодом 2011 г.), объем выплат — 79,1 млрд. руб. (рост на 15,5%). Наблюдается увеличение премий и выплат по всем видам по сравнению с 1 кварталом 2011 г., за исключением ОСАГО, где произошло сокращение выплат на 9%.

Отношение премии (всего без ОМС) к ВВП выросло с 1,5% в 1 квартале 2011 г. до 1,7% в 1 квартале 2012 г. Доля премии в расходах граждан выросла на 0,1% до 1,1% (Рис. 2).

Рисунок 2 — Отношение премии на рынке всего без ОМС к ВВП и доля премии в расходах населения в 2010-2012году

Уровень выплат на рынке всего без ОМС сократился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 3,3% и составил 37,0% (Табл. 8)

Таблица 8. Динамика уровня выплат в 2011-2012гг.

Виды страхования и страховой деятельности1кв.20111кв.2012ИзменениеВсего без ОМС40,3%37,0%-3,3%Страхование жизни24,7%20,2%-4,5% Личное страхование (кроме страхования жизни)32,2%29,9%-2,3% Страхование имущества, в т.ч.43,5%49,9%6,3% КАСКО71,5%66,3%-5,2% Огневое страхование15,8%37,0%21,2% Страхование ответственности10,0%14,5%4,5% ОСАГО75,9%56,8%-19,1%

Число заключенных договоров в 1 квартале 2012 г. выросло на 2,3% до 27, 2 млн. договоров (без учета ОМС) по сравнению с 1 кварталом 2011 г. (см. Табл. 9)

Таблица 9. Динамика числа заключенных договоров за 2011-2012 гг., млн. штук

Виды страхования и страховой деятельности1кв.20111кв.2012ПриростВсего без ОМС26,627,22,3%Страхование жизни1,01,444,5%Личное страхование (кроме страхования жизни)11,912,22,6%Страхование имущества, в т.ч.4,03,3-17,4%КАСКО0,80,911,4%Огневое страхование2,82,0-30,4%Страхование ответственности1,21,738,7%ОСАГО7,87,6-2,3%

За счет средств населения в 1 квартале 2012 г. на рынке всего без ОМС было собрано 76,3 млрд. руб. (рост на 25,3%), выплачено — 37,9 млрд. руб. (рост на 1%) (Табл. 10)

Таблица 10 — Динамика рынка страхования за счет средств населения в 2011-2012 гг.

Виды страхования и страховой деятельностиПоказатели страховой деятельности1кв. 20111кв. 2012ПриростВсего без ОМСПремии, млрд. руб.60,976,325,3%Выплаты, млрд. руб.37,537,91,0%Страхование жизниПремии, млрд. руб.4,97,553,1%Выплаты, млрд. руб.0,91,118,0%Личное страхование (кроме страхования жизни)Премии, млрд. руб.8,111,237,7%Выплаты, млрд. руб.3,02,9-2,0%Страхование имущества, в т.ч.Премии, млрд. руб.30,135,216,8%Выплаты, млрд. руб.20,521,86,1%КАСКОПремии, млрд. руб.25,230,019,3%Выплаты, млрд. руб.19,220,67,7%Огневое страхованиеПремии, млрд. руб.4,95,02,7%Выплаты, млрд. руб.1,31,1-13,1%Страхование ответственностиПремии, млрд. руб.1,21,530,0%Выплаты, млрд. руб.0,20,332,7%ОСАГОПремии, млрд. руб.15,619,122,9%Выплаты, млрд. руб.12,811,8-8,2%

Премии за счет юридических лиц выросли на 25,9% по сравнению с 1 кварталом 2011 г. и составили 137,3 млрд. руб. Выплаты увеличились на 33,1%, и составили 41,1 млрд. руб. (Табл. 11)

Таблица 11 — Динамика рынка страхования за счет средств юридических лиц в 2011-2012году

Виды страхования и страховой деятельностиПоказатели страховой деятельности1кв. 20111кв. 2012ПриростВсего без ОМСПремии, млрд. руб.109,1137,325,9%Выплаты, млрд. руб.30,941,133,1%Страхование жизниПремии, млрд. руб.1,72,126,1%Выплаты, млрд. руб.0,70,921,6%Личное страхованиеПремии, млрд. руб.45,950,19,1%Выплаты, млрд. руб.14,515,56,9%Страхование имущества, в т.ч.Премии, млрд. руб.43,850,515,2%Выплаты, млрд. руб.11,620,979,6%КАСКОПремии, млрд. руб.7,68,917,2%Выплаты, млрд. руб.4,35,221,1%Огневое страхованиеПремии, млрд. руб.27,732,818,5%Выплаты, млрд. руб.3,912,9231,1%Страхование ответственностиПремии, млрд. руб.5,45,4-0,2%Выплаты, млрд. руб.0,40,765,0%ОСАГОПремии, млрд. руб.3,84,416,8%Выплаты, млрд. руб.1,91,6-14,2%

Доля премий за счет средств граждан незначительно сократилась (0,1 п. п.) до 35,7% (Табл. 12)

Таблица 12. Динамика доли премий за счет средств населения в совокупной премии в 2011-2012 гг.

Вид страхования1кв.20111кв.2012Итого без ОМС35,8%35,7%Личное страхование всего21,5%26,4%Страхование жизни всего74,3%77,8%В том числе:- на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока, либо наступления иного события74,8%77,6%- с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика82,7%85,6%- пенсионное страхование23,5%42,5%Личное страхование (кроме страхования жизни)15,1%18,3%В том числе:- НС50,3%55,7%- ДМС6,9%6,8%Имущественное страхование всего38,7%39,8%Страхование имущества (без страхования ответственности)40,7%41,1%В том числе- средств наземного транспорта76,8%77,1%- средств железнодорожного транспорта0,0%0,0%- средств воздушного транспорта0,9%0,4%- средств водного транспорта0,5%0,4%- страхование грузов0,4%0,3%- сельскохозяйственное страхование1,7%16,5%- страхование имущества юридических и физических лиц15,0%13,3%Страхование ответственности18,1%22,4%В том числе:- страхование ГО владельцев наземных транспортных средств67,0%69,8%в том числе— кроме страхования в рамках международных систем страхования68,5%70,9%— в рамках международных систем страхования64,9%68,1%- страхование ГО владельцев средств железнодорожного транспорта0,0%0,0%- страхование ГО владельцев средств воздушного транспорта0,9%0,3%- страхование ГО владельцев средств водного транспорта0,1%0,0%- ОПО00- ГО по договорным обязательствам4,2%15,5%- иные виды ответственности10,3%9,6%Страхование предпринимательских и финансовых рисков34,1%43,4%Обязательное личное страхование пассажиров (туристов, экскурсантов)00Обязательное личное страхование работников налоговых органов00Обязательное личное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним лиц00ОСАГО80,4%81,2%

Доля договоров, заключенных с физическими лицами, выросла до 91,7% на рынке всего без ОМС

В 4 регионах наблюдается рост числа действующих страховых компаний, в 5 регионах число страховщиков не изменилось, в 72 — сократилось по сравнению с 1 кварталом 2011 г. В 71 субъекте зафиксирован рост объема премий (всего без ОМС).

Топ-5 страховщиков «в общем зачете» (без учета ОМС) выглядит традиционно. В нее вошли: «Росгосстрах», «СОГАЗ», «Ингосстрах», «РЕСО-Гарантия», «АльфаСтрахование».

Общая сумма страховых взносов по ДМС выросла за 1-й квартала на 7% до 46,9 миллиардов рублей. Как и год назад, более 93% от общего объема поступлений было получено по договорам с юридическими лицами. При этом общее число договоров с юридическими лицами выросло на 814 и достигло 138,344 тысяч. Объем взносов по договорам с физическими лицами вырос на 6%, а число заключенных договоров на 300 тысяч или 20%.

Лидером по размеру полученной премии, как и в первом квартале 2011 года, является "СОГАЗ", который увеличил объем премии на 28%, а рыночную долю на 5 п.п. до 33%. Несмотря на снижение взносов на 19% на втором месте остался "Альянс". "Ингосстрах", увеличивший объем взносов по ДМС на 50%, поднялся на две строчки вверх и занял третью позицию в ренкинге. "РЕСО-Гарантия" увеличила объем поступлений по ДМС за первый квартал на 41% и заняла четвертую позицию в рейтинге (шестое место годом ранее). "АльфаСтрахование" сократила премию на 32% и откатилась с третьей на пятую позицию.

Компания "Согласие" продемонстрировала самый высокий прирост взносов по ДМС из топ-10: взносы компании выросли вдвое, что позволило занять седьмую строчку в ренкинге поднявшись на пять позиций вверх. "ЖАСО" сохранило восьмую позицию. "Росгосстрах", сокративший поступления более чем на треть, потерял пять позиций и занял девятое место. На десятом месте, как и год ранее, идет страховое общество "Сургутнефтегаз".

Доля топ-10 в общем объеме поступлений составила 72%.

В первом полугодии 2010 года сразу несколько крупнейших российских страховых групп провели консолидацию имеющихся активов. В результате, на рынке усилились тенденции передела страховых портфелей объединяемых и поглощаемых компаний, миграция команд продавцов и менеджеров. Стало очевидным разочарование значительной части иностранных инвесторов в российском страховом рынке в целом, в особенности в накопительном страховании жизни. Международные холдинги вынуждены закрывать филиалы, уходить из целых сегментов рынка или полностью замораживать деятельность своих российских «дочек». Уверенно чувствуют себя и продолжают развитие только те международные инвесторы, которые владеют компаниями — безусловными лидерами рынка.

К позитивным тенденциям следует отнести рост страховой культуры как среди юридических, так и среди физических лиц. Клиенты стали гораздо внимательнее изучать качество страхового покрытия, сравнивать тарифы. В результате, несмотря на неизбежные эксцессы демпинга и страхового мошенничества, мы наблюдаем гораздо более зрелый подход потребителей к приобретению страховой защиты. Большинство крупных страховщиков начали грамотно считать свои убытки в розничном страховании и в целом умерили политику агрессивного демпинга, которая была присуща части из них в 2011 году. Это приведет к тому, что они будут поднимать свои тарифы и стараться делать розницу менее убыточной. Хотя следует заметить, что некоторые крупные компании по-прежнему предлагают на рынке абсолютно необоснованный тариф, следуя, видимо, своим стратегическим целям захвата рынка.

В I квартале 2012 года пятьюдесятью крупнейшими российскими страховыми компаниями суммарно было собрано 189,979 млрд. руб. страховых премий, что составило 88,5% от общего объема страховых премий.

В пятерку лидеров по объемам собранных страховых премий, вошли следующие страховые компании: «СОГАЗ»(32,7 млрд. руб.), «РОСГОССТРАХ»(22,08 млрд. руб.), «Ингосстрах»(15,3 млрд. руб.), «РЕСО-ГАРАНТИЯ»(12,1 млрд. руб.), «ВТБ СТРАХОВАНИЕ»(11,2 млрд. руб.).

В I квартале 2012 года пятьюдесятью крупнейшими отечественными страховыми компаниями по договорам страхования было выплачено 71,4 млрд. руб., что составило 89,5% от общего объема выплат.

По объемам выплат в рейтинге страховых компаний за I квартал 2012 года в пятерку лидеров вошли следующие компании: «ИНГОССТРАХ» (14,3 млрд. руб.), «РОСГОССТРАХ» (8,8 млрд. руб.), «РЕСО-ГАРАНТИЯ» (5,9 млрд. руб.), «СОГАЗ» (5,6 млрд. руб.), «СОГЛАСИЕ» (3,6 млрд. руб.).

История развития российского страхования за последние годы ясно показала нам, что его судьба самым тесным образом связана с экономическим развитием страны в целом. Таким образом, прогноз роста российского страхового рынка должен опираться на общий прогноз экономического развития.

В рамках предстоящего повышения требований к минимальному уставному капиталу на рынке продолжается процесс реорганизации страховых компаний, в рамках реструктуризации страховых групп, объединения региональных страховщиков и присоединения их к крупнейшим компаниям федерального значения.

По предварительным данным ФССН, доля участия иностранного капитала в совокупном капитале российских страховых компаний составляет порядка 22,5%, что лишь на 2,5% меньше законодательно установленного уровня. Однако с учетом всех имеющихся в надзоре заявок на увеличение уставного капитала, квота иностранного участия уже исчерпана.

Исследование Росгосстраха показало, что при сохранении современных тенденций в социально-экономическом развитии стабилизация демографической обстановки в России наступит к 2012-2013 годам. Расчеты, проведенные с использованием модели экономического роста, которая была разработана Центром стратегических исследований Росгосстраха, показывают, что при условии решения демографической проблемы Россия может рассчитывать на средний рост ВВП около 4,5% в год без учета потенциального роста стоимости российского экспорта. Эти показатели соответствуют среднему мировому темпу роста экономики [30].

3. Проблемы и перспективы развития страхования в РФ

.1 Проблемы в развитии страхования в РФ

Мировой финансовый кризис 2008-2009 гг. запустил цикл разрушительной конкуренции на страховом рынке (рис.3)

В отличие от банков страховые компании отреагировали на кризис не так расторопно. В то время как банки принимали экстренные меры еще до конца 2008г. и работали во время новогодних каникул, реструктурируя свои балансы, большинство страховщиков продолжали свою деятельность в январе-феврале 2009г., опираясь на бюджеты, составленные из расчета на двухзначные показатели роста премии. А в это время объемы собираемых премий уже начали быстро сокращаться (особенно в розничном сегменте). В автостраховании, которое составляет более двух третьих от общего объема розничных премий (67,5%), сложилась особенно плачевная ситуация. Падение курса рубля привело к значительному увеличению размеров выплат вследствие роста стоимости запасных частей, цены на которые деноминированы в евро, иенах и долларах США. Это обострило валютный риск, присущий портфелям автострахования. Ситуация ухудшилась еще больше из-за всплеска мошеннических действий со стороны страхователей, испытывающих финансовые трудности. Учитывая то, что страховщики осуществляли андеррайтинг на основе движения денежных средств, результатом стал глубокий кризис ликвидности, приведший многих страховщиков на грань банкротства.

Ко второму кварталу 2009 г. большинство страховщиков начали принимать агрессивные антикризисные меры, сокращать расходы, штат сотрудников и фонд оплаты труда, а также часто отказывать или задерживать выплаты. Горизонт стратегического планирования сократился до такой степени, что часто вопрос шел о планировании на следующий месяц с единственной целью — сохранить объем премий для обеспечения ликвидности. Для многих страховщиков сделать это было необходимо любой ценой.

Конкуренция быстро приняла разрушительный характер — ценовой демпинг и завышение уровней комиссионного вознаграждения стали ее основными чертами. К концу 2009 г. розничное страхование стало убыточным. В то время как корпоративное страхование, в целом, осталось более устойчивым (из-за высокой доли кэптивного страхования), маржа от операций на открытом рынке тоже пострадала.

Разрушительная конкуренция сохранилась, и до сих пор является определяющей чертой рынка [18].

В 2010 г. рост объема премий, равный уровню инфляции, облегчил ситуацию с ликвидностью, но не обеспечил переход к более разумной конкуренции. Двухзначный рост премии в 2011 г. послужил спасательным кругом компаниям, практикующим модель андеррайтинга на основе движения денежных средств. Эта модель, несмотря на очевидные недостатки и рискованность, до сих пор доминирует на рынке. В то время как профессиональные руководители страховых компаний боролись за практику стабильного формирования страховых резервов, акционеры продолжали ставить задачи по росту премий и генерации потоков наличности.

В то время как повышение требований к капитализации в 2011 г. усилило финансовую устойчивость страховщиков, качество активов на их балансах остается низким.

Из-за низкой маржи и коротких горизонтов планирования рынок остается инертным:

в последние несколько лет инновации в продуктах и услугах были минимальными. Премии по продуктам с франшизой, бонусами за отсутствие убытков и дополнительными сервисными составляющими занимают незначительную долю от общего объема премий;

это же справедливо и в отношении каналов продаж. Многие каналы продаж остаются практически не опробованными (например, партнерства с сетями розничных магазинов, предложение продуктов через работодателя, партнерства с профессиональными объединениями);

горизонты стратегического планирования расширились, но для многих страховщиков продолжают оставаться слишком короткими для осуществления долгосрочных инвестиций в развитие собственных каналов продаж и повышение операционной эффективности компаний.

Существует ряд структурных проблем и препятствий для развития, мешающих реализации потенциала рынка. В то время как препятствия, в основном, внешние (такие как отсутствие налоговых стимулов для долгосрочного страхования жизни и накопительного страхования и высокие ставки по срочным депозитам в банках), структурные проблемы берут свое начало в историческом развитии рынка страхования:

Слабая собственная инфраструктура продаж: большинство страховщиков, преследуя цель максимально быстрого роста премий, решило задачу при помощи партнерских соглашений с банками и брокерами, уже имеющими готовые сети продаж. В результате большинство страховщиков, как правило, не занимались развитием собственных сетей продаж из-за того, что это дорого, а получение значимой отдачи занимает много времени. Это становится очевидным при сравнении текущей плотности сетей страховых агентов в России и на других рынках (когда они находились на похожей стадии развития). Россия сейчас: 0.8 агентов на 1000 человек, Германия 20 лет назад: около 3 агентов на 1000 человек, Великобритания 20 лет назад: около 5 агентов на 1000 человек. Это также подтверждается тем фактом, что большинство страховых агентов являются одиночными брокерами, которые обслуживают несколько страховщиков, а не связанными агентами, работающими на одну страховую компанию. Это привело к тому, что страховщики выплачивают крайне высокие уровни комиссионного вознаграждения посредникам и практически не имеют прямого доступа к своим страхователям. Более того, посредники (а не страховые компании) обладают максимально полной информацией о клиентах.

Андеррайтинг на основе движения денежных средств: практически гарантированный высокий темп роста, и регулирование, сфокусированное на прибылях и убытках, позволили реализовать андеррайтинг на основе движения денежных средств. Даже в 2007 г., когда темпы роста страховых выплат превысили темпы роста премии, страховщики не свернули с этого пути, несмотря на усиливающееся давление на ликвидность. С наступлением кризиса в 2008-2009 гг. мировая страховая отрасль оказалась достаточно стойкой в условиях кризиса и сокращения премий, а российская страховая отрасль — нет. В то время как многие страховщики с тех пор укрепили свои балансы, страховая отрасль в целом остается уязвимой к ухудшению экономической ситуации и не может играть ту стабилизирующую роль, которую она играет на других рынках.

Отсутствие финансовой устойчивости и контроля: многие страховщики построили свою деятельность на модели «франчайзинга», по сути, создавая свои региональные филиалы как «мини-страховые компании», которые достаточно поверхностно управлялись из центра и имели все атрибуты страховой компании кроме собственного баланса. Вследствие этого, денежные потоки контролировались на местном уровне с существенными задержками в представлении в головной офис отчетности по заключенным договорам страхования, осуществленным страховым выплатам и премиям, размещенным на счетах в партнерских организациях. На сегодняшний день небольшое число страховщиков создали специальные функции по управлению рисками, а качество активов на балансах до сих пор остаётся низким. После введения повышенных требований к капитализации страховых компаний и введения более жесткого контроля со стороны страхового надзора ситуация на рынке улучшилась. Тем не менее, финансовый контроль над отраслью на сегодняшний день слабее, чем на других рынках [29].

Вместе с унаследованными отраслью структурными проблемами, существует ряд внешних факторов, препятствующих развитию рынка:

Отсутствие необходимой среды и стимулов для развития страхования жизни: на сегодняшний день страхование жизни существует в условиях сравнительно высокой инфляции, высоких ставок по срочным депозитам и потребителей, не решающихся доверить свои сбережения страховым компаниям. Продавать продукты страхования жизни в таких условиях сложно. Для реализации потенциала сегмента страхования жизни и накопительного страхования, требуется введение налоговых стимулов для продуктов долгосрочного страхования с гарантированной доходностью, а также требуется создание системы регулирования, обеспечивающей сохранность средств страхователей и регулирующей продажи в их интересах;

Параллельное существование систем ОМС и ДМС: на сегодняшний день, системы ОМС и ДМС действуют параллельно — система ДМС дублирует покрытие, предоставляемое в рамках системы ОМС, вместо того, чтобы дополнять его и открывать доступ к дополнительному частному лечению и услугам. Страховщики не могут принимать на себя медицинские риски в рамках системы ОМС, что фактически ограничивает рынок до групповых контрактов, продаваемых крупным компаниям. Следуют рассмотреть возможность интеграции систем ОМС и ДМС в единую систему здравоохранения, в которой страховщики смогут принимать на себя риски в рамках ОМС (потенциально в контексте обшей реформы системы здравоохранения);

Препятствия, вызванные регулированием: существует ряд регуляторных препятствий для развития рынка. Требование получать лицензию на каждый отдельный вид страхования препятствует конкуренции, основанной на предложении разных продуктов и услуг. Требование к использованию бумажных бланков — полисов и наличию физической подписи страхователя препятствуют повышению эффективности в розничном страховании. Практика распределения бланков строгой отчетности в ОСАГО искажает конкуренцию в пользу отдельных страховых компаний. Устранение данных препятствий приведет к существенным выгодам как для страховщиков, так и для страхователей;

Раздробленное представление интересов отрасли: на сегодняшний день страховую отрасль представляет более чем сорок самостоятельных ассоциаций, что делает представление интересов отрасли дорогостоящим и неэффективным. Кроме этого крупнейшие страховые ассоциации, ВСС и РСА, не являются саморегулируемыми организациями. Более однородное представление интересов отрасли и постепенная передача функций регулирования отраслевому союзу (союзам) были бы полезны рынку;

Недостаток ресурсов в учреждениях, осуществляющих управление рынком и определяющих нормативы: возможности страхового надзора ограничены как в отношении человеческих ресурсов, так и в отношении навыков, необходимых для осуществления более активного контроля над страховой отраслью. То же самое можно сказать и о Минфин РФ, которому, скорее всего, потребуются дополнительные кадры для обеспечения функции определения политики в сфере страхования. Также, для реализации фундаментальных реформ, потребуется учреждение института совета ключевых заинтересованных сторон, которые в рамках сотрудничества смогут формулировать дорожную карту, управлять ей и вносить поправки по мере экономического и политического развития.

Внутренние проблемы отрасли, описанные выше, являются причинами разрушительной конкуренции и инертности в развитии, которые наблюдаются на рынке. Эти проблемы уходят корнями в историческое развитие и влияют на процесс ежедневного принятия решений в компаниях, а также проявляют себя в виде устоявшихся практик, выражая тем самым схожесть с хроническими заболеваниями. Маловероятно, что конкуренция внутри отрасли сама по себе решит эти проблемы:

Стратегические ограничения, налагаемые на страховщиков, осуществляющих андеррайтинг на основе движения денежных средств и имеющих неразвитые собственные каналы продаж, являются слишком жесткими;

Построение собственной инфраструктуры продаж занимает время и стоит дорого. Как время реализации, так и финансовые затраты находятся вне горизонта планирования для страховщиков, осуществляющих андеррайтинг на основе движения денежных средств;

Повышение операционной эффективности часто требует инвестиций в информационные технологии и фундаментальных изменений в процессах и организационной структуре. Затраты средств и времени, свойственные такого рода проектам, являются недоступными для страховщиков, осуществляющих андеррайтинг на основе движения денежных средств;

Даже финансовый кризис 2008-2009 гг. не имел достаточного влияния на рынок, чтобы спровоцировать структурные изменения, не смотря на то, что многие страховщики оказались на грани банкротства к концу 2009 г.; Положительные структурные изменения требуют реформ регулирования и построения прочной инфраструктуры рынка.

Снижение влияния внешних препятствий, изложенных выше, само по себе не решит фундаментальных структурных проблем. Более того, внедрение налоговых стимулов в условиях андеррайтинга на основе движения денежных средств имеет высокий риск провала с такими вероятными последствиями, как недобросовестные действия при осуществлении продаж и потеря доверия населения к страховой отрасли в целом.

Тем самым, страховая отрасль находится на распутье, имея перед собой два принципиально разных пути развития:

Продолжение текущей ситуации разрушительной конкуренции и инертности в развитии;

Раскрытие потенциала рынка и экономические преобразования.

Развитие текущей ситуации приведет к тому, что рынок останется небольшим в процентном выражении к ВВП и экономически непривлекательным для большинства страховщиков. Потенциал важнейших сегментов рынка, таких как страхование жизни и медицинское страхование, останется нереализованным, а посредники продолжат забирать себе львиную долю прибыли. В то же время страхователи продолжат платить за это. Интерес к инвестициям в страховую отрасль останется низким. Текущие акционеры столкнутся с обесцениванием активов сразу после того, как замедлится рост премий, и испытают трудности при продаже компаний.

Раскрытие потенциала рынка и экономические преобразования позволят вернуться к привлекательным уровням доходности, создадут быстро растущие сегменты страхования жизни и медицинского страхования, искоренят андеррайтинг на основе движения денежных средств, установят равновесие сил между страховщиками, посредниками и страхователями. В результате, рынок станет гораздо более крупным и экономически привлекательным для большинства страховщиков. Будет создан класс крупных институционных инвесторов и новый источник «длинных» денег для экономики. Это приведет к значительным социальным выгодам в части улучшения пенсионного обеспечения и предоставления медицинских услуг. В то же время исчезнут некорректные экономические принципы функционирования отдельных сегментов рынка. Это приведет к увеличению прибыли страховщиков и более низким тарифам для страхователей. Акционерная стоимость активов увеличится, появятся привлекательные варианты для их продажи [29].

.2 Перспективы развития страхования в РФ

Раскрытие внутреннего потенциала рынка страхования и выполнение им социально-экономических задач взаимосвязаны. Реформа регулирования должна опираться на общие социально-экономические задачи рынка страхования в целом. В долгосрочной перспективе эти задачи полностью совпадают со стремлением создать успешную страховую отрасль, являющуюся неотъемлемой частью финансового сектора.

На фоне медленного развития рынка, несколько тенденций определяют структуру его развития в краткосрочной перспективе:

Ускорение консолидации в пользу крупных, устоявшихся компаний с сетями продаж федерального уровня;

Выход на рынок банков, так как они открыли для себя преимущества безрискового комиссионного дохода от деятельности в сфере банкострахования. Многие банки рассматривают возможность продавать страховые продукты, особенно продукты страхования жизни и накопительного страхования;

Дополнительный рост, обеспеченный вводом новых видов обязательного страхования и повышением тарифов. Например, вследствие постепенного увеличения объемов премий в обязательном страховании ответственности и повышения тарифов в ОСАГО для учета инфляции;

Дополнительный рост, обеспеченный ростом объемов кредитования, в результате чего повышается спрос на вмененные продукты страхования, связанные с кредитами. Дополнительно, из-за роста автомобильного рынка России, который скоро может обогнать Германию и стать самым крупным авторынком Европы, также растет спрос на продукты Каско;

Создание собственной инфраструктуры продаж, особенно крупными страховщиками, ставящими стратегические задачи и обладающими средствами для финансирования капиталовложений в развитие более сильных, собственных сетей продаж (агентских сетей);

Повышение значимости брокеров в продажах корпоративного страхования по мере профессионализации корпоративного рынка и усложнения поддержания кэптивных отношений, обеспечивающих привилегированный доступ к клиенту.

В более долгосрочной перспективе начали проявляться иные, более фундаментальные тенденции. Они соответствуют тенденциям развития, наблюдаемым на более развитых рынках по всему миру, и сегментируют рынок на следующие стратегические блоки:

Городские центры — регионы: социально-демографическое и экономическое развитие происходит быстрее в городских центрах, чем в регионах и быстрее приводит к зрелости страхового рынка в отношении развития продуктов и каналов продаж;

Собственные каналы продаж — партнерские каналы продаж: прямые продажи, продажи через агентов, банки, брокеров, автодилеров — все они имеют различные факторы успеха. Прямые и агентские продажи позволяют страховщику установить контроль над отношениями с клиентами, в то время как остальные каналы способствуют этому в меньшей степени;

Виды страхования с разными факторами успеха: работа в сегменте крупных корпоративных рисков требует профессионального подхода, ориентированного на предоставление услуг. Розничное страхование — вопрос масштабирования и удельной стоимости (по аналогии с промышленным предприятием). Страхование жизни и пенсионное страхования требуют определенных навыков по оценке рисков и управлению активами, а медицинское страхование требует наличие доступа к лечебной инфраструктуре и возможности контролировать затраты на здравоохранение.

Реализация следующих общих целей развития позволит страховой отрасли приблизиться к реализации своей социально-экономической функции:

искоренить андеррайтинг на основе движения денежных средств: андеррайтинг на основе движения денежных средств представляет собой неустойчивую модель бизнеса, вследствие своей зависимости от роста страховых премий, который должен опережать рост страховых выплат. Спад темпа роста премий приводит к кризису ликвидности, и модель дает сбой именно тогда, когда стабильность в страховой отрасли играет наиболее важную роль;

установить режим полной финансовой прозрачности и контроля: введение международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) и жесткого контроля над видами активов на балансах страховщиков и их качеством поможет избавиться от андеррайтинга на основе движения денежных средств. Следует также рассмотреть возможность введения требований более частого представления отчетности и более детальных отчетов;

сбалансировать влияние страховщиков и посредников: отсутствие у страховщиков развитой собственной инфраструктуры продаж позволяет посредникам требовать крайне завышенные уровни комиссионного вознаграждения. Регулирование должно обеспечить установление баланса сил страховщиков и посредников и наращивание страховщиками собственных возможностей в сфере продаж;

осуществить экономические преобразования в сегменте автострахования: на сегодняшний день в сегменте Каско страхователи платят премии, примерно в три раза превышающие европейские. Уровни аквизиционных расходов в России примерно в пять раз выше, чем в Европе, и, при этом, страховщики все равно несут существенные убытки от страховой деятельности. Прибыль удерживается посредниками, за что, в конечном счете, платит страхователь;

осуществить переход на электронный документооборот по всем простым страховым продуктам: разрешить использование электронных страховых полисов и электронной подписи, а также установить стандартный протокол информационного обмена для процессов и операций в продажах, пролонгациях договоров и урегулировании убытков;

устранить регуляторные препятствия: снизить количество требуемых лицензий путем перехода к лицензированию классов продуктов, а не отдельных продуктов, а также другие требования, потенциально искажающие конкуренцию, такие как требования к использованию БСО в ОСАГО;

стандартизировать страховую терминологию и сформировать отраслевые базы данных: переход к использованию стандартной терминологии в договорах страхования значительно повысит прозрачность и снизит судебные издержки в спорных случаях. Учреждение отраслевых баз данных (например, в автостраховании) и обеспечение их доступности страховщикам значительно улучшит возможности ценообразования и обеспечит более справедливое отношения к клиентам;

раскрыть потенциал сегмента страхования жизни и накопительного страхования: раскрытие потенциала сегмента страхования жизни и накопительного страхования потребует введения налоговых стимулов для долгосрочных продуктов страхования жизни с гарантированной доходностью. Регулирование должно обеспечить сохранение налоговых стимулов в пользу страхователя, исключая возможность их перехода к посредникам, а также управление страховыми резервами в рамках разумной инвестиционной политики. Помимо этого, страховым компаниям следует разрешить работать на рынке пенсионного страхования;

подготовить страховую отрасль к исполнению важной роли андеррайтера медицинских рисков в рамках системы ОМС: в настоящий момент обсуждается намерение перейти к системе здравоохранения, аналогичной голландской модели. В то время как не представляется возможным детально определить роль страховых компаний в новой системе до тех пор, пока она сама не определена, многие шаги, направленные на развитие сектора, очевидны и могут быть подготовлены уже сейчас;

сформировать концепцию введения обязательных видов страхования: Вместо того чтобы принимать решения «по факту» (после произошедших катастроф), необходимо создать систему для обеспечения возможности проведения беспристрастного диалога о роли государства в предоставлении защиты от рисков и возможного обязательного приобретения страхового покрытия;

укрепить отечественную отрасль перестрахования: на сегодняшний день, отечественные перестраховочные емкости невелики и имеют слабые рейтинги. Для исполнения отраслью своей роли перестраховщика для мелких компаний и специфических рисков, которые не востребованы международными рынками перестрахования, важно укрепить положение отечественных перестраховщиков;

защитить потребителя и создать стабильность и доверие: на сегодняшний день уровень жалоб на действия страховых компаний высок. Граждане не рассматривают страховую отрасль как партнера, которому можно доверять. Создание функции страхового омбудсмена и совершенствование регулирования продаж в страховании улучшат ситуацию;

встать на путь сближения регуляторных норм и требований: нормы защиты прав потребителей и другие международные нормативы являются ориентирами для следующей стадии совершенствования регулирования. Новые законодательные инициативы не должны противоречить последующему сближению с международными нормами; укрепить представление интересов отрасли и постепенно перейти на саморегулирование: переход к одной страховой ассоциации или, как минимум, к единому «союзу союзов» с обязательным членством. Со временем, этой организации могут быть переданы регулирующие функции;

усилить институты регулирования: для осуществления авторитетного и эффективного надзора регулятор и другие институты должны развиваться наравне с отраслью страхования, развивать свой функционал, ресурсы и навыки.

Общие цели, указанные выше, хорошо согласуются с основными политическими инициативами государства. Более того, страхование может стать важным помощником в решении некоторых задач:

формирование «длинных» денег для экономики: раскрытие потенциала рынка страхования жизни создаст существенные объемы «длинных» денег для финансирования инфраструктурных проектов. Страховщики, будучи андеррайтерами рисков в рамках системы ОМС, также будут обладать существенными объемами средств в виде страховых резервов, которые будут доступны для долгосрочного инвестирования;

создание в Москве финансового центра. Учитывая потенциальный объем страховых активов, сформированный успешным рынком страхования жизни, очевидно, что сегодняшние финансовые рынки не смогут обеспечить должных возможностей для инвестирования. Тем самым, финансовые рынки должны будут развиваться параллельно с рынком страхования жизни и отраслью страхования. Такая тенденция развития наблюдается на многих мировых рынках;

диверсификация экономики: Учитывая потенциальный объем страховых резервов, сформированных успешным рынком страхования жизни и накопительного страхования, очевидно, что все средства не могут быть инвестированы только в энергетический сектор и другие основные сектора российской экономики. Потребуются дополнительные возможности для инвестиций, что, тем самым, приведет к диверсификации экономики; укрепление сектора малого и среднего бизнеса (МСБ): российский сектор МСБ составляет лишь 16% от ВВП. В Китае, вклад предприятий МСБ в ВВП составляет около 60% и в Европе — около 80%. Крупные институциональные инвесторы в поисках возможностей для инвестиций послужат источником финансирования сектора МСБ и повысят вклад сектора в ВВП;

пенсионное обеспечение: население России испытывает те же социально-демографические изменения, что и другие индустриальные страны. Вопрос пенсионного обеспечения уже стоит довольно остро, так как большая часть российских пенсионеров располагает крайне ограниченным объемом средств, что практически исключает их из числа потребителей в отечественной экономике. Развитый рынок страхования жизни и накопительного страхования предоставит инструменты для улучшения ситуации;

здравоохранение: рост затрат на здравоохранение существенно опережает темпы инфляции. Учитывая конституционное право граждан на бесплатное здравоохранение, связанные с ним государственные затраты быстро растут. Страховщики могут играть важную роль в ограничении затрат путем активного участия в качестве андеррайтеров медицинских рисков [30].

Заключение

В это работе мы рассмотрели сущность страхования, его принципы, функции и виды. Были рассмотрены роль и необходимость страхования в рыночной экономике. Особое внимание было уделено вопросам, наиболее актуальным на сегодняшний день в России — это проблемы, связанные с решением задач повышения финансовой устойчивости и платежеспособности страховых компаний, построение собственной инфраструктуры продаж и повышение операционной эффективности.

Мы выяснили, что экономическая сущность страхования — это перераспределительные экономические отношения, характеризующиеся случайностью и вероятностью, статистической наблюдаемостью и фактической возможностью страховых случаев; замкнутой солидарностью раскладки ущербов (в пользу пострадавших страхователей за счет всех страхователей данной страховой компании); наличием временных и пространственных границ раскладки ущербов, возвратностью части страховых взносов, направленной в страховые резервы и фонды страховщиков.

В экономике рыночного типа страхование является, с одной стороны, средством защиты имущественных интересов, а с другой — коммерческой деятельностью, приносящей прибыль.

В работе были рассмотрены основные формы и отрасли страхования.

Личное страхование, имущественное страхование, социальное, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков называются отраслями страхования.

Роль страхования (основные задачи) — обеспечение непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного воспроизводства.

Роль страхования в экономике проявляется посредством выполнения его функций: рисковой, социальной, инвестиционной, предупредительной, сберегательной, контрольной.

Во второй главе мы рассмотрели общую характеристику страхового рынка, организацию страхового дела и провели анализ деятельности страховых компаний в РФ за I полугодие 2012года.

Выяснили, что страховой рынок — это сфера отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая услуга. Рынок страхования состоит из страховщиков, страхователей и посредников (страховых брокеров и агентов). По масштабам различают национальный, региональный и международный страховые рынки. По отраслевому признаку различают рынок страхования жизни и рынки страхования имущества, страхования ответственности и страхования от несчастных случаев.

Страховщик сегодня существует в следующих организационно-правовых формах: акционерное страховое общество, общество взаимного страхования, государственная страховая компания, частная страховая компания, концерн, хозяйственная ассоциация, консорциум. Деятельность этих многочисленных обществ регулируется законодательными актами.

Государственное регулирование страховой деятельности осуществляется с помощью специально создаваемых государственных организаций — органов государственного страхового надзора. В России функции данного органа в настоящее время выполняет Минфин РФ, в составе которого функционирует Департамент страхового надзора.

На рынке страхования РФ происходит сокращение числа страховщиков в результате изменения ряда требований к ведению страховой деятельности и расширению рынка продаж лидирующих страховых компаний.

В третьей главе мы рассмотрели проблемы на российском страховом рынке, которые являются следствием кризиса, а так же проблемы которые перешли в современное страхование из предшествующих исторических периодов. И пришли к выводу что, данному этапу развития присущи: разрушительная конкуренция, слабая собственная инфраструктура продаж, андеррайтинг на основе движения денежных средств, отсутствие финансовой устойчивости и контроля, отсутствие необходимой среды и стимулов для развития страхования жизни, недостаток ресурсов в учреждениях, осуществляющих управление рынком и определяющих нормативы.

Эти проблемы неизбежно приведут к сокращению доходной базы воспроизводства страхового капитала и сжатию рынка страхования.

В этих условиях для того, чтобы сохранить клиентскую базу и возможности для её развития в будущем необходимо сосредоточиться на стимулировании заинтересованности потребителей в страховании.

Так как главным источником существования и развития страхового бизнеса являются страхователи, бизнес и государство должны быть заинтересованы в реализации интересов потребителей страховых услуг, как основы жизнеспособности будущего страхования России.

Таким образом, главными условиями развития страхового рынка в России являются: платежеспособный спрос населения на страховые услуги, законодательная база, а также стимулирование количественного и качественного развития клиентской базы.

В нашем государстве заложены огромные перспективы развития страховой деятельности, так как экономика находится в стадии развития. Ещё не ясны пути, по которым пойдёт развитие страхового дела в России, но определённо, это будут своеобразные направления, присуще только специфики нашего государства. Важно чтобы страхование заняло достойное место в экономике страны, так как этот вид деятельности способствует появлению действительно рыночной экономики (как и нового общества), не зависимой от неблагоприятных случайных воздействий, пагубных для существования субъектов экономики и общества.

Список использованной литературы

1.Закон РФ "О страховании" от 27 ноября 1992 г.

.Федеральный закон РФ от 27.11.1992 г. № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" с изменениями, внесенными Федеральным законом от 21.06.2004г. № 57-ФЗ.

.Федеральный закон РФ от 20.11.1999 г. № 204-Ф3 "О внесении изменений дополнений в Закон Российской Федерации "Об Организации страхового дела в Российской Федерации".

.Басаков М. И Страховое дело. Курс лекций. — М.: "издательство ПРИОР", 2009. — 128с.

.Гинзбург А.И. — Страхование. — СПб.: Питер, 2008. — 176 с.

.Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2011. — 320с.

.Семенов В. М Финансовые термины: Краткий словарь / В.М. Семенов, С.А. Асейнов. — М.: Финансы и статистика, 2010. — 224с.

.Страхование. Современный курс: Учебник/ под ред. Е.В. Коломина. — М.: Финансы и статистика, 2009. — 416 с.

.Страховое дело: Учебник для нач. проф. образования / Под ред. Л.А. Орланюк-Малицкой. — М.: Издательский центр "Академия", 2008. — 208с.

.Сплетухов Ю.А. Страхование: Учеб. пособие / Ю.А. Сплетухов., Е.Ф. Дюжиков. — М.: ИНФРА-М, 2010. — 312 с.

.Балобанов И.Т. Страхование: Учебник / И.Т. Балобанов, А.И. Балабанов. — СПб.: Питер, 2009. — 256 с.

.Грищенко Н.Б. Основы страхового дела: Учебник. — М.: Приор, 2008. — 354 с.

.Миляков Н.В. Финансы: Учебник — М.: ИНФРА — М, 2011. — 543с.

.Никитенков Л.К., Имущественное страхование: Учебник / Л.К. Никитенков, В.И. Осипов. — М.: Экзамен, 2007. — 240 с.

.Страховое право: Учебник для вузов / Под ред. проф. В. В. Шахова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2010. — 384 с.

.Пешанская И.В. Страхование и его перспективы // Финансы. — 2009. — № 2. — С. 20-24.

.Гребенщиков Э.С. Региональные программы развития и поддержки страхования: подходы и модели // Финансы. — 2008г. — №10. — С.43.

.Колесников Ю.А. Обеспечение устойчивости системы страхования в российской федерации // Финансы. — 2010 — №12. — С.49.

.Лайков А. Ю Развитие кризиса на российском страховом рынке // Финансы. — 2008. — №12. — С.44-47.

.Кошкин Д. С Тенденции развития страхового рынка в 2006г // Финансы. — 2009. — №1. — С.52.

.Котлобовский И.Б., Мамонтов А.В. Проблемы развития страхового дела в РФ // Аналитический вестник. — 2009. — №17 (305). — С.4-9.

.Марчук А.П. Тенденции развития страхового рынка России в современных условиях // Страховое дело. — 2010. — №1. — С.5.

.Новикова М. Девять месяцев одного года // Экономическая жизнь. — 2011. — №48. — С.6.

.Рыбаков С.И. Отечественное страхование в процессе его интеграции в мировой страховой рынок // Финансы. — 2009. — № 5. — С.39-42.

.Севатюгин А. Страховой рынок и финансовая политика государства // Страховой случай. — 2009. — №6 (16). — С.9.

.Хмыз О.В. Институциональная глобализация страховых компаний // Страховое дело. — 2009. — №11. — С.55-57.

. // www.minfin.ru/ Официальный сайт Минфин РФ.

.//www.insur-info.ru/ Страхование сегодня

.//raexpert.ru/ Стратегия развития рынка страхования на период до 2020года

//www.allinsurance.ru/ Страхование в России

Приложения

Приложение А

Динамика доли договоров, заключенных с физическими лицами, от общего количества заключенных договоров по видам страхования в 2011-2012 гг.

Вид страхования1кв.20111кв.2012Итого без ОМС90,8%91,7%Личное страхование всего96,0%98,0%Страхование жизни всего98,5%99,9%В том числе:- на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока, либо наступления иного события98,5%99,9%- с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика98,5%99,4%- пенсионное страхование95,3%98,4%Личное страхование (кроме страхования жизни)95,8%97,8%В том числе:- НС96,5%98,8%- ДМС91,7%92,8%Имущественное страхование всего85,1%84,8%Страхование имущества (без страхования ответственности)83,5%80,5%В том числе- средств наземного транспорта84,9%84,8%- средств железнодорожного транспорта0,0%0,0%- средств воздушного транспорта4,5%5,6%- средств водного транспорта11,8%9,2%- страхование грузов7,5%6,2%- сельскохозяйственное страхование48,1%91,9%- страхование имущества юридических и физических лиц93,4%94,0%Страхование ответственности83,7%86,7%В том числе:- страхование ГО владельцев наземных транспортных средств90,3%92,1%в том числе— кроме страхования в рамках международных систем страхования90,1%92,1%— в рамках международных систем страхования90,8%91,9%- страхование ГО владельцев средств железнодорожного транспорта0,0%0,0%- страхование ГО владельцев средств воздушного транспорта7,0%8,2%- страхование ГО владельцев средств водного транспорта6,3%0,6%- ОПО00- ГО по договорным обязательствам26,2%40,8%- иные виды ответственности65,6%61,8%Страхование предпринимательских и финансовых рисков96,4%97,1%Обязательное личное страхование пассажиров (туристов, экскурсантов)00Обязательное личное страхование работников налоговых органов00Обязательное личное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним лиц00ОСАГО86,5%87,2%

Приложение Б

Динамика числа действующих страховых компаний в регионах в 2011-2012 гг., шт.

Регион1кв.20121кв.2011Абсолютный приростОтносительный приростг. Москва266303-37-12,2%г. Санкт — Петербург137151-14-9,3%Краснодарский край107113-6-5,3%Свердловская область105125-20-16,0%Ростовская область103109-6-5,5%Республика Татарстан94105-11-10,5%Самарская область94107-13-12,1%Московская область93117-24-20,5%Нижегородская область93104-11-10,6%Новосибирская область9194-3-3,2%Пермский край85105-20-19,0%Республика Башкортостан8394-11-11,7%Тюменская область8396-13-13,5%Челябинская область8294-12-12,8%Волгоградская область7479-5-6,3%Омская область7478-4-5,1%Саратовская область7484-10-11,9%Красноярский край7284-12-14,3%Ставропольский край7282-10-12,2%Кемеровская область7177-6-7,8%Алтайский край6672-6-8,3%Иркутская область6678-12-15,4%Воронежская область6573-8-11,0%Ярославская область6268-6-8,8%Приморский край6169-8-11,6%Чувашская Республика — Чувашия6162-1-1,6%Тульская область6064-4-6,3%Удмуртская Республика6075-15-20,0%Ульяновская область6063-3-4,8%Калининградская область5970-11-15,7%Томская область575700,0%Оренбургская область5665-9-13,8%Владимирская область5457-3-5,3%Калужская область5457-3-5,3%Смоленская область5459-5-8,5%Хабаровский край5466-12-18,2%Архангельская область5357-4-7,0%Белгородская область5354-1-1,9%Вологодская область5255-3-5,5%Курская область5259-7-11,9%Мурманская область5259-7-11,9%Рязанская область5257-5-8,8%Тверская область5259-7-11,9%Липецкая область5052-2-3,8%Новгородская область4850-2-4,0%Кировская область4750-3-6,0%Пензенская область4750-3-6,0%Тамбовская область4750-3-6,0%Республика Карелия4654-8-14,8%Брянская область4452-8-15,4%Ивановская область4347-4-8,5%Ленинградская область4252-10-19,2%Орловская область4248-6-12,5%Республика Коми4245-3-6,7%Астраханская область4147-6-12,8%Амурская область3842-4-9,5%Костромская область3641-5-12,2%Республика Марий Эл3637-1-2,7%Республика Мордовия363512,9%Псковская область353500,0%Забайкальский край3435-1-2,9%Курганская область3439-5-12,8%Республика Дагестан343313,0%Кабардино-Балкарская Республика333300,0%Республика Бурятия3336-3-8,3%Республика Саха (Якутия)3335-2-5,7%Республика Северная Осетия-Алания3234-2-5,9%Сахалинская область3235-3-8,6%Республика Хакасия3135-4-11,4%Республика Адыгея3035-5-14,3%Камчатский край2731-4-12,9%Карачаево-Черкесская Республика262600,0%Республика Алтай2325-2-8,0%Магаданская область2118316,7%Республика Калмыкия2023-3-13,0%Республика Тыва181715,9%Еврейская авт. область1719-2-10,5%Чеченская Республика1719-2-10,5%Республика Ингушетия1113-2-15,4%Чукотский авт. Округ67-1-14,3%Байконур2200,0%

Приложение В

Региональные рынки и их динамика в 2011-2012 гг., млн. руб.

РегионИтого без ОМСКАСКООгневое страхование1кв. 2012Прирост1кв. 2012Прирост1кв. 2012Приростг. Москва116 431,734,1%16 588,421,7%27 188,129,9%г. Санкт — Петербург12 326,59,8%4 597,915,8%1 297,5-25,2%Тюменская область8 187,616,3%983,712,7%677,816,1%Республика Татарстан5 004,38,2%947,514,2%1 283,7-5,4%Свердловская область4 528,430,0%1 102,512,1%297,0-20,0%Московская область4 138,8-5,8%1 322,516,5%613,9-6,9%Самарская область3 515,727,7%910,04,1%204,2-3,0%Краснодарский край3 459,223,7%837,122,7%341,215,0%Нижегородская область3 217,323,6%781,19,5%335,44,9%Челябинская область2 910,918,2%708,319,1%126,8-8,6%Республика Башкортостан2 867,340,4%470,118,0%416,579,6%Пермский край2 446,414,4%491,44,2%234,620,6%Ростовская область2 335,119,5%474,818,9%207,6-15,7%Новосибирская область1 847,133,7%335,721,7%135,7-12,5%Красноярский край1 821,318,8%392,730,3%168,7-5,7%Кемеровская область1 808,325,2%325,533,5%139,919,7%Иркутская область1 652,137,5%408,820,9%132,912,1%Саратовская область1 410,214,8%242,323,4%139,035,0%Волгоградская область1 388,824,9%276,524,8%114,916,9%Оренбургская область1 353,99,5%272,122,6%94,4-54,0%Вологодская область1 260,7-1,4%261,019,2%113,5-4,4%Ставропольский край1 214,618,7%279,542,8%93,4-51,8%Приморский край1 181,517,1%220,312,3%121,232,6%Воронежская область1 150,620,0%301,127,9%150,30,1%Хабаровский край1 138,311,2%138,136,7%66,615,1%Омская область1 064,723,2%226,88,6%59,2-18,9%Ленинградская область1 010,416,2%172,724,8%166,06,0%Томская область980,722,0%141,61,1%74,1-1,2%Астраханская область882,111,7%79,013,1%81,0-14,9%Удмуртская республика879,220,0%225,215,0%96,17,5%Ярославская область840,615,4%258,022,6%75,1-33,4%Алтайский край829,9-11,0%121,020,8%84,0-35,2%Архангельская область805,428,4%214,412,8%94,514,3%Тульская область799,422,1%246,521,6%66,0-28,8%Владимирская область770,126,7%212,912,1%142,95,9%Республика Коми762,711,0%148,5-1,7%94,61,6%Белгородская область754,2-36,2%137,715,3%79,5-88,5%Липецкая область740,833,8%138,59,4%212,619,9%Рязанская область688,525,7%223,019,6%87,024,7%Ульяновская область686,733,6%151,523,9%63,711,0%Тверская область656,227,1%205,017,7%72,3-3,4%Кировская область645,316,5%111,117,6%128,411,9%Мурманская область635,725,8%163,914,8%19,810,3%Чувашская республика603,025,8%112,123,3%153,014,0%Калининградская область583,88,6%137,315,5%49,8-26,6%Калужская область573,034,4%182,119,2%63,318,4%Республика Саха (Якутия)564,025,1%18,7-3,6%99,227,4%Курская область522,515,1%109,723,5%42,519,0%Брянская область520,237,2%168,837,0%56,311,4%Ивановская область507,520,8%134,121,3%129,02,1%Смоленская область493,114,5%123,021,9%42,5-16,4%Пензенская область476,927,6%107,427,8%95,44,1%Республика Карелия446,840,8%140,531,8%39,1-3,5%Новгородская область407,628,2%129,116,1%57,68,1%Республика Мордовия398,115,3%74,610,5%108,52,1%Сахалинская область345,226,6%32,519,2%44,5-10,6%Курганская область342,936,4%59,417,4%57,08,7%Республика Бурятия329,352,4%34,446,6%22,99,3%Забайкальский край327,951,6%30,0-1,5%58,4462,1%Тамбовская область314,231,0%72,721,6%54,3-7,6%Амурская область287,314,4%24,169,5%28,634,1%Орловская область275,233,7%79,615,3%32,155,2%Костромская область269,326,8%57,214,6%73,611,5%Республика Марий Эл267,827,3%61,922,3%55,46,2%Псковская область251,536,2%70,834,7%31,44,2%Магаданская область246,3332,6%6,536,1%6,847,8%Республика Дагестан209,014,3%5,5-29,3%6,8-74,5%Республика Хакасия177,229,9%29,141,9%9,115,4%Камчатский край145,430,9%8,777,4%10,3-13,0%Кабардино-Балкарская республика129,110,8%10,026,2%13,845,8%Республика Адыгея124,830,2%20,512,9%5,6-35,5%Республика Северная Осетия-Алания116,356,4%6,9-9,2%6,536,8%Карачаево-Черкесская республика74,0-20,1%3,8-31,0%4,0-25,9%Республика Тыва60,436,5%6,011,3%3,048,9%Республика Калмыкия49,842,1%6,218,7%5,7-15,1%Республика Алтай41,75,1%4,6-16,5%2,1-60,0%Байконур37,2-78,6%2,319,0%1,3109,0%Чеченская республика29,4-56,5%0,8340,2%2,5-90,4%Еврейская авт. область27,6-0,1%2,646,5%2,4-8,9%Республика Ингушетия17,6-17,9%0,0-69,8%0,5-93,5%Чукотский авт. округ11,8-27,6%0,1-3,6%0,2-98,2%