Содержание
Содержание
Введение…………………………………………………………………… 3
1. Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка……………………………………………………..………………….5
1.1. Сущность и виды операций коммерческого банка………………….5
1.2. Понятие, сущность и задачи управления активами и пассивами банка……………….……………………………………………………………15
1.3. Стратегии управления активами и пассивами коммерческого банка…………………………………………………………………………….27
2. Анализ управления активными и пассивными операциями в современных условиях на примере ЗАО АКБ «Интерпромбанк»………………………………………………………….38
2.1. Влияние финансового кризиса на банковскую систему России…..38
2.2. Анализ финансовой и хозяйственной деятельности ЗАО АКБ «Интерпромбанк»……………………………………………………………….50
2.3. Исследования основных аспектов управления активными и пассивными операциями ЗАО АКБ «Интерпромбанк»……………………….58
3. Совершенствование управления активными и пассивными операциями ЗАО АКБ «Интерпромбанк»…………………………….………………69
3.1. Разработка рекомендаций по управлению активными и пассивными операциями в ЗАО АКБ «Интерпромбанк»……..66
3.2. Оценка эффективности предложенных мер…………………………82
Заключение…………………………………………………………………85
Список использованной литературы……………………………………..88
Приложения
Выдержка из текста работы
Банки — центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.
Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций.
Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения, проводимые банковские операции преследуют одну цель — увеличение доходов и сокращение расходов.
Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Активные операции представляют собой использование собственных и привлеченных ресурсов, осуществляемое банком для получения прибыли. В процессе проведения активных операций банки производят различные инвестиции, которые приносят доход в виде процентов, дивидендов или участия в прибыли совместных предприятий.
В современных условиях коммерческие банки расширяют комплекс услуг и операций, предназначенных для получения доходов. К таким операциям можно отнести трастовые, гарантийные, операции с использованием пластиковых карт и другие.
Актуальность данной темы заключается в том, что активные операции, проводимые коммерческим банком – это главный инструмент размещения имеющихся в их распоряжении ресурсов, способствующий получению прибыли и поддержания ликвидности. Активные операции банка разнородны как по экономическому содержанию, так и с точки зрения их доходности и качества. Часть активных операций банка представляет собой безальтернативное размещение своих средств, например, в фонд гарантирования вкладов, где денежные средства не могут обращаться, а, следовательно, приносить прибыль. Другие виды размещения могут оказаться высокодоходными, но очень рискованными. Именно поэтому каждый коммерческий банк должен точно определять свои рыночные приоритеты и специализацию в любой временной период своей деятельности.
Целью данной работы является разработка рекомендаций по развитию активных операций коммерческого банка.
Объектом исследования является коммерческий банк ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» (ООО «ХКФ Банк»). Предметом исследования – активные операции коммерческого банка.
В первой части данной работы описываются теоретические основы управления активами коммерческого банка, рассматривается классификация операций банка, и подробнее рассматриваются активные операции и их особенности.
Во второй части приводится характеристика организационно-экономическая характеристика на примере ООО «ХКФ Банка», производится анализ основных результатов финансово- хозяйственной деятельности ООО «ХКФ Банка»
В третьей части работы выделяются существующие проблемы, с которыми сталкиваются коммерческие банки в ходе осуществления операций по размещению средств, а также приведены пути совершенствования системы управления активными операциями банка.
Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:
? изучить порядок формирования и операции управления активных операций коммерческого банка;
? провести анализ активных операций коммерческого банка
? выявить основные проблемы совершенствования активных операций.
При написании данной работы были использованы научные труды и монографии российских экономистов и зарубежных специалистов в области банковского дела, некоторые учебные пособия и методические разработки, материалы периодической печати, статистическая информация.
Работа выполнена на 75 страницах основного текста, содержит 18 таблиц, 14 рисунков, список использованных источников литературы из 40 источников.
………….
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс РФ в 3-ех частях – М.: Эксмо, 2009. – 912 с.
2. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. (с посл. изм. от 03.06.2010 №121-ФЗ).
3. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитных историях» (в ред. от 24.07.2007).
4. Абрамова П.И. К вопросу об актуальности использования механизмов секьюритизации активов в России. – 2011.
5. Александрова Н.В. Понятие и виды секьюритизации активов // «Рынок ценных бумаг». – 2012 – № 5 (245).
6. Андреева Г.В. Скоринг как метод оценки кредитного риска // Банковские технологии, 2010, №3.
7. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева ; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 7-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС, 2011. — 768 с.
8. Банковское дело: учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – изд. с изм. – М.: Магистр-Пресс, 2009. – 590 с.
9. Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская. – 4-е изд., испр. И доп. – М.: Омега-Л, 2010. – 452 с.
10. Банковские операции / Под ред. Лаврушина О. И. – М.: «КноРус» — 2011. — с.134.
11. Богатырева М.А. Экспресс-кредитование в России // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. 2012. № 5.
12. Власенко М.С. О работе банка с клиентами // Деньги и кредит. — 2012. — N 12. — С.47-50.
13. Галанов С.С. Кризис, банки и реальный сектор экономики в современных условиях // Деньги и кредит. — 2011. — N 11. — С.38-43.
14. Гумашвили Л.М. Управление активами коммерческого банка: цели и задачи // Микроэкономика. — 2010. — N 6. — С.253-257.
15. Демкович В.И. Организация работы с клиентами в коммерческом банке: практические аспекты // Деньги и кредит. — 2010. — N 6. — С.8-13.
16. Деньги, кредит, банки: учебное пособие/ М.П. Владимирова, А.И. Козлов. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2011. – 288 с.
17. Жариков В.В., Жарикова М.В., Евсейчев А.И. Управление кредитными рисками: Учебное пособие. — Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2012.
18. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Омега-Л, 2012 – 336 с.
19. Желтова Ю.В. Методы оценки кредитоспособности клиента // Вестник ОрелГИЭТ, 2011, №1-2(7).
20. Иванов А.А. Анализ особенностей развития синдицированного кредитования в современных российских условиях // Бизнес: Экономика, маркетинг, менеджмент. 2010. № 2.
21. Ильясов С.М. Методологические аспекты формирования кредитной политика банка // Деньги и кредит. — 2010. — N 6. — С.23-26.
22. Колесникова Е.Н. Динамика банковских вкладов в условиях кризиса // Регион: экономика и социология. — 2010. — N 2. — С.154-167.
23. Костерина Т.М. Банковское дело – М.: Экономика, 2011. — 360 с.
24. Костюк А. Наблюдательные советы в банках: критерии независимости / А.Костюк, В.Фиронова // Проблемы теории и практики управления. — 2012. — N 1. — С.52-61.
25. Меркулов М. Тайны кредитных историй // Журнал «Деньги» № 6 (713) от 16.02.2010
26. Минимулин Д.В. Залоговый риск в структуре банковского кредитного риска и его оценка // Деньги и кредит, №5, 2011.
27. Мурычев А.В. О развитии банковского кредитования банковских операций // Деньги и кредит. — 2012. — N 6. — С.66-67.
28. Неумывакин П.И. О кредитно-инвестиционной политике банка // Деньги и кредит, №1, 2011.
29. Олоян К.А. Об оценке кредитного качества корпоративного заемщика // Деньги и кредит, №8, 2011.
30. Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. — М.: Инфра — М, 2012. — 230 с.
31. Пэр Х.П. Секьюритизация активов. – М.: Вольтерс Клувер,2011. – с.27.
32. Протопопова Н.И., Лисиченко Д.В. Механизм управления кредитным риском коммерческих банков при потребительском кредитовании: зарубежный опыт и российская практика // Банковский вестник. 2010. № 5.
33. Сафронова Т.Е. Структура и анализ активного банковского портфеля коммерческого банка // Микроэкономика. — 2010. — N 6. — С.239-249.
34. Сухов М.И. Повышение качества банковской деятельности: резервы совершенствования стандартов
