Содержание
Введение……………………….…………………………………………………………..3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ И ОРГАНИЗАЦИЯ
КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОЙ БАНКЕ………………………………………5
1.1. Сущность кредитной политики коммерческих банков……………………………5
1.2. Основные направления кредитной политики коммерческих банков……………10
1.3. Пути совершенствования кредитной политики и организации кредитования
в коммерческих банках………………………………………………………………….19
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА (ОАО)………………………24
2.1 Организационно-экономическая характеристика Банка ВТБ (ОАО)…….………24
2.2 Организация кредитования в Банке ВТБ (ОАО)………..……………………………..31
2.3 Анализ кредитного портфеля Банка ВТБ (ОАО)……….………………………….52
3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА
ВТБ (ОАО)………………………………………………………………………………..64
3.1 Направления совершенствования кредитных операций в
Банке ВТБ (ОАО)…………………………………………………………………..…….64
3.2 Комплекс мероприятий по работе с проблемной ссудной задолженностью…………73
Заключение…………………………………………………………………………….…84
Список использованной литературы……………………………………………………87
Приложения………………………………………………………………………………91
Выдержка из текста работы
Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений развития банкой системы находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны. Банковская система является важнейшим элементом системы национальной экономики. Банки как кредитные посредники выполняют специфические функции, заключающиеся в способности аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их перераспределение между секторами экономики в территориальном и отраслевом аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту.
Кредитование является той банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли. Между тем при совершении кредитных операций у банка возникают высокие риски.
Банкам приходится проявлять все большую изобретательность в области разработки новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа клиентов. Следовательно, перед банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики. Между тем в погоне за клиентами необходимо также уделять внимание и состоянию просроченной задолженности заемщиков банка. Ведь на состояние кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и сумма срочной задолженности, но динамика просроченной задолженности.
Важность исследования проблем формирования кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.
Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой обслуживания, а также существенно повысить его качество. В этой связи тема бакалаврской работы является весьма актуальной.
Объектом исследования данной бакалаврской работы является дополнительный офис 9031/037 Восточно-Сибирского банка Сбербанка Российской Федерации.
Предметом исследования выступает кредитная политика коммерческого банка.
Целью бакалаврской работы является разработка рекомендаций по совершенствованию кредитной политики дополнительного офиса 9031/037 Восточно-Сибирского банка Сбербанка Российской Федерации.
Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:
? рассмотреть сущность, принципы и виды кредитов;
? раскрыть содержание кредитной политики;
? исследовать процесс кредитования и его стадии;
? дать краткую характеристику дополнительного офиса 9031/037 Восточно-Сибирского банка Сбербанка Российской Федерации.
? изложить особенности кредитной политики банка;
? проанализировать качество кредитного портфеля дополнительного офиса 9031/037 Восточно-Сибирского банка Сбербанка Российской Федерации.
? проанализировать меры профилактики возникновения проблемной и просроченной задолженности;
? разработать рекомендации по совершенствованию кредитной политики банка.
Методологической и теоретической основой данной работы послужили нормативно-правовые акты Центрального банка РФ; учебно-методическая литература авторов: О.И. Лаврушин, Г.Н. Белоглазова, В.В. Ковалев, К.Р. Тагирбекова и др., статьи в таких периодических изданиях как «Банковское дело», «Деньги и кредит» и др.
Аналитическую основу составили данные об основных показателях деятельности банков России по материалам публикаций в периодических изданиях как «Банковское дело», «Деньги и кредит», а также балансовые отчеты и отчеты о прибылях и убытках Красноярского отделения № 9031/037 Сбербанка РФ Восточно-Сибирского банка Сбербанка РФ на три отчетные даты (2012,2013 и 2014 гг.).
Данная бакалаврская работа включает в себя введение, основную часть, состоящую из глав и разделов, заключение, список использованной литературы.
Во введении раскрыта актуальность, определены цель и задачи, предмет и объект исследования, структура бакалаврской работы.
Основная часть делится на три главы: теоретические основы кредитной политики коммерческого банка, практические аспекты кредитной политики дополнительного офиса 9031/037 Восточно-Сибирского банка Сбербанка Российской Федерации, пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка. В первой главе раскрывается сущность кредитной политики, факторы, ее определяющие, и методология формирования кредитной политики. Во второй главе рассматриваются особенности кредитной политики Восточно-Сибирскогобанка Сбербанка РФ, проведен анализ качества кредитного портфеля. В третьей главе описываются рекомендации по совершенствованию кредитной политики.
В заключении обосновываются выводы по каждой главе в отдельности и по всей бакалаврской работе в целом.
Исследование в бакалаврской работе ограничено рассмотрением кредитной политики физических лиц.
1.Теоретические аспекты кредитной политики в коммерческих банках
1.1 Сущность, принципы и виды кредитов
Кредит, как объект исследования, состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты кредитных отношений, которыми выступают кредитор и заемщик.
Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.[18.- C.447.]
Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определёнными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводительного процесса.
Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.
Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.[10.-C.452.]
Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.
1. Заемщик не является собственником ссужаемых средств, пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.
2. Заемщик применяет ссужаемые средства, как в сфере обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов и расширения, модернизации производства).
3. Заемщик возвращает ссужаемые средства, завершившие кругооборот в его хозяйстве.
4. Заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное использование, но и уплачивает при этом больше, чем получил от кредитора.
…………………….
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 06.04.2015) // Собрание законодательства РФ. – 1996. – N 5. – Ст.410.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 г.№ 395-1 ФЗ(ред. от 30.12.2015г.) «О банках и банковской деятельности»// Собрание законодательства РФ — N 32. — Ст. 3301.
3. Инструкция ЦБ РФ № 110 — И от 16.01.2012 г. «Об обязательных нормативах банков» – N 53.
4. Положение ЦБ РФ № 54 — П. от 31.08.2001 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»-N 23. — Ст. 985.
5. Положение ЦБ РФ № 254 — П. от 26.03.2014 г.«О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»// N 12. — Ст. 543.
6. А.М. Ковалева Финансы и кредит: Учеб.пособие. — М.: Финансы и статистика, 2014.– 127с.
7. А.Ю. Петров, В.И. Петрова Комплексный анализ финансовой деятельности банка. — М.: Финансы и статистика, 2013. – С. 560.
8. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. К.Р.Тагирбекова — М: Издательство «Весь Мир», 2011. – 304 с.
9. Аниховский А.Л. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация. — 2013. — №3. — С.30-34.
10. Арсанукаева А.С. Кредитный мониторинг как система управления кредитным риском // Финансовый менеджмент. — 2012. — №1. — С.85-90.
11. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / Под.ред. О.И.Лаврушина. — М.: Омега-Л, 2015. – 256 с.
12. Банковское дело: учебник / под ред., Л.П. Кроливецкой.- 5-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2014. – 592с.
13. БелоглазоваГ.Н. Банковское дело :Учебник — М.: Экономистъ, 2011. — 751с.
14. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности банка: учеб.пособие-М: Магистр, 2013. – 213 с.
15. Евсюков А., Кочетов Н. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка // Банковское дело. — 2013. — № 7. — С. 48-57.
16. ЖарковскаяЕ.П.Банковское дело: учебник для студентов вузов / «Финансы и кредит» — 4-е изд., исправ. и доп. — М.: Омега-Л, 2013. – 452с.
17. Жминько А.Е. Сущность и экономическое содержание прибыли // Экономический анализ. – 2014. – №7. – С.60-64.
18. ЖуковаЕ.Ф., ЭриашвилиН.Д. Банковское дело: учебник для вузов — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 369с.
19. Калугин С.П. Банковский сектор и малый бизнес в регионе // Деньги и кредит. — 2014. — №9. — С.16-20.
20. Керимов В.Э. Бухгалтерский финансовый учет. – М.: Дашков и Ко, 2013. – 704 с.
21. Крылов Э. Анализ финансовых результатов, рентабельности и себестоимости продукции: финансы и статистика. – М.: ИНФРА-М, 2014. – 715 с.
22. Крюков С.П. О новых тенденциях в кредитовании малого и среднего бизнеса // Финансы. — 2014. — №2. — С.19-23.
23. Магнус Я.Р., Катышев П.К., Пересецкий А.А. Эконометрика — М.: Дело, 2014 – 576с.
24. Максютов А.А. Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие. — М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2013. – 444с.
25. МурычевА.В.Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса // Деньги и кредит. – 2014. — №3. — С.14-15.
26. О.И. ЛаврушинаБанковское дело: Учеб.пособие — М.: КНОРУС, 2013. – 544с.
27. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. — М.: ИКЦ «ДИС»,2013.– 245с.
28. Пересецкий А.А., Карминский А.М. Моделирование рейтингов российских банков // Экономика и математические методы. — 2006. — №4. — С.10-25.
29. С.Н. Кабушкин Управление банковским кредитным риском: учеб.пособие – М : Новое знание, 2015. – 356с.
30. ТавасиевА.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие. — М.: Издательская торговая корпорация «Дашков и К0, 2014. – 668с.
31. ТавасиевА.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб.пособие — М.: Финансы и статистика, 2013. – 304с.
32. Тагирбекова К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / — М.: Издательский дом «ИНФА-М», Издательство «Весь мир», 2013. – 720с.
33. Финансы и кредит: учебное пособи
