Выдержка из текста работы
Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимоотношений являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств.
Платежная система страны – неотъемлемый элемент рыночной экономики, через которую реализуются различные экономические возможности. Создание стройной платежной системы в России имеет особую значимость и является одной из ключевых проблем реформирования экономики на переходном этапе страны к рынку.
Реализация валового продукта, использование национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике обеспечиваются на основе потока денежных средств в наличной и безналичной формах – денежного оборота как совокупности всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми агентами во внутреннем и внешнем оборотах страны.
Денежный оборот подразделяется на наличноденежный и безналичный оборот. Основную часть денежного оборота составляет платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долговых обязательств. Весь наличноденежный оборот является платежным ибо предлагает разрыв во времени движения товара в различных его разновидностях и денежных средств, т.е. функционирования денег в качестве средства платежа. Безналичный платежный оборот, являясь преобладающим (до 90% всего денежного оборота), осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в банках, а также путем зачетов взаимных требований. Роль межбанковских расчетов состоит в обеспечении современного, надежного и эффективного движения денежных средств между потребителем и поставщиком товаров и услуг.
Целью эффективного функционирования межбанковских расчетов является их ускорение, т.е. создание электронных систем перевода денежных средств, действующих в режиме реального времени, которые обеспечивают окончательность и надежность расчетов по счетам банков участников, а также защита банковской информации от несанкционированного доступа. Известно, что банковская информация, представляющая собой реальные деньги и затрагивающая конфиденциальные интересы клиентов банков и других участников расчетной системы, нуждается в самой надежной защите от несанкционированного доступа на всех этапах обработки информации и передачи ее по каналам связи. Эта проблема остается одной из главных в организации платежной системы любой страны. Поэтому вопрос о соответствии применяемых программных и аппаратных средств защиты определенным требованиям решается сегодня в России не только банками, но и соответствующими государственными службами.
Создание стабильной, безопасной платежной системы, обеспечивающей расчеты в режиме реального времени в масштабе всей страны, является одной из приоритетных задач Банка России. Эта задача носит стратегический характер. В решении этой глобальной задачи большая роль отводится главным территориальным управлениям Центрального банка Российской Федерации, которыми реализуются все более новые проекты с использованием современных банковских технологий. В настоящее время успешно действуют во многих областях России системы электронных внутрирегиональных и межрегиональных электронных платежей.
Банк России осуществляет межбанковские расчеты через свои учреждения /ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»/. Современные расчеты банков России осуществляются через корреспондентские счета, открываемые в обязательном порядке в подразделениях Банка России – расчетно-кассовых центрах /РКЦ/, а также по желанию банков – в других банках /или кредитных учреждениях/ / 2 /.
России, ближнего и дальнего зарубежья при установлении между ними прямых /минуя РКЦ/ корреспондентских отношений. Тем самым учитывая условия кризиса, банки должны обеспечивать управление своей ликвидностью, а соответственно и своевременное поступление необходимых средств на свои корреспондентские счета, осмотрительно пуская их в экономический оборот.
Межбанковские расчеты осуществляются согласно тем же принципам, присущим безналичным расчетам, но вместе с тем выделяются своей особой ролью. Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в цепи расчетов между всевозможными экономическими субъектами, их невозможно было бы проводить, если бы не существовала система расчетов между самими банками.
Ключевую роль в организации межбанковских расчетов играет Банк России, т.к. согласно Закону о Центральном банке он является методологическим центром, а также органом контроля и надзора в данной сфере. ЦБ РФ организует и управляет системой перевода средств между банками, на которую приходится в России преобладающий объем межбанковских расчетов.
Актуальность данной темы состоит в том, что для развития экономики страны нужна четно отлаженная система расчетов, чтобы обеспечить эффективное функционирование межбанковского денежного рынка, сокращение доли наличных денег в платежном обороте а затем выход экономики из кризиса и дальнейшего экономического подъема.
Целью данной работы является рассмотрение сущности расчетов на примере РКЦ и механизма обработки информации, определение путей совершенствования межбанковских расчетов.
При исследовании дипломной работы поставлены следующие задачи:
— рассмотреть теоретические аспекты безналичного денежного оборота
— изучить механизм осуществления межбанковских расчетов
— определить пути совершенствования межбанковских расчетов…….
Литература
1. Гражданский кодекс РФ Часть 1 — N 51-ФЗ от 30 ноября 1994 года. Часть 2 — N 14-ФЗ от 26 января 1996 года.
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» (Банке России), ж. «Деньги и кредит» №5/1995 М, «Финансы и статистика»
3. Федеральный закон “О банках и банковской деятельности”, ж. «Деньги и кредит» №2/1996 г М.: «Финансы и статистика»
4. Положение «О безналичных расчетах в Российской Федерации» № 2-П от 12.04.2001г, М.:
5. Инструкция «Совершение безналичных расчетов с применением авизо через расчетную сеть Банка России» № 117-П от 19.07.2000г
6. Бабичева Ю.А. «Банковское дело», справочное пособие М.: Экономика, 1993г
7. Гроссман Рене Клаус. Как вести дела с банками. М.: Международные
отношения, 1996
8. Жуков Е.Ф. «Банки и банковские операции», учебник для вузов М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,1997
9. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития , ж, «Деньги и кредит»№9/1997, с 9-13
10. Захаров В.С. О путях развития банковской системы, ж. «Деньги и кредит» №3/2000, с.10, Финансы и статистика
11. Колесников В.И. и др., Банковское дело. М.: «Финансы и статистика», 1996
12. Козлова Е.П. «Бухгалтерский учет в коммерческих банках», М.: Финансы и статистика,1996
13. Кочеткова Н.М. Проблемы платежных отношений, ж. «Деньги и кредит»
№9/2000, М.: Финансы и статистика
14. Миркин Я.М. Банковские операции. М.: Инфра-М,1996
15. Молчанов А.В. «Коммерческий банк в современной России: Теория и практика». М.: Финансы и статистика, 1996
16. Одинцов С.А. «Межбанковские электронные расчеты», ж. «Деньги и кредит», №8/1997, М.: «Финансы и статистика»
17. Образцов М.В. «Клиринг и расчеты в Российской Федерации», Ж. «Деньги и кредит», №5/1998 М.: « Финансы и статистика»
18. Полфреман Девид Форд Филипп. «Основы банковского дела». М.: Инфра-М, 1996
19. Лаврушин О.И. «Банковское дело». Справочное пособие. М.: Экономика, 1999
20. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. № 61 от 18.06.1997г.
21. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р «Коммерческие банки», М Прогресс, 1996
22. Тагирбеков Р.Р. «Опыт развития технологии управления банками». М.: Финансы и статистика, 1996
23. Тавасиев А.М. Банковское дело. ЮНИТИ. М.: 2002
24. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции.
М.:, 1994
25. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. М.: ИПЦ «Вазар-Ферро»
1994