Пример дипломной работы по банковской деятельности и финансам: Развитие российского рынка банковских карт

Содержание

Введение3

Глава 1. Теоретические основы исследования рынка банковских карт5

1.1. История возникновения пластиковых карт и платежных систем5

1.2. Виды банковских карт10

1.3. Расчетная схема использования банковских карт12

Глава 2. Анализ развития рынка пластиковых карт в Российской Федерации16

2.1. История возникновения и формирования рынка банковских карт в РФ16

2.2. Правовое регулирование в области банковских карт в РФ23

2.3. Анализ современных тенденций развития рынка банковских карт в России31

Глава 3. Анализ операций с банковскими пластиковыми картами в ОАО «Сбербанк РФ»37

3.1. Виды банковских карт ОАО «Сбербанк РФ»37

3.2 Анализ операций с банковскими картами ОАО «Сбербанк РФ»41

3.3. Совершенствование операций с банковскими картами в ОАО «Сбербанк РФ»46

3.4. Проблемы и перспективы развития рынка банковских карт в России48

Заключение53

Список использованной литературы56

Выдержка из текста работы

Развитие экономики страны тесно связано с развитием банковского сектора. Платежные банковские карты являются инновационным и перспективным направлением банковской деятельности, связанным с развитием информационных технологий и интеграцией банков всего мира.

Платежные карты за годы своего существования в России прошли путь от элемента престижа для состоятельных граждан до рядового инструмента «зарплатных» перечислений для работников предприятий и социальных пособий для определенных слоев населения. Сейчас в России насчитывается уже более 150 млн. банковских карт, их выпуск является одной из важнейших тенденцией развития безналичных расчетов.

В настоящее время международный рынок платежных карт динамично развивается. Все большее количество банков становятся участниками этого рынка, растет не только количество эмитированных карт, но и объемы привлеченных на картсчета средств, обороты по картам, расширяется сеть обслуживания платежных карт. Безналичные расчеты на их основе позволяют уменьшить затраты государства на поддержание наличной денежной массы, улучшить собираемость налогов, проводить программы социального характера и пр.

Россия относительно недавно переняла опыт зарубежных стран по применению банковских карт, поэтому возникает много проблем в этой сфере. Хотя динамика роста карточного рынка России положительна, и с каждым годом увеличивается число его участников, инфраструктура обслуживания пока не достигла уровня развитых стран.

Карточный бизнес требует от банков значительных финансовых затрат не только на выпуск и обслуживание карт, но и затрат, связанных с поддержанием работы его карточной системы. Ведь на фоне усиленной конкуренции среди банков, для отдачи затрат, связанных с реализацией новых программ, банк должен четко планировать свою стратегию и определить этапы развития этого бизнеса. Планирование и выбранная стратегия развития карточного бизнеса создаст необходимые условия для повышения доходности банковских услуг.

Таким образом, вопросы, связанные с операциями банков на рынке платежных карт, являются весьма актуальными.

Цель дипломной работы — выявить проблемы развития рынка платежных карт, а так же определить перспективы развития рынка платежных карт.

Объектом работы является рынок платежных карт, предметом — деятельность коммерческих банков на исследуемом рынке.

Для достижения поставленной цели были определены следующие задачи:

Изучить механизмы функционирования платежных карт.

Проанализировать текущее состояние рынка платежных карт.

Выявить возможные проблемы при осуществлении операций с платежными картами и найти пути их решения.

Структура дипломной работы включает введение, три главы, заключение и список использованных источников.

Методической основой для написания дипломной работы явились труды российских и зарубежных теоретиков и практиков банковского дела, а также нормативные документы.

В качестве эмпирической базы исследования использовались статистические материалы и отчетность участников рынка банковских карт.

1. Теоретические аспекты использования платежных карт

1.1 Виды пластиковых карт и их характеристика

платежный карта банковский

В широком значении платежная карта представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм, 53.9 мм, 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы, предназначенную для обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы.

Т.к. в рамках данной дипломной работы понятия платежной и банковской карты идентичны, следует привести определение платежной карты, данное Банком России. В ранее действовавшем Положении ЦБ РФ от 9 апреля 1998 г. №23-П — «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» банковская карта определялась как средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента. С 2004 г. в Положении ЦБ РФ от 24.12.2004 г. №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» указано, что банковские карты, являются видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами (держателями), операций с денежными средствами, находящимися у банка-эмитента [25].

В литературе выделяют разные аспекты понятия «банковская карта». Ее можно назвать средством идентификации ее держателя; средством доступа к банковскому счету; документом, подтверждающим размещение денежных средств на банковском счете; инструментом безналичных расчетов; средством составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента; средством для совершения кассовых операций. Разные авторы отдают предпочтение отдельным названным чертам [1, c. 32]. С учетом возможного круга операций, которые можно осуществлять с использованием карт, можно сделать вывод, что банковская карта является документом, содержащем информацию о банковском счете, его владельце и держателе карты, банке-эмитенте и платежной системе, и техническим устройством, дающим возможность удаленного доступа к банковскому счету.

Пластиковые карты очень разнообразны, поэтому существуют их различные классификации.

По эмитентам карты подразделяются на:

— банковские (универсальные) карты, выпускаемые банками и финансовыми компаниями;

— частные карты, выпускаемые компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании.

По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

— обычная карта — для рядового клиента. Это Visa Classic;

— серебряная карта — называется бизнес картой и предназначена для сотрудников организаций, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей организации;

— золотая карта — для наиболее состоятельных клиентов;

— электронная карта — ориентированы на клиентов с невысоким доходом, обслуживаются по наиболее низким тарифам, все операции, совершаемые с их использованием, проходят обязательную электронную авторизацию.

Различаются также в зависимости от юридического статуса владельцев карт индивидуальные и корпоративные карты. Индивидуальные выдаются отдельным клиентам банка и могут быть «стандартными» или «золотыми». Последние предназначаются для лиц с высокой кредитоспособностью предусматривают множество льгот для пользователей. Корпоративная карта выдается организации (фирме), которая на основе этой карты может выдать индивидуальные карты избранным лицам (руководителям или просто ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету несет организация, а не индивидуальные владельцы карт.

С точки зрения механизма расчета выделяются двусторонние, многосторонние системы. Двусторонние карты возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, где владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т.д.). В отличие от них многосторонние системы, которые возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений, предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Карты этих систем также позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.

Также все карты можно разделить по общему назначению на два вида: платёжные и неплатёжные. Из контекста ясно, что первые работают с деньгами, последние — нет. Неплатёжные карты — дисконтные, клубные, профсоюзные, корпоративные, идентификационные, смарт-карты, индивидуальные пластиковые карты.

Дисконтные карты — сегодня это, пожалуй, самые популярные пластиковые карты. Дисконтные карты успешно используют торговые дома, супермаркеты, предприятия сферы обслуживания. Дисконтные карты позволяют клиентам постоянно пользоваться скидками, бонусами, дополнительными услугами в целой сети предприятий.

Клубные карты — это, прежде всего визитная карта элитного клуба, ресторана, фитнес-центра. Внешний вид клубной карты обязательно должен сочетать в себе элегантность и стиль, традиционность и оригинальность, респектабельность и элитарность. Обычно клубные карты имеют связь с базой клуба (номер, Ф.И.О., фото члена клуба).

Страховые карты предполагают определенные скидки при оплате услуг страхования и гарантируют обслуживание, а также могут выступать страховыми полисами, которые всегда можно носить с собой.

Идентификационные карты (карты доступа) — такие карты обычно удостоверяют личность владельца. Как правило, на карты доступа наносят фотографию владельца, его фамилию, имя и отчество, даты выдачи и окончания срока действия, специальные номера и другие служебные отметки.

Платёжные пластиковые карты. Эти карты выпускаются банками, и это самый огромный вид платёжного пластика, который делится на два основных типа — дебетовые и кредитные. Деление карт определяется их функциональными характеристиками. Наиболее распространенными картами в мире являются карты платежных систем VISA, Eurocard-Mastercard. Карта — это прежде всего удобный инструмент безналичных расчетов. Кроме приобретения потребительских товаров и услуг карты также используются для получения наличных в банке или банкомате [7, c. 206].

Также сюда можно отнести классификацию в зависимости от экономического содержания операции по карте.

Кредитные карты выпускаются для платежеспособных потребителей. Их использование позволяет им иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения для покупок. Они могут также применяться для получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами соответствующей системы. К потенциальным владельцам предъявляются достаточно жесткие требования в отношении их кредитоспособности. При принятии решения о выдаче тому или иному лицу кредитной карты банк тщательно проверяет и анализирует такие данные, как средний годовой доход, кредитная история, жилищные условия, род занятий, семейное положение, наличие банковского счета и т.д.

Дебетовая карта наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных экономических причин. Ее именуют также картой наличных средств или картой активов. Дебетовая карта, как и кредитная, имеет на магнитной полосе фамилию и имя владельца как клиента определенного финансового учреждения. В отличие от кредитной, дебетовая карта является для ее владельца удобным средством проведения платежных операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов. Если держатель карты в течение определённого времени показал себя платёжеспособным клиентом, то банк позволит сделать ему овердрафт, который представляет собой маленький кредит, который может быть равен двум или трем денежным месячным приходам на карту или на расчётный счёт. После этого в конце месяца с карты можно снять заработную плату плюс овердрафт. Сумма же овердрафта плюс процент комиссии будет высчитываться из последующих месячных приходов в течение промежутка времени, оговоренного в договоре об открытии счёта. В силу сложившихся обстоятельств в России в основном выпускаются не кредитные, а дебетовые карты. Для того чтобы получить подобную карту, клиенту банка необходимо положить на специальный счет определенную договором сумму. В процессе пользования картой с этого счета будут списываться соответствующие суммы. Кроме того, клиент платит за получение самой карты, за ее обслуживание, а также определенную комиссию при обналичивании.

Еще одна классификация банковских карт связана с их технологическими особенностями использования. Наиболее распространены карты двух видов — с магнитной полосой и со встроенной микросхемой (chip card — чиповая карта, smart card — смарт-карта, «умная» карта).

Карты с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данные, необходимые для идентификации личности владельца карты при ее использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Когда карта вставлена в соответствующее считывающее устройство, индивидуальные данные владельца передаются по коммуникационным сетям для получения разрешения на осуществление сделки. На одной из дорожек записан персональный идентификационный номер — ПИН, который вводится владельцем карты с помощью специальной клавиатуры при использовании им банковских автоматов. Набранные цифры сравниваются с ПИН-кодом, записанным на полосе. В случае их несовпадения владельцу дается возможность сделать еще несколько попыток набора ПИН-кода. Затем карта изымается или возвращается владельцу [13, c. 176].

Карта с микросхемой (chip card, smart card) была изобретена во Франции в 1974 г. и получило большое распространение в этой стране и за рубежом. Встроенная в карту микросхема (чип) — является хранителем информации, которая записывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки. Это расширяет функциональные возможности карты и повышает ее надежность. На основании записанных в чипе сведений сделка по карте может осуществляться без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции.

Карты с микросхемой по своим надежностным и эксплуатационным характеристикам значительно превосходят обычные магнитные карты и обладают рядом преимуществ:

1) при производстве карт в каждую микросхему заносится уникальный код, который невозможно продублировать;

2) при выдаче карты пользователю на нее наносится один или несколько паролей, известных только хозяину;

при попытке несанкционированного использования некоторые виды смарт-карт могут автоматически закрываться, и для восстановления работоспособности такой карты необходим ее возврат на место выдачи;

карты с микросхемой работают в режиме офф-лайн. Проведение любой операции с использованием смарт-карты требует от владельца набора личного пароля. Этот пароль записан на самой карте, значит не требуется процедура доступа к центрам авторизации;

карта позволяет вести контроль за покупками, не обеспеченными финансовыми возможностями клиентов. Владельцами на карту заносится определенная сумма. При оплате считывающее устройство кассового аппарата (ридер) проверяет наличие средств на карте и списывает с нее требуемую сумму.

Многие банки предпочитают диверсифицировать свою деятельность и сочетают выпуск международных карт с членством в российских платежных системах. Карты международных платежных систем имеют пока неоспоримое преимущество перед российскими, так как их принимают по всему миру. Несомненно, что в России такие карты имеют устойчивых потребителей среди организаций и граждан, часто выезжающих за границу. Карты российских систем работают пока лишь в пределах страны, однако, учитывая небольшой срок их существования и темпы развития, можно предположить, что выход на мировой уровень — дело времени. С другой стороны, даже выход карт на бескрайние просторы России, когда их владелец получит возможность с помощью одной карты оплатить билет, допустим, из Владивостока в Москву, а в столице с ее же помощью рассчитаться за покупки, будет означать высокий уровень развития карточной системы.

По техническим особенностям расчетов: Скретч-карты экспресс оплаты, иногда скретч карты называют предоплатными или авансовыми. Скретч карты карты используются для активации услуг предоплаченного доступа: интернет, ip-телефонии, мобильной связи. Электронный пластиковый кошелек (на основе смарт-карты.). Электронная платежная карта хранит в своей памяти сумму денежных средств карточного счёта владельца карты. Платежные карты электронных платёжных систем, АТМ. Многие электронные платёжные системы такие, как WebMoney, ECOCARD выпускают свои платежные карты для обналичивания Интернет-денег [21, c. 111].

Также существуют другие виды платежных карт: платежные бесконтактные интеллектуальные карты, платежные карты с микpосхемой памяти с последовательным доступом, платежные карты с незащищенной памятью, платежные карты с защищенной памятью. В данной работе будут рассмотрены только банковские карты.

1.2 История развития платежных карт

Считается, что впервые идея кредитной карты была выдвинута в 1880 году в книге Эдуарда Беллами «Глядя назад». Однако, его теория была воплощена в жизнь лишь в 1914 году известной фирмой Mobil Oil (более известна, как General Petroleum Corporation of California). Как и по сей день, компания тогда занималась нефтепродуктами и использовала карты собственного производства при оплате торговых операций. Товарные карты были из картона с написанными или выдавленными данными [11, c. 56].

Изготовление платежных карт было начато в 1928 году Бостонской компанией Farrington Manufacturing. Они выдавались самым важным и надежным клиентам и представляли собой металлические пластины с выдавленными данными. Карта вставлялась в специальную машину, называемую импринтером, и данные оттиска отпечатывались на именном чеке.

В течение десятилетия карта претерпевала новые изменения, происходил поиск новых форм и материалов. Лишь в 60-е годы появилась первая платежная карта с магнитной полосой. Затем еще через десять лет в 1975 г. появилась на свет платежная карта с электронной памятью. Ее изобрел и запатентовал француз Ролан Морено. Там же, во Франции еще через 10 лет компания Bull разработала и запатентовала первую смарт-карту со встроенным микропроцессором.

Специалисты, которые занимались изучением истории происхождения платежных карт, считают, что начало финансовых операций с оплатой банком кредитов было положено Джоном С. Биггинсом, специалистом по потребительскому кредиту из Национального банка Флэтбуш в нью-йоркском районе Бруклин. В 1946 году Биггинс разработал кредитную систему под названием «Charge-it». Суть схемы состояла в том, что магазины принимали от клиентов в качестве оплаты персональные расписки, затем относил их в банк, а банк, в свою очередь, оплачивал их со счетов покупателей.

Такая классическая цепочка расчетов в усовершенствованном варианте до сих пор используется в банковском бизнесе.

Начало расцвета платежных карт началось с появлением знаменитой на весь мир карты American Express. Она была выпущена 1 октября 1958 года, а уже через год обладателями таких карт стали более 475 тыс. чел. и больше 30 тыс. организаций и предприятий. Такой успех объясняется рядом причин. Во-первых, компания приобрела Universal Travel Card, по которой обслуживалась Ассоциация американских отелей. Во-вторых, American Express имела огромные финансовые возможности для кредитования и огромную международную сеть, обслуживающую дорожные чеки компании.

В 1950-60е годы начался принципиально новый период в развитии карточного бизнеса. Более ста американских банков стали применять кредитные карты для проведения финансовых операций. Самыми крупными и влиятельными были банки: Bank of America и Chase Manhattan Bank. К концу первого года введения карточной программы Chase Manhattan Bank имел уже 350 тыс. держателей карт и сотрудничал с 6 тыс. торговых предприятий. Оборот карточных операций возрастал с каждым годом и к 1960 г. достиг 25 млн. долл. Но в дальнейшем дела пошли не так хорошо. Постепенно увеличивались операционные расходы и число неплательщиков, а число держателей карт уменьшилось до 160 тыс. [11, c. 59].

В результате программа становилась убыточной, и в 1962 г. банк продал ее за 9 млн. долларов компании Юни-Серв, которая начала выпускать на ее основе карту «Юни-Кард». Компания какое-то время успешно существовала как часть American Express, а затем Chase Manhattan Bank выкупил ее обратно уже за 50 млн. долларов в надежде на новый метод использования банковских карт. Но и вторая попытка не принесла ожидаемого результата, программа по-прежнему приносила только убытки. В дальнейшем она была продана ассоциации National BankAmericard.

С подобными трудностями сталкивались многие банки. Пожалуй, самой успешной стала финансовая политика Bank of America, выпускающей карту «BankAmericard».

Хотя это преимущество было обусловлено скорее территориальными и материальными особенностями штата Калифорния. Здесь был больший процент состоятельных людей и масштабная сеть торговых предприятий.

По мере развития программ, связанных с использованием кредитных карт, перед банками встал проблема ограниченности сферы их обслуживания. В связи с этим, Bank of America в 1966 году принял решение выдать лицензию на выпуск своих карт другим банкам. В ответ на это несколько крупных банков-конкурентов Bank of America решили объединиться и создали свою Межбанковскую карточную ассоциацию — МКА (Interbank Card Association).

Ассоциация стала сотрудничать с банками западных штатов, которые выпускали свою карту «Master Charge». Проанализировав все преимущества, МКА в 1969 купила право на выпуск и использование этой карты, и большинство ее членов перешли на новую «Master Charge».

В оппозицию ассоциации встали банки, выпускавшие «BankAmericard». Они добились вывода производства этих карт из-под контроля Bank of America, и в 1970 г. создали свою организацию под названием National BankAmericard Incorporated — НБИ.

Таким образом, к началу семидесятых годов в США на рынке универсальных банковских карт сформировались два основных конкурента: НБИ и МКА. Они разделили между собой около 90% сферы влияния. Остальной процент занимали небанковские универсальные карты «American Express» [27, c. 132].

Следует оговориться, что изначально универсальные зарубежные карты разделялись на две категории: на финансовые (или банковские) карты и карты для «путешествий и развлечений» (Travel and Entertainment — Т&Е).

Вторая категория карт выпускалась компаниями Carte Blanshe, Diners Club, American Express, они предназначались главным образом для путешествующих бизнесменов и помогали оплачивать билеты, номера гостиниц, ресторанные счета и т.д. А вот банковские карты предназначались для обычных людей и обслуживания простых потребительских целей. В наше время такого четкого разделения провести нельзя, мы используем платежные карты для любых ситуаций.

В дальнейшем такая монополизация привела к тому, что те банки, которые только начинали выпуск карт, вынуждены были присоединяться либо к НБИ, либо к МКА. Это продолжалось до тех пор, пока в 1971 году Worthen Bank and Trust Company of Little Rock стал членом обеих систем. Чтобы сохранить свою целостность, со стороны НБИ последовали санкции в виде запрета на выпуск карт «Master Charge» членами НБИ. Дело дошло до суда, который длился пять лет. В течение этого времени уже многие банки начали выпускать карты двух компаний. И в 1972 году окружной суд, рассматривавший этот вопрос, вынес 26-страничное заключение, что «запрет НБИ является нарушением антитрестовского законодательства, препятствует развитию свободной конкуренции и ограничивает права потребителей». НБИ пыталась апеллировать, но в итоге сдалась, когда несколько крупных банков-членов НБИ, включая Bank of America и Chase Manhattan, в октябре того же года подали заявку на членство в Межбанковской карточной ассоциации и, соответственно, на выпуск карт «Master Charge».

Развитие карточной системы полным ходом шло не только в Америке, но и в Европе. Великобритания взяла на себя первенство в 1951 году, когда Diners Club выдала британским банкам первую лицензию на использование своих именных карт.

Затем Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать универсальную кредитную карту BHR, которая не являлась банковской.

В этой области успешно конкурировала и Швеция. В 1965 году шведская компания Rikskort, владельцем которой являлась семья Валленбергов, объединилась с британской ассоциацией и учредила компанию Eurocard International.

Наравне с европейскими карточными компаниями, свою долю западного рынка пытались занять и американские карточные ассоциации. Первой существенный прорыв в этой конкурентной борьбе с BankAmericard, совершила МКА, когда в 1974 подписала соглашение с британской системой Access Card. С этого момента началось сотрудничество Eurocard и американской Межбанковской карточной ассоциации, выпускающей «Master Charge».Это соединение стало одной из причин, по которой в 1976 году НБИ решила переименовать свою карту «BankAmericard» в известную теперь всем карту «VISA». Вслед за ней, и МКА в 1980 году присвоила своей карте «более международное» название «MasterCard» [11, c. 75].

Компания Eurocard также предпринимала шаги по распределению сферы влияния, расширяя свое сотрудничество с MasterCard и другими банками. Она заключила соглашение с компаниями Cirrus и Maestro на расширение производства платежных карт, что позволяло увеличить ассортимент предлагаемых клиентам видов услуг за счет получения наличных в банкоматах. В итоге, Eurocard International в 1992 году слилась с платежной системой Eurocheck, и преобразовалась в более крупную компанию Europay International.

Постепенно крупнейшие американские представители платежных систем пришли не только в Европу, но и в страны восходящего солнца. Однако, в Японии был свой крупный представитель платежных карт — компания JCB, которая, несмотря на активные попытки «VISA» и «MasterCard» завоевать этот рынок, не уступала занятых позиций.

Таким образом, в современной банковской системе крупнейшей платежной организацией является VISA Int. Она занимает около 60% рынка банковских карт. Второй по величине является Europay/MasterCard Int., регулирующая еще 30% рынка. Остальные 10% приходятся на карты других международных организаций и различных банков.

1.3 Российский рынок платежных карт

Рынок — совокупность экономических отношений, базирующихся на регулярных обменных операциях между производителями товаров (услуг) и потребителями.

Развитие российского рынка платежных карт является одним из важнейших факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных расчетов в области розничных платежей. Развитие карточной индустрии обеспечивает повышение прозрачности финансовых операций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, ведет к увеличению объема привлеченных денежных средств в банковскую сферу и, соответственно, кредитных возможностей банков, а также во многом способствует активному развитию смежных сфер деятельности, таких как производственная, социальная и сфера занятости.

Среди платежных инструментов, используемых на рынке розничных платежей, одну из ведущих позиций занимают платежные карты.

Во многом благодаря универсальности платежной карты, адекватно отвечающей потребностям розничного бизнеса, возможно решать различные задачи не только в сфере розничных услуг, но и в социальной, бюджетной сферах. Поэтому кредитными организациями, развивающими свои розничные банковские услуги, часто отдается предпочтение (не только в России, но и за рубежом) карточному направлению.

В настоящее время 70% банков осуществляет эмиссию и (или) эквайринг платежных карт (685 кредитных организаций из 991, см. приложение А), количество эмитированных ими банковских карт (данные на 01.10.2011 г.) составило 167,8 млн., что на 16% больше, чем на начало 2011 года (табл. 1, рис. 3).

Таблица 1 — Количество банковских карт, эмитированных кредитными организациями, по типам карт, тыс. ед.

	Всего банковских карт	в том числе:
		Расчетные карты	из них:	Кредитные карты	Предоплаченные карты
			расчетные карты с «овердрафтом»
2008 год
на 1.01.08 г.	103 497	94 097	—	8 944	455
на 1.04.08 г.	107 180	98 033	27 913	8 854	293
на 1.07.08 г.	111 699	102 769	28 513	8 584	347
на 1.10.08 г.	118 542	108 616	29 573	9 485	442
2009 год
на 1.01.09 г.	119 242	109 335	26 826	9 296	612
на 1.04.09 г.	121 971	111 005	24 352	9 209	1 757
на 1.07.09 г.	121 624	110 933	22 652	8 501	2 190
на 1.10.09 г.	121 605	112 155	22 117	7 634	1 816
2010 год
на 1.01.10 г.	126 033	115 390	21 268	8 601	2 042
на 1.04.10 г.	128 873	117 743	21 703	8 088	3 043
на 1.07.10 г.	133 592	117 625	19 483	8 655	7 312
на 1.10.10 г.	137 732	122 786	20 362	9 134	5 811
2011 год
на 1.01.11 г.	144 419	127 787	22 452	10 047	6 585
на 1.04.11 г.	146 782	128 497	22 780	10 792	7 494
на 1.07.11 г.	157 453	135 152	23 916	12 217	10 085
на 1.10.11 г.	167 585	140 517	23 605

Среди эмитированных карт преобладают расчетные карты (83,9%), доля предоплаченных карт — 8,1%, кредитных карт — 8%.

Количество и объем операций, совершенных с использованием платежных карт постоянно растет (табл. 2).

Таблица 2 — Количество и объем операций, совершенных с использованием платежных карт

	Всего	в том числе:
		операции по снятию наличных денежных средств	операции по оплате товаров и услуг
год	количество, млн. ед.	2 073,9	1 587,6	486,4
	объем, млрд. руб.	8 767,8	8 118,4	649,4
	объем, млрд. руб.	2 545,5	2 357,2	188,4
год	количество, млн. ед.	2 436,6	1 761,4	675,3
	объем, млрд. руб.	9 471,3	8 720,1	751,3
	объем, млрд. руб.	2 739,4	2 514,4	225,0
год	количество, млн. ед.	3 065,2	2 067,2	997,9
	объем, млрд. руб.	12 094,1	10 953,1	1 141,0
	количество, млн. ед.	3 629,6	3 257,9	371,7
Январь — сентябрь 2001 г.	количество, млн. ед.	2 844,1	1 766,7	1 077,4
	объем, млрд. руб.	11 224,4	9 880,6	1 343,7

Несмотря на то, что почти 90% операций по объему приходится на снятие наличных, количество операций по оплате товаров и услуг стремительно растет.

Анализируя инфраструктуру рынка платежных карт, следует отметить, что если количество банкоматов и импринтеров стабилизировалось, то количество электронных терминалов продолжает расти и достигло 500 тыс.

Далее проведем сравнительный анализ инфраструктуры российского и зарубежных рынков платежных карт.

Характеристики зарубежных рынков платежных карт достаточно сильно различаются между собой. Наиболее развитыми являются рынки таких стран, как США, Великобритания.

Количество платежных карт, предназначенных для совершения безналичных операций в этих странах составляет соответственно 5,30 и 2,36 карты на одного жителя. Для сравнения в странах Западной Европы (Германия, Франция и Бельгия) количество платежных карт колеблется от 1,22 до 1,57 карт на жителя. В РФ сегодня этот показатель составляет 1,15 карты на жителя и, учитывая высокие темпы прироста их эмиссии, можно прогнозировать, что в ближайшие годы этот показатель достигнет уровня стран Западной Европы.

На конец 2011 года по количеству POS-терминалов на млн. жителей значительно лидируют Франция (18071 терминал), Великобритания (17384) и США (17288), что подтверждает развитость рынка платежных карт в этих странах. В то же время данный показатель на территории РФ составил 3448 терминалов на млн. жителей.

Как и по количеству POS-терминалов, так и по количеству банкоматов, приходящихся на млн. жителей, ведущее место занимают США (1318 шт.) и Великобритания (998 шт.). Россия незначительно уступает этим странам, и на конец 2011 года количество банкоматов составило 698 на млн. жителей.

Доли платежных систем по количеству карт и обороту операций на российском рынке приведены на рис. 10 и 11.

Ориентированность российского рынка платежных карт на выпуск и обслуживание карт международных платежных систем обусловлена следующими причинами.

Во-первых, более развитой инфраструктурой приема платежных карт международных платежных систем как на территории России, так и за ее пределами. В России карты платежных систем VISA и MasterCard принимают к обслуживанию почти все банкоматы (удельный вес в общем количестве составляет около 90%), пункты выдачи наличных (почти 90%) и устройства (электронные терминалы, импринтеры и банкоматы), используемые при оплате товаров (работ и услуг) (почти 90%).

Во-вторых, развитие отечественных платежных систем сдерживает отсутствие совместимых программно-технических средств; различие в технологии обработки операций; отсутствие гарантий приема банками-участниками карт, эмитированных в рамках одной системы. Сегодня на территории России существует более 40 одноэмитентных платежных систем, функционирование которых базируется на различных технологических платформах. Отсутствие межхостового интерфейса между процессинговыми центрами этих систем приводит не только к локализации предложений в сфере розничных услуг в пределах области (района, города), но и удорожанию инфраструктуры, предназначенной для приема банковских карт. Конкуренция и технологические особенности функционирования указанных систем препятствуют их интеграции в ближайшей перспективе, что, в целом, является сдерживающим фактором развития безналичных расчетов в сфере розничных платежей.

Вместе с тем, несмотря на ориентированность кредитных организаций на выпуск карт международных платежных систем, почти все операции с их использованием совершаются на территории РФ. В этой связи, на протяжении нескольких лет обсуждался проект создания национальной системы платежных карт. В настоящее время эта идею забыта. Принятый в 2011 г. ФЗ №161-ФЗ «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 г. [24], описывает национальную платежную систему как всю совокупность операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), банковских платежных агентов (субагентов), платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с законодательством РФ, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры (субъекты национальной платежной системы). Данный закон не предусматривает создание новой национальной системы платежных карт.

По данным опроса ФОМ, проведенного в 2011 г. реально используемые банковские карты на сегодняшний день есть у 40% населения России или 46,2 млн. человек. В общей сложности на руках у наших соотечественников насчитывается 50,5 млн. используемых карт, причём 2 и более карты есть в наличии у 9% сограждан, т.е. практически у каждого 10 их владельца. Из них у 12% сограждан вошло в привычку пользоваться картами еженедельно — из числа владельцев карт этот процент составляет уже 29%, 3% пользуются картами ежедневно.

Наиболее популярные у активных держателей карт — дебетовые и кредитные их типы. Причём если зарплатные, пенсионные и используемые для получения стипендий карты достаточно широко распространены в нашей стране и ими пользуются в равной степени и активные, и обычные их держатели, то среди активных пользователей доля владельцев кредитных карт практически втрое выше, чем среди прочих, дебетовых — в 2,5 раза выше.

Более того, активные пользователи банковских карт гораздо чаще прочих их владельцев производят с ними операции, за которые с их счетов списывается комиссия — оплачивают различные услуги через банкоматы, пополняют на карте счёт, либо пользуются ею за границей, в сети и т.п. (рис. 14).

Согласно результатам опроса ФОМ, держателями банковских карт в России в равной степени являются и мужчины, и женщины всех возрастов, однако активнее всего картами пользуются молодые люди до 35 с законченным высшим образованием и доходами выше среднего. В Москве активных пользователей банковских карт вдвое больше, чем неактивных, тогда как в регионах их проникновение пока не достигло такого размаха.

Об обеспеченности и более активной жизни тех, кто часто пользуется банковскими картами, свидетельствует и то, что они вдвое чаще чем неактивные пользователи карт ездят за границу, летают на самолётах, получают дополнительное образование, ходят в салоны красоты и заказывают товары с доставкой на дом. Среди них на треть больше тех, кто водит автомобиль, наполовину больше покупателей спорттоваров, втрое больше занимающихся фитнесом.

2. Организационные аспекты использования платежных карт

2.1 Операции с использованием банковских платежных карт

Особенностью продаж и выдачи наличных по картам является то, что при этих операциях, осуществляемых магазинами и банками, товары и наличные деньги предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (как правило, два-три дня). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания платежных карт, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карты на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты — держатели карт получают их лишь в пользование. Банковская платежная карта — это одна из разновидностей финансовых карт, которая является персонифицированным платежным средством, предназначенным для оплаты товаров, услуг и получения наличных денежных средств в банках и банковских автоматах (банкоматах). Под платежной системой на основе платежных карт понимается совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских карт оговоренного стандарта в качестве платежного средства. В состав платежной системы на основе платежных карт входят следующие участники:

Владелец карты.

Банк-эмитент.

Предприятие торговли или сферы услуг (торговец).

Банк-эквайр (банк, обслуживающий торговое предприятие).

Процессинговый центр.

Расчетный агент [27, c. 154].

Владелец платежной карты — физическое лицо (клиент эмитента), использующее карту для собственных нужд, либо физическое лицо, использующее карту для нужд юридического лица (клиента эмитента) в качестве его представителя. Держатель расчетной карты имеет возможность использовать средства, находящиеся на счете, в пределах расходного лимита, устанавливаемого эмитентом. Расходный лимит — предельная сумма денежных средств, доступная держателю банковской карты в течение определенного периода для совершения операций с использованием платежных карт.

Держатель кредитной карты в соответствии с договором может осуществлять операции в размере кредитной линии, предоставленной эмитентом, и в пределах расходного лимита. К одному счету клиента в данном банке могут быть привязаны несколько карт. Кроме того, карте присваивается персональный идентификационный номер. Он используется для защиты от несанкционированного доступа к карточному счету и известен только держателю карты.

Эмитент — это организация (кредитно-финансовая либо торгово-сервисная), осуществляющая эмиссию платежных карт, что означает деятельность по выпуску платежных карт, открытию счетов и расчетно-кассовому обслуживанию держателей выпущенных карт. Эмитент является гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания эмитированных карт, а также несет финансовую ответственность перед прочими участниками платежной системы. Эмитент банковских карт осуществляет их выпуск, открытие карточных счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении операций с использованием банковских карт.

Эквайер — кредитно-финансовая организация, осуществляющая эквайринг — проведение расчетов с торгово-сервисными предприятиями по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, и осуществление операций по выдаче наличных денег держателям карт, не являющимся клиентами данной кредитно-финансовой организации.

Процессиннговый центр — компания, обеспечивающая информационное и технологическое взаимодействие между участниками платежной системы. Он располагает информацией о состоянии карточных счетов участников системы и соответственно осуществляет авторизацию всех операций по банковским картам. В функции процессингового центра также включают сбор, обработку и рассылку участникам системы данных по операциям с банковскими картами. Процессинговый центр может принадлежать банку-эмитенту или выступать самостоятельной организацией [53, c. 53].

Расчетный агент — кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между банками — членами платежной системы на основе данных, полученных из процессингового центра. Для этого между банками устанавливаются корреспондентские отношения. Таким образом, расчетный банк зачисляет средства на корреспондентские счета банков-эквайеров и списывает средства со счетов банков — эмитентов карт. Значение расчетного банка повышается по мере того, как растет количество участников платежной системы, усложняются взаимозачеты между ними.

Покупка товара в торговой сети с использованием банковской карты осуществляется следующим образом:

Держатель банковской карты предоставляет ее кассиру для помещения в электронный терминал и набирает свой РIN-код.

Терминал считывает данные с карты, кассир набирает с клавиатуры сумму, оплачиваемую держателем.

Терминал осуществляет авторизацию карты, посылая запрос через эквайера в процессинговый центр и к эмитенту.

Банк-эмитент подтверждает проведение сделки.

Терминал списывает сумму покупки с банковской карты и оформляет слип (он подписывается держателем карты). Одновременно держатель карты получает купленный товар, экземпляр слипа и ему возвращается карта.

В конце каждого рабочего дня торговое предприятие передает слипы, оформленные за день, в обслуживающий его банк. Они документарно подтверждают проведенные операции.

Банк-эквайер проверяет все слипы и перечисляет их общую сумму на расчетный счет торгового предприятия.

Эквайер передает в процессинговый центр информацию о сделках с использованием банковских карт, эмитентом которых он не является.

Процессинговый центр обрабатывает предоставленную информацию и доводит ее до сведения участников для проведения ими взаиморасчетов.

Расчетный банк производит погашение взаимных обязательств банков-участников, списывая соответствующую сумму с ведущегося у него корсчета банка-эмитента и зачисляя ее на корсчет банка-эквайера.

Эмитент списывает сумму покупки с учетом комиссионных со счета своего клиента.

Аналогичным образом осуществляется использование карты и проведение расчетов при получении наличных денег в банкомате. Как видно из схемы, операции с использованием банковских карт предусматривают обязательное составление документов на бумажном носителе (или электронном носителе).

Фактически, процесс эмиссии карт построен таким образом, что карта выпускается одновременно с открытием карточного счета. Счет привязан к номеру карты, на нем хранятся вносимые на карту денежные средства. Движение по карточному счету невозможно без проведения авторизации по карте. Сама по себе карта без карточного счета — всего лишь техническое средство, лишенное экономического смысла. Таким образом, очевидно существование неразрывной связи банковской карты со счетом.

При выдаче карты клиенту осуществляется ее персонализация: на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карту и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карты при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карте называется авторизацией. Авторизация — разрешение, предоставляемое эмитентом для проведения операции с использованием банковской карты и порождающее его обязательство по исполнению документов, составленных с использованием банковской карты. Для ее проведения делается запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карты и его финансовых возможностей. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карты и технической оснащенности точки обслуживания. Традиционно авторизация проводится автоматически: карта помещается в РОS-терминал или торговый терминал, данные считываются с карты, кассир вводит сумму платежа, а держатель карты со специальной клавиатуры — секретный ПИН-код (ПИН — персональный идентификационный номер). Авторизация может быть в двух режимах: он-лайн и офф-лайн. Режим он-лайн — это режим, при котором осуществляется связь с базой данных платежной системы. Осуществление дополнительного обмена данными с самой картой называется режимом офф-лайн. В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством — банкоматом, который и проводит авторизацию.

Большинство существующих платежных карт проэмбоссированы. Эмбоссирование представляет собой рельефное нанесение на карту элементов ее физической персонализации, включающее такие сведения, как: собственный номер карты, имя и фамилия держателя карты, срок окончания действия карты. Данная информация позволяет визуально идентифицировать персональные данные держателя карты, а также в определенных случаях документально оформлять покупку товаров (услуг) с использованием карты, прокатывая карту через специальный пресс — импринтер. На лицевой стороне карты обычно находится логотип выпустившей ее организации, также может быть изображение символа и голограмма платежной системы, в рамках которой данная карта выпущена. На оборотной стороне карты может находиться элемент ее графической персонализации: фотография держателя карты. В зависимости от функциональности карты, набор элементов электронной, физической и графической персонализации может отличаться [10, c. 155].

Банковская карта позволяет производить два основных вида операций: получение наличных денег и безналичную оплату услуг. За операции с банковскими картами по переводу, снятию наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных собственных и иных банков и безналичным оплатам за товары и услуги банками взимается комиссия. Это обусловлено тем, что обслуживание операций с наличностью обходится банку дороже, поэтому плата, которую он за них взимает с клиента, выше. Обычно российские и зарубежные банки взимают определенный процент за каждую транзакцию, совершаемую по карте. Но, борясь за клиентов, банки снижают комиссии, и клиент получает возможность выбрать карту того банка, чьи финансовые условия лучше.

Инфраструктура обслуживания платежных карт состоит из торгово-сервисных предприятий, а также (если предусмотрено) из пунктов выдачи наличных денег. Реализация товаров (услуг) и соответственно прием карт в их оплату происходит непосредственно в пунктах обслуживания, которыми торгово-сервисные предприятия представлены. В свою очередь пункты выдачи наличных денег представлены отделениями банков и банкоматами (от англ. «automated teller machines» (ATM) — банковский аппарат по выдаче наличных денег).

Для улучшения обслуживания большинство банков предлагают дополнительные услуги владельцам корпоративных и личных карт. Например:

устанавливают банкоматы на территории предприятий;

бесплатно обслуживают карты;

ежемесячно начисляют проценты на остатки по карточному счету с последующей капитализацией (представляется некоторыми банками);

предоставляют возможность получения наличных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, расположенных в других городах, без взимания комиссии.

Имеющуюся законодательную базу в РФ в той или иной степени затрагивающей или регулирующей отношения сторон по использованию банковских карт, можно поделить на конституционные основы, общую и специальную законодательную базу.

В соответствие со ст. 71 Конституции РФ гражданское и банковское законодательство находится в исключительном ведении России. Как следует из статьи 2 Закона РФ «О банках и банковской деятельности» правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, федеральными законами и нормативными актами Банка России». Таким образом, деятельность по выпуску и использованию банковских карт может регулироваться лишь на федеральном уровне и лишь указанными источниками.

Договор об эмиссии и использовании банковских карт является самостоятельным договором, не поименованным в ГК РФ и имеющим как элементы договора банковского счета и банковского вклада, так и элементы, присущие только ему.

По договору об эмиссии и использовании банковских карт у банка появляется особая обязанность — выпустить банковскую карту, без чего нет смысла в заключении данного договора.

Выпуск банковских карт по договору банковского вклада не противоречит п. 3 ст. 834 ГК РФ, поскольку к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено правилами главы 44 ГК РФ или не вытекает из существа договора банковского вклада.

Учитывая, что банковские карты как особые документы и технические устройства лишь дают возможность их держателям удаленного доступа к банковскому счету с целью осуществления по нему безналичных платежей или получения наличных денег, не следует считать деятельность по выпуску и техническому обслуживанию этих карт банковской операцией. В статье 5 Закона РФ от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности» установлен исчерпывающий перечень банковских операций. В частности таковыми названы открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц и осуществление по этим счетам расчетов. Действий с банковскими картами в этом перечне нет. Применение банковских карт носит вспомогательный характер для реализации владельцем счета полномочий в отношении денежных средств, находящихся на его счете.

Несмотря на то, что при заключении договора с банком клиенты по своей инициативе выбирают карту той или иной платежной системы, правила этой системы являются обязательными только для банка и платежной системы как сторон по договору об участии в деятельности платежной системы. Для владельцев карт (держателей) правила платежной системы не являются обязательными для исполнения, в силу п. 3 ст. 308 ГК РФ, поскольку обязательство не создает обязанности для лиц, не участвующих в нем в качестве стороны. Соответственно, чтобы эти правила стали обязательны и для клиента, они должны быть согласованы и клиентом банка.

В настоящее время основным и фактически единственным специальным нормативным документом, устанавливающим порядок эмиссии банковских карт кредитными организациями на территории РФ и особенности осуществления операций с платежными картами, является Положение ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

На территории РФ кредитные организации — эмитенты осуществляют эмиссию банковских карт, являющихся видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами (далее — держатели), операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом.

Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных, кредитных и предоплаченных.

Расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией — эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией — эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт) [25].

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией — эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией — эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации — эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Кредитная организация (за исключением расчетной небанковской кредитной организации) осуществляет эмиссию расчетных карт и кредитных карт для физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоплаченных карт — для физических лиц. Расчетная небанковская кредитная организация осуществляет эмиссию расчетных карт — для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоплаченных карт — для физических лиц.

Эмиссия банковских карт для физических лиц, индивидуальных предпринимателей, юридических лиц осуществляется кредитной организацией на основании договора, предусматривающего совершение операций с использованием банковских карт. Эмиссия расчетных карт и кредитных карт, предназначенных для совершения операций, связанных с собственной хозяйственной деятельностью кредитной организации, осуществляется на основании распоряжения единоличного исполнительного органа кредитной организации.

Кредитная организация вправе осуществлять на территории РФ выдачу банковских карт других кредитных организаций — эмитентов и платежных карт эмитентов — иностранных юридических лиц, не являющихся иностранными банками.

Конкретные условия предоставления денежных средств для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, порядок возврата предоставленных денежных средств, а также начисления и уплаты процентов по указанным денежным средствам могут определяться в договоре с клиентом.

Предоставление кредитной организацией денежных средств клиентам для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, осуществляется посредством зачисления указанных денежных средств на банковские счета клиентов. Исполнение обязательств по возврату предоставленных денежных средств и уплате по ним процентов осуществляется клиентами в безналичном порядке путем списания или перечисления указанных денежных средств с банковских счетов клиентов, открытых в кредитной организации — эмитенте или другой кредитной организации, а также наличными деньгами через кассу или банкомат клиентами — физическими лицами.

Предоставление кредитной организацией клиенту-нерезиденту денежных средств в валюте РФ для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, посредством зачисления указанных денежных средств на банковские счета клиентов-нерезидентов осуществляется без использования специального банковского счета клиента-нерезидента [25].

Кредитная организация вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт. Эмиссия банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт осуществляются кредитными организациями на основании внутрибанковских правил, разработанных кредитной организацией в соответствии с законодательством РФ, иными нормативными актами Банка России, и правилами участников расчетов, содержащими их права, обязанности и порядок проведения расчетов между ними.

Клиент совершает операции с использованием расчетных карт, кредитных карт по банковскому счету, открытому на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение операций с использованием расчетных карт, кредитных карт, заключаемого в соответствии с требованиями законодательства РФ.

Клиент-нерезидент совершает операции с использованием расчетных карт, кредитных карт по банковскому счету, не являющемуся специальным банковским счетом, открытым в валюте РФ на основании договора банковского счета.

При совершении клиентом — физическим лицом операций с использованием предоплаченной карты договор банковского счета (договор банковского вклада) с физическим лицом не заключается.

По одному счету клиента могут совершаться операции с использованием нескольких расчетных карт, кредитных карт, выданных кредитной организацией — эмитентом клиенту (лицу, уполномоченному клиентом).

По нескольким счетам клиентов могут совершаться операции с использованием одной расчетной карты или кредитной карты, выданной кредитной организацией — эмитентом клиенту (лицу, уполномоченному клиентом).

Клиент — физическое лицо осуществляет с использованием банковской карты следующие операции:

— получение наличных денежных средств в валюте РФ и в иностранной валюте на территории РФ;

— получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами РФ;

— оплату товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в валюте РФ на территории РФ, а также в иностранной валюте — за пределами территории РФ;

— иные операции в валюте РФ, в отношении которых законодательством РФ не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

— иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства РФ.

Клиент — физическое лицо может осуществлять с использованием расчетных карт, кредитных карт указанные в настоящем пункте операции по банковским счетам, открытым в валюте РФ, или по банковским счетам, открытым в иностранной валюте.

Клиент — физическое лицо может осуществлять с использованием предоплаченных карт указанные в настоящем пункте операции за счет средств в валюте РФ и (или) в иностранной валюте, внесенных для расчетов с использованием предоплаченной карты.

Физические лица с использованием банковских карт могут осуществлять операции в валюте, отличной от валюты счета физического лица, валюты средств, внесенных для расчетов с использованием предоплаченной карты, в порядке и на условиях, установленных в договоре банковского счета (договоре, предусматривающем совершение операций с использованием предоплаченных карт). При совершении указанных в настоящем пункте операций валюта, полученная кредитной организацией — эмитентом в результате конверсионной операции, перечисляется по назначению без зачисления на счет клиента — физического лица.

Клиент — юридическое лицо, индивидуальный предприниматель осуществляет с использованием расчетных карт, кредитных карт следующие операции:

— получение наличных денежных средств в валюте РФ для осуществления на территории РФ в соответствии с порядком, установленным Банком России, расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе — с оплатой командировочных и представительских расходов;

— оплата расходов в валюте РФ, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе — с оплатой командировочных и представительских расходов, на территории РФ;

— иные операции в валюте РФ на территории РФ, в отношении которых законодательством РФ, в том числе нормативными актами Банка России, не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

— получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории РФ для оплаты командировочных и представительских расходов;

— оплата командировочных и представительских расходов в иностранной валюте за пределами территории РФ;

— иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства РФ.

Клиент — юридическое лицо, индивидуальный предприниматель может осуществлять с использованием расчетных карт, кредитных карт указанные в настоящем пункте операции по банковским счетам, открытым в валюте РФ, или по банковским счетам, открытым в иностранной валюте.

Клиенты — юридические лица, индивидуальные предприниматели с использованием расчетных карт, кредитных карт могут осуществлять операции в валюте, отличной от валюты счета юридического лица, индивидуального предпринимателя в порядке и на условиях, установленных в договоре банковского счета.

В случае отсутствия или недостаточности денежных средств на банковском счете при совершении клиентом операций с использованием расчетной карты клиенту в пределах лимита, предусмотренного в договоре банковского счета, может быть предоставлен овердрафт для осуществления данной расчетной операции при наличии соответствующего условия в договоре банковского счета.

Кредитные организации при осуществлении эмиссии расчетных карт, кредитных карт могут предусматривать в договоре банковского счета, кредитном договоре условие об осуществлении клиентом операций с использованием данных карт, сумма которых превышает:

— остаток денежных средств на банковском счете клиента в случае невключения в договор банковского счета условия предоставления овердрафта;

— лимит предоставления овердрафта;

— лимит предоставляемого кредита, определенный в кредитном договоре.

Расчеты по указанным операциям могут осуществляться путем предоставления клиенту кредита в порядке и на условиях, предусмотренных договором банковского счета или кредитным договором.

При отсутствии в договоре банковского счета, кредитном договоре условия предоставления клиенту кредита по указанным операциям погашение клиентом возникшей задолженности осуществляется в соответствии с законодательством РФ.

Основанием для составления расчетных и иных документов для отражения сумм операций, совершаемых с использованием платежных карт, в бухгалтерском учете участников расчетов является реестр платежей или электронный журнал.

Списание или зачисление денежных средств по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в кредитную организацию реестра платежей или электронного журнала.

В случае если реестр платежей или электронный журнал поступает в кредитную организацию — эмитент (кредитную организацию — эквайрер) до дня, предшествующего дню списания или зачисления денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации — эмитента (кредитной организации — эквайрера), открытого в кредитной организации, осуществляющей взаиморасчеты между участниками расчетов по операциям с использованием платежных карт (расчетном агенте), или дню поступления денежных средств, вносимых для расчетов с использованием предоплаченной карты, то расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, являются незавершенными до указанного момента со дня поступления реестра платежей или электронного журнала.

Документ по операциям с использованием платежной карты является основанием для осуществления расчетов по указанным операциям и служит подтверждением их совершения.

При составлении документа по операциям с использованием платежной карты могут использоваться аналоги собственноручной подписи (далее — АСП). Использование АСП кредитными организациями и клиентами осуществляется в соответствии с законодательством РФ и договором между кредитной организацией и клиентом.

Документ по операциям с использованием платежной карты должен содержать следующие обязательные реквизиты [24]:

— идентификатор банкомата, электронного терминала или другого технического средства, предназначенного для совершения операций с использованием платежных карт;

— вид операции;

— дата совершения операции;

— сумма операции;

— валюта операции;

— сумма комиссии (если имеет место);

— код авторизации;

— реквизиты платежной карты.

Документ по операциям с использованием платежной карты на бумажном носителе дополнительно должен содержать подпись держателя платежной карты и подпись кассира при его составлении в помещении для совершения операций с ценностями кредитной организации и ее структурных подразделений, а также в организации и ее структурных подразделениях, осуществляющих операции по приему или выдаче наличных денежных средств с использованием платежных карт в случаях, предусмотренных законодательством РФ (далее — пункт выдачи наличных (ПВН).

В случае использования АСП при составлении в ПВН документа по операциям с использованием платежной карты требования о наличии подписи держателя платежной карты и подписи кассира считаются выполненными в отношении копии указанного документа, составленного на бумажном носителе.

Документ по операциям с использованием платежной карты может содержать дополнительные реквизиты, установленные правилами участников расчетов или внутрибанковскими правилами.

Если документ по операциям с использованием платежной карты составляется без осуществления процедуры авторизации, но при этом возникает обязательство эмитента перед эквайрером по исполнению этого документа, код авторизации в нем не указывается.

Указанные выше обязательные реквизиты документа по операциям с использованием платежной карты должны содержать признаки, позволяющие достоверно установить соответствие между реквизитами платежной карты и соответствующим счетом физического лица, юридического лица, индивидуального предпринимателя, а также между идентификаторами организаций торговли (услуг), ПВН, банкоматов и банковскими счетами организаций торговли (услуг), ПВН, банкоматов.

Документ по операциям с использованием платежной карты составляется в количестве экземпляров, установленном внутрибанковскими правилами или правилами участников расчетов.

2.2 Международные платежные системы

В настоящее время на мировом рынке платежных карт действует пять международных платежных систем (МПС): Visa International, MasterCard, American Express, Diners Club International и JCB International. Но международный «пластиковый» бизнес держится на «трех китах» — VISA International, MasterCard и American Express. 57% имеет мировой лидер VISA, около 26% платёжных карт мира приходится на долю MasterCard, третья система, American Express, — чуть более 13%.

Для того чтобы стать эмитентом одной из перечисленных карт, банк должен стать членом любой из этих организаций.

Visa International — крупнейшая МПС, на долю которой приходится более 50% мирового рынка банковских карт. Ежегодный торговый оборот по картам Visa составляет более 5 трлн. долларов США. Карты Visa принимаются к оплате в торговых точках более 200 стран мира. Организация играет центральную роль в разработке инновационных платёжных продуктов и технологий, которые использует 21 тыс. финансовых организаций — членов платёжной системы и держатели их карт. На сегодняшний день в мире насчитывается более 1,59 млрд. карт Visa, которые принимаются к оплате примерно в 20 млн. различных учреждений по всему миру [39].

Visa International некоммерческая организация, выполняющая посредническую роль между банками в части организации расчетов и обеспечения технического взаимодействия между участниками. Эмиссией и организацией приема карт занимаются непосредственно банки-участники. Некоммерческая суть Visa состоит в том, что стоимость услуг по осуществлению процессинга карт через сеть Visa для банков определяется теми затратами, которые требуются на их организацию. Любая полученная сверх этого прибыль направляется на дальнейшее развитие сети и совершенствование технологий.

Для оперативного и эффективного управления Visa разделена на шесть региональных подразделений: Азиатско-Тихоокеанский регион (Asia Pacific); Канада (Canada); Центральная и Восточная Европа, Ближний Восток и Африка (CEMEA); Европейский Союз (European Union); Латинская Америка и страны Карибского бассейна (Latin America and Caribbean); Соединенные Штаты Америки (United States of America).

Регион Visa СЕМЕА (Центральная и Восточная Европа, Ближний Восток и Африка) был создан в 1995 году и на сегодняшний день является одним из самых динамичных и быстро развивающихся регионов. В регионе СЕМЕА все страны находятся на разном уровне развития, и поэтому у VISA нет универсальной стратегии развития для всего региона. Например, в некоторых странах нет банков — членов системы или есть всего один или два банка, которые являются членами платежной системы. Например, такая ситуация сложилась к сегодняшнему дню в Киргизии и Таджикистане. Похожая ситуация сейчас в некоторых странах Африки [39].

Россия относится к региону СЕМЕА. Штаб-квартира Visa СЕМЕА находится в Лондоне, а территориальные отделения — в России, Польше, ЮАР и ОАЭ. На сегодняшний день Россия лидирует по объемам выпуска карт, обороту в магазинах, общему числу транзакций среди стран региона СЕМЕА.

MasterCard Worldwide (NYSE: MA) — международная платёжная система, объединяющая 22 тыс. финансовых учреждений в 210 странах мира. Штаб-квартира компании находится в Нью-Йорке, США.

Основана в 1966 г. в результате соглашения между несколькими американскими банками об образовании ассоциации под названием Interbank Card Association. В 1968 г. было заключено первое международное соглашение с мексиканским банком Banko Nacional. В том же году было подписано соглашение и с европейской системой Eurocard, положившее начало стратегическому партнёрству между ассоциациями MasterCard International и Europay International. Современное название платёжной системы принято в 1979 г. Участники платёжной системы MasterCard International предлагают широкий выбор карточных финансовых продуктов для физических и юридических лиц [41].

Ассоциация MasterCard International управляется её участниками. В целях координации и управления глобальным бизнесом, обеспечения продвижения на рынках брендов платёжной системы, разработки и внедрения новых технологий и стандартов была основана бесприбыльная (некоммерческая) неакционерная корпорация MasterCard International Incorporated.

Бизнес-интересы платёжной системы MasterCard International подразделяются на 5 регионов:

— Азиатско-Тихоокеанский регион;

— Североамериканский регион;

— Европейский, Ближневосточный и Африканский регион;

— Латиноамериканский регион;

— Регион Карибского бассейна.

MasterCard International Corporation владеет 51% активов компании Cirrus Systems Incorporated, 51% акций компании Mondex International, а также 50% активов в Maestro International (совместном предприятии с Europay International S.A.)

Корпорация MasterCard International Incorporated и участники платёжной системы MasterCard International активно участвуют в разработке и внедрении технологий и стандартов микропроцессорных карт, а также в продвижении карт в качестве инструмента безопасных платежей на рынке электронной коммерции. В этих целях платёжная система участвует в работе нескольких международных консорциумов и форумов, работающих над внедрением стандартов многофункциональных микропроцессорных карт. В настоящее время участники платёжной системы приступили к реализации программ перевода карточных портфелей на чиповые технологии [41].

MasterCard является основным конкурентом системы VISA.

American Express — третья по величине МПС, на долю которой приходится около 13% мирового рынка банковских карт. В отличие от Visa International и MasterCard карты American Express эмитирует сама платежная система, а банки во всем мире только распространяют их на основании соответствующего соглашения с данной компанией. Однако по функциональным возможностям, сфере использования и месте выдачи карты данная карта может быть отнесена к банковским.

Сотрудничество American Express с российскими банками осуществляется через представительство American Express в России.

Продукты, предлагаемые American Express можно разделить на два вида: для физических и для юридических лиц. К первым относятся: персональные карты (American Express Personal Card), золотые (American Express Gold Card), платиновые (American Express Platinum Card) и центурион (American Express Centurion Card), которые различаются по степени элитности. Ко второму типу карт относятся карты компании (American Express Company Card). American Express выпускает также смарт-карты для защищенных платежей через Интернет (Blue Card); специальные карты, позволяющие получать скидки; карты для студентов и людей пенсионного возраста; специальные карты, сочетающие в. себе возможности кредитной и дисконтной карт в сетевых отелях.

Diners Club International занимает долю 0,8% мирового рынка банковских карт. С другими странами работает через франчайзы (организации, которым предоставлены права на определенные территории), которых в настоящее время в мире насчитывается 143. В России создан франчайз Diners Club Russia.

Diners Club Russia как эксклюзивный держатель лицензии Diners Club International на территории РФ пошел по пути выдачи сублицензионных соглашений на использование торговой марки Diners Club, сохранив за собой централизованное представление клубных и процессинговых услуг. Diners Club International является лидером по выпуску элитных карт для путешествий и развлечений, что подразумевает основные направления использования карты: транспорт, гостиницы, рестораны, магазины, прокат автомобилей. Член клуба Diners Club гарантированно получает удобства, привилегии и скидки в указанной сфере. Карты рассчитаны на людей, имеющих высокий стабильный доход и часто совершающих деловые и туристические поездки.

JCB International — МПС, объединяющая несколько крупных японских банков, эмитирующих карты, в основном, для использования на территории Японии, но принимаемые по всему миру на базе агентских соглашений. За пределами Японии карты выпускаются в США и Великобритании, в основном, для японцев, проживающих в этих странах. JCB International занимает небольшую часть мирового рынка банковских карт — около 0,3%.

2.3 Преимущества платежных карт в системе безналичных расчетов

Физические лица обладают рядом преимуществ и удобств использования платежных карт:

удобство глобального доступа к рынкам, широкая вариация способов платежа и финансовых инструментов;

защита потребителя с устоявшейся системой решения споров;

быстрый и удобный учет располагаемых средств при трансакциях;

меньший объем наличных средств, необходимых при ежедневных покупках, снижение угрозы краж;

удобный доступ к текущим счетам с помощью дебетовых карт;

потребительский кредит с помощью кредитных карт.

Для продавцов также обеспечиваются широкие преимущества перед традиционными средствами платежа:

быстрота и надежность обработки сделки по всей цепи, включая верификацию и авторизацию при закрытии сделки;

снижение издержек и рост удобства при переходе от бумажных средств платежа;

лучшие условия для учета движения средств и запасов, финансового планирования;

снижение издержек и риска при уходе от необходимости поддерживать кредит в магазине.

Интересы банков, выпускающих карты очевидны:

удобство для клиентов банка при пользовании счетами и доступе к информации;

домашний доступ к счетам по Интернету позволяет управлять покрытием платежей и задолженностью по кредиту;

расширение каналов доступа и управления личными банковскими счетами, снижение роли (расходов) филиальных сетей банков, отсюда увеличение эффективности (рентабельности) деятельности кредитных организаций посредством снижения издержек;

привлечение денежных средств населения в банковскую систему в виде остатков на счетах, которые в свою очередь создают базу для последующего размещения этих денежных ресурсов в займы населению и бизнесу;

доходы от обслуживания операций;

процентные доходы по потребительскому кредиту;

реклама банка на карте;

средство конкуренции за счет дополнительных возможностей, предлагаемых в связи с использованием карты.

Интерес государства во внедрении расчетов по платежным картам очевиден, поскольку:

снижаются колоссальные затраты на инкассацию денежных средств, эмиссию и регенерацию банкнот и монет;

упрощаются учет движения денег и взимание налогов;

технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенную обстановку для предприятий и лиц, работающих с наличностью [18, c. 42].

Базовые преимущества использования банковских карт в платежном обороте представлены в табл. 3.

Таблица 3 — Преимущества использования банковских карт в платежном обороте

Преимущества
Для пользователей карт	Для коммерческих банков
Собственники (владельцы) карт	Торговцы
1. Возможность не исполь-зовать наличные деньги. 2. Удобство пользования. 3. Возможность получения кредитов (по кредитной карте). 4. Получение информации о произведенных операциях.	1. Увеличение продаж. 2. Привлечение новых покупателей. 3. Повышение имиджа фирмы.	1. Расширение банковских услуг. 2. Расширение объема потребительского кредитования. 3. Увеличение размера привлеченных ресурсов (депозиты населения и фирм). 4. Увеличение доходов за счет комис-сионного вознаграждения.

Однако отмеченные преимущества могут быть реализованы только при наличии разветвленной сети банкоматов и POS-терминалов, что требует значительных инвестиций в процессе формирования терминальной сети.

3. Анализ развития рынка платежных карт

3.1 Проблемы развития рынка платежных карт

В развитии рынка банковских платежных карт в России на сегодняшний день наблюдаются существенные диспропорции.

Во-первых, банковские карты в основном используются держателями не как полноценный платежный инструмент, а как электронная сберкнижка для снятия наличных. По итогам 2011 г. в структуре операций с платежными картами 87,2% приходится на снятие наличных, операции по оплате товаров и услуг составляют только 12,8%.

Во-вторых, неравномерность уровней социально-экономического развития различных регионов России проецируется на состояние рынка платежных карт. Основной объем их эмиссии и, особенно, эквайринга приходится на Москву, Санкт-Петербург и еще насколько крупных городов с развитой инфраструктурой. Региональные диспропорции наглядно отражены в приложении Б. По данным на конец 2011 г. на долю Москвы и Санкт-Петербурга приходится более 43% эмитированных платежных карт. Вдали от региональных центров и в слаборазвитых регионах карты как инструмент платежа практически не используются, что, естественно, затрудняет институционализацию электронных денег как формы стоимости, которая по определению должна быть всеобщей.

Основными причинами низкого уровня использования платежных карт для безналичных расчетов являются: отсутствие развитой инфраструктуры обслуживания; «наследие» советской экономики, ориентированной на наличность; отсутствие стимулов к использованию карт; проблемы безопасности и доверия; непонимание потребителями преимуществ, которые дают как банковские услуги, так и карточные технологии.

Если рассматривать причину низкого использования платежных карт в контексте ориентированности на наличность и отсутствия стимулов, то решением данной проблемы будет расширение сети приема карт торговыми точками и предприятиями, реализующими товары и услуги массового спроса. Кроме того, следует создать финансовые стимулы для использования карт. В качестве примера можно выделить Колумбию, где правительство на 2% снизило НДС для товаров, покупаемых с помощью карты.

Важным направлением расширение платежного оборота по картам является предоставление возможности держателям карт легко и быстро оплачивать услуги, не требующие предварительного ознакомления. Это оплата коммунальных платежей, услуг телефонной связи, авиа- и железнодорожных билетов, услуги кабельного телевидения, подписки на периодику, погашение кредитов и др.

Многие карточные продукты, эмитируемые даже в рамках зарплатных проектов, предусматривают услуги подобного рода. Однако не все клиенты осведомлены о такой возможности, не говоря о размерах комиссии, которая для малообеспеченных слоев населения может представляться слишком высокой платой. Поэтому банки должны стремиться к информированию своих клиентов о дополнительных возможностях своих карт, стремясь минимизировать стоимость этих услуг. Именно удобство, легкость и дешевизна подобных услуг сможет стать мощным фактором популяризации платежных карт у населения и увеличения платежного оборота по ним.

Решить проблемы безопасности использования платежных карт помогут следующие меры, которые относятся как к банкам, так и к владельцам карт:

1. Выпуск и использование преимущественно чиповых карт. Чиповые карты, помимо лучшей степени защищённости, в отличие от магнитной карты, могут предложить своему обладателю множество различных услуг. Карта может быть одновременно и дебетовой, и кредитной, учитывать скидки, бонусы, поездки на транспорте, служить пропуском и удостоверением личности и многое другое. На магнитной карте таких возможностей нет. Кроме того, чиповая карта может безопасным образом приниматься в оплату товаров и услуг в режиме off-line.

2. Применение антискимминговых модулей, которые устанавливаются на банкоматы, модули оборудованы специальными датчиками для контроля области картоприемника, позволяющими выявлять несанкционированную установку на банкомат любых посторонних устройств. При подозрении на подобное подключение модуль подает сигнал оповещения в соответствующие службы, ответственные за обеспечение безопасности банкоматов, одновременно останавливая работу подвергнувшегося «атаке» банкомата.

3. Использование видеонаблюдения банкоматов.

4. Применение антивирусных программ при использовании интернет-банкинга или оплате при помощи карт в мировой сети.

Кроме того, каждый владелец банковской карты должен соблюдать элементарные правила пользования, а именно: обязательное подключение услуги «мобильный банк», которая сообщает владельцу о любых транзакциях, совершаемых по его карте, регулярная проверка выписок по счёту, а также самостоятельный ввод PIN-кода.

Основные проблемы развития рынка платежных карт и пути их решения обобщены на рис. 18.

Ряд проблем развития рынка платежных карт связан с принятием ФЗ №161-ФЗ «О национальной платежной системе».

В 2010-2011 гг. широко обсуждались планы российских властей по созданию Национальной системы платежных карт. Операторы международных платежных систем Visa и MasterCard опасались, что некоторые положения закона «О национальной платежной системе» серьезно осложнят их работу в России. Этого не случилось: в законе, который президент Дмитрий Медведев подписал 27 июня 2011 г., неприятных сюрпризов для международных операторов нет. О создании Национальной системы платежных карт, которая могла бы стать конкурентом действующим в стране зарубежным платежным системам, в законе вообще не говорится. В тоже время, есть много других спорных моментов, которые беспокоят представителей банков и независимых экспертов.

С одной стороны, документ, упорядочивающий использование новых технологий в сфере платежей, жизненно необходим. Но с другой стороны, закон в нынешнем виде оставляет много вопросов. Участники банковского рынка сетуют, что документ дает почву для несправедливой конкуренции со стороны небанковских платежных систем, подобных Qiwi и WebMoney. Кроме того, некоторые положения закона могут затруднить безналичные расчеты и одновременно облегчить расчеты по криминальным операциям.

Международных операторов платежей очень беспокоил пункт законопроекта, запрещающий передачу информации по денежным переводам, сделанным с территории страны за ее границы. Ведь информация международных операторов обрабатывается за пределами России, и, чтобы соблюсти требование о запрете передачи данных, Visa и MasterCard должны были построить новые процессинговые центры на территории РФ. Это означало расходы — по предварительным оценкам, в десятки млн. долларов, — а также потерю непрерывности рабочих процессов, что тоже влекло финансовые издержки. Запрет на передачу данных за рубеж с самого начала вызывал скепсис у экспертов, т.к. ограничить физический доступ к информации, передаваемой электронными средствами связи, практически невозможно, ее можно только зашифровать. Спорный пункт исчез после второго чтения.

Но и без этого претензий к закону осталось достаточно. Большой сегмент рынка, связанный с небанковскими терминальными агентами, остался вне регулирования Центробанка. На этом рынке обращается около $50 млрд. наличных, они могут использоваться в том числе и для криминальных схем. Речь идет об операторах небанковских платежных систем, через которых можно осуществлять неперсонифицированные платежи между физическими лицами.

В отличие от банков, небанковским терминальным агентам не нужно получать лицензии Центробанка. Чтобы стать оператором по приему платежей, достаточно заключить договор с какой-нибудь компанией, например с пиццерией, на прием денег за услугу. Оператор может нанимать субагентов — владельцев платежных терминалов — и собирать деньги «за что угодно». Отсутствие лицензирования и надзора со стороны ЦБ дает альтернативным операторам несправедливое конкурентное преимущество перед банками, которые обременены множеством требований и ограничений.

Но дело не только в несправедливой конкуренции. Неопределенность в регулировании создает условия для нарушения требований, предъявляемых Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Неперсонифицированные платежи активно используются мелким и средним бизнесом для ухода от уплаты налогов, а также криминалом для оплаты партий наркотиков.

В первой редакции закона «О национальной платежной системе» был пункт об отмене 103-го ФЗ «О деятельности по приему платежей», которым сейчас регламентируется деятельность небанковских терминальных агентов. Это означало превращение терминальных операторов в небанковские кредитные организации, поднадзорные ЦБ РФ. Однако после второго чтения это положение исчезло. Кроме того, ряд пунктов закона может изрядно затруднить работу операторов платежей, попадающих под его юрисдикцию, то есть банков.

Закон впервые на законодательном уровне подробно регулирует порядок использования электронных средств платежа, к которым относятся и банковские карты (п. 19 ст. 3 Закона о НПС). Однако, к сожалению, это регулирование создает условия для использования банковских карт для осуществления мошеннических действий. Законом о НПС предусматривается следующая схема использования электронных средств платежа (ЭСП), в т.ч. банковских карт (ст. 9 Закона о НПС):

а) после осуществления операции клиентом с использованием ЭСП банк уведомляет клиента об этом;

б) клиент может опротестовать совершенную операцию не позднее следующего дня;

в) если клиент — физическое лицо опротестовывает, то все операции, совершенные до его протеста неуполномоченным лицом, должны быть компенсированы банком, если только он не докажет, что клиент нарушил порядок использования электронного средства платежа (ч. 15 ст. 9 Закона о НПС). Эти положения направлены на защиту прав добросовестных пользователей ЭСП и в целом соответствуют практике европейских стран.

Однако несомненно, что данный подход может привести к значительному росту мошеннических действий со стороны недобросовестных клиентов банков. Например, физическое лицо может само передать свою банковскую карту другому лицу, которое снимет все деньги в другой стране. Банк сообщит клиенту об операции. Лицо, снявшее деньги, в этот же день вернет карту владельцу (для представления в банк) вместе со всеми или частью снятых денег. Недобросовестный клиент на следующий день опротестует снятие и получит деньги от банка. В результате произойдет неосновательное обогащение физического лица — клиента банка.

Что делать банкам для противодействия подобным действиям? Текущая редакция ФЗ «О национальной платежной системе» дает возможность кредитным организациям отказывать в компенсации, доказав, что клиент нарушил правила использования электронного средства платежа (банковской карты). То есть кредитные организации будут иметь возможность предотвращения рисков, связанных с мошенническими действиями при использовании электронных средств платежа, в том числе путем применения следующих вынужденных мер:

1. Детальное регулирование в банковских правилах порядка использования электронного средства платежа. Эта мера будет означать существенное затруднение понимания правил выпуска и использования банковских карт физическими лицами, а, следовательно, снижение удобства использования банковских карт.

2. Расширение случаев и оснований блокирования использования электронных средств платежа (банковских карт). Это также приведет к снижению удобства использования банковских карт.

3. Установление лимитов на осуществление операций с использованием электронных средств платежа (банковских карт), то есть установление максимальных сумм операций (в том числе снятия) по одной операции, операциям в день, месяц, год, после превышения которых использование карты блокируется, а разблокировать может только владелец карты (при личное присутствии или по телефону). Введение этой меры также отрицательно скажется на удобстве использования банковских карт.

4. Страхование банками ответственности перед клиентами — физическими лицами. Использование данной меры может повлечь существенные затраты для банков. Будут ли эти затраты переложены на клиентов — вопрос риторический. Установление нормы, защищающей физических лиц — пользователей банковских карт, в долгосрочной перспективе будет, скорее всего, иметь положительный эффект (например, увеличит доверие населения к банковским картам), однако некоторое время после вступления их в силу — 1,5 года после опубликования Закона о НПС (см. ч. 4 ст. 39 Закона о НПС) — может повлечь увеличение стоимости операций, осуществляемых с использованием банковских карт и усложнение порядка осуществления операций с их использованием.

Важной проблемой российского рынка платежных карт является недостаточно развитая и зачастую неэффективная банкоматная сеть.

Формирование и развитие банкоматной сети требует больших затрат от кредитных организаций. При этом каждый банк стремится развивать собственную сеть. На практике это приводит к тому, что в непосредственной близости друг от друга установлены сразу несколько банкоматов разных банков, что в конечном итоге не способствует оптимальному использованию такой банкоматной сети и ведет к повышению стоимости услуг для потребителей.

Среди других негативных факторов — высокие комиссии банков-эмитентов, которые взимаются с клиентов при снятии наличных в сторонних банкоматах. Это вынуждает клиентов пользоваться услугами только «своих» банков, что снижает доступность платежных услуг и приводит к дополнительной нагрузке инфраструктуры.

Существуют диспропорции в загруженности сетей банкоматов отдельных кредитных организаций. В результате владельцы «простаивающих банкоматов» несут убытки, в то время как сеть банкоматов других кредитных организаций перегружена, что приводит к снижению эффективности инвестирования привлеченных денежных ресурсов и росту стоимости банковских услуг в целом.

В среднем по стране на один банкомат ежедневно приходятся 64 операции по выдаче наличных, проведенных по картам «своих» клиентов, только шесть транзакций по сторонним картам и одна — по карте зарубежного эмитента.

Выход видится в объединении банкоматных сетей различных банков на взаимовыгодной основе.

3.2 Перспективы и меры развития платежных карт

Можно c уверенностью прогнозировать, что российский рынок платежных карт в 2012 году продолжит рост, темпы его будут примерно такими же, как в 2011 году. Но в целом рынок по-прежнему развивается экстенсивно — за счет массовых «зарплатных» проектов

По прогнозу Банка России, по итогам 2012 года объем эмиссии карт вырастет примерно на 9,3%.

Доля кредитных карт в общей эмиссии вырастет незначительно — на 0,8 п.п.

Сети АТМ и терминалов вырастут на 10,8% и 14,5% соответственно. Сеть АТМ растет медленнее рынка, поскольку уже наблюдается тенденция объединения сетей.

В настоящее время развитие банковских карт как уникального продукта ведется по трем основным:

Развитие функционала банковской карты

Развитие «упаковки» банковской карты

Усиление защиты информации на карте

Если клиент пользуется картой с дополнительными функциями, больше вероятность того, что он будет лоялен и не променяет свою карту на другую.

Стандартный облик карты как продукта — серьезное ограничение.

Для создания уникального торгового предложения необходимы новые материалы и новый дизайн.

Достоинства «индивидуальной упаковки» карты в том, что она привлекает внимание тех, на кого проект направлен, повышает их лояльность и позволяет привлечь узкие целевые группы.

Безопасность банковской карты — одна из важнейших характеристик. От нее зависит не только лояльность клиента, но и доходность карточного бизнеса (снижение рисков, а значит и убытков).

В будущем следует ожидать усиления требований к безопасности карточных продуктов, как со стороны клиента, так и со стороны банка — эмитента.

Выделяются три наиболее перспективных направлений в маркетинге платежных карт.

1. Позиционирование для уникальных групп по гендерному, религиозному и иным основаниям.

2. Создание банковской карты в содружестве с клиентом — совместное развитие дизайна и функционала.

3. Синергия кобрендинговых проектов — объединение усилий.

В качестве примера создания банковской карты в содружестве с клиентом можно привести проведенный Сбербанком России конкурс на лучший дизайн банковской карты, посвященной Олимпиаде — 2014 в Сочи.

В результате — организаторы получили несколько тысяч творческих работ, из которых для выхода в финал творческой комиссией были выбраны 10 лучших. На сайте банка прошло открытое интернет-голосование, по результатам которого и определен победитель.

Одним из направлений развития рынка платежных карт являются совместные продукты банков-эмитентов карт со сторонними компаниями называется кобрендингом. Кобрендинговые программы — это стратегическое партнерство банка с другими компаниями. Во-первых, эмитированные карты будет носить логотип компании-партнера, во-вторых, по операциям с этими картами ведется отдельная отчетность.

В настоящее время на долю кобрендовых приходится примерно 1% платежных карт, в то время как в западных странах, по оценкам экспертов, такие карты занимают более 60% рынка.

Кобрендовые карты интересны для держателя, как стандартными банковскими услугами, так и дополнительными бонусами партнера. У большинства банков есть свой список компаний-партнеров: торговых сетей, станций техобслуживания, служб такси и других, — где можно купить товар или услугу со скидкой. Соответственно, скидки, которые будут предоставляться при покупке товаров или услуг, в каждом конкретном случае будут разные. Все зависит от условий соглашения банка с компанией-партнером, а также от вида самой карты.

В результате клиент может выбирать то, что ему удобнее, выгоднее и интереснее.

Видится, что будущее рынка платежных карт именно за комплексными продуктами и кобрендинговыми проектами. В одиночку продвигать такой сложный финансовый продукт, банкам становится с каждым годом все сложнее и сложнее. Объединив клиентские базы, два и более партнера получают намного больше преимуществ, чтобы привлечь внимание и продать карты и не только своим клиентам. Такое сотрудничество интересно как банкам и их партнерам, так и самим клиентам — держателям банковских карт, так как по таким картам обычно предлагаются и интересные тарифы и серьезные скидки. Можно предположить, что доля кобрендинговых карт будет увеличиваться.

Как только будет исчерпан потенциал зарплатных проектов, «передел» создавшегося рынка будет вестись именно при помощи кобрендинга, так как слишком много участников рынка заинтересованы в том, чтобы деньги не просто обналичивались, а проходили безналичными платежами, привязывая потребителя к тому или иному поставщику услуг.

Каждая программа выпуска кобрендинговых карт нацелена на получение дохода как за счет увеличения клиентской базы, так и за счет предоставления клиентам банковских услуг, например, кредита по карте. Любой такой проект должен быть просчитан минимум на три года, чтобы быть действительно прибыльным. По своей сути кобрендинговый проект не может быть разовой акцией, так как требует значительных затрат времени, труда и финансов его участников.

На сегодняшний день самым популярным кобрендингом у банков являются совместные проекты с торговыми центрами, а самым долговечным — с авиаперевозчиками. В тоже время, очевидно что перспективность проекта зависит не от индустрии, в которой оперирует компания-партнер, а от масштабности и адекватности имеющейся у него бонусной программы.

Кроме того, кобрендинг уже в самое ближайшее время может стать мультипартнерским: одна платежная карта будет содержать бонусы сразу нескольких компаний. Клиенту интереснее не быть привязанным только к одному бренду (партнеру), а получать целый комплекс привилегий в различных компаниях.

Банки рассматривают варианты создания мультибрендовых программ лояльности (с несколькими партнерами) со следующими основными целями — это упростить клиенту процедуру накопления баллов в рамках программы, соответственно повысив ее привлекательность, и расширить заинтересованную в программе клиентскую аудиторию, что формирует в дальнейшем большую клиентскую базу для банка. Такие проекты либо создаются на базе банковских карт, и банк является платформой для реализации данной программы, либо банки присоединяются к действующим мультибрендовым программам.

Современный потребитель очень ценит возможность выбора. Привязка карты к одному магазину или сети может создавать клиенту больше неудобств, чем удовольствия, так как психологически он будет стремиться совершать покупки именно в этом магазине для накопления бонусов, но при этом может видеть более выгодные предложения, недоступные в рамках имеющегося проекта. Минусы данных программ заключаются в их сложности, что сказывается на восприятии их клиентами и размывает лояльность к брендам.

Таким образом, на рынке банковских карт можно ожидать развития следующих основных тенденций.

Рынок банковских карт в течение 2012 года продолжит рост, темпы его будут примерно такими как в 2011 году.

Расширение функционала карт. Если клиент пользуется картой с дополнительными функциями, больше вероятность того, что он будет лоялен и не променяет свою карту на другую.

В будущем следует ожидать усиления требований к безопасности карточных продуктов как со стороны клиента, так и со стороны банка — эмитента.

Индивидуальный подход к оформлению карты — новые материалы и дизайн. Задача — получить внимание тех, на кого проект направлен, повышать их лояльность, что позволит привлечь узкие целевые группы.

Философия маркетинга в будущем — развитие индивидуальности, совместное с клиентом создание карты как продукта, ориентация на ценности клиента.

Переход от кобренда к мультибренду — развитие программ лояльности с широким кругом партнеров.

Интенсивное развитие работы с «зарплатными» клиентами. Расширение спектра услуг для «зарплатных» клиентов, более индивидуальный подход.

Заключение

Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что платежные банковские карты являются инновационным и перспективным направлением банковской деятельности, связанным с развитием информационных технологий и интеграцией банков всего мира.

В первой главе дипломной работы рассмотрены теоретические аспекты использования платежных карт.

Развитие российского рынка платежных карт является одним из важнейших факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных расчетов в области розничных платежей. Развитие карточной индустрии обеспечивает повышение прозрачности финансовых операций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, ведет к увеличению объема привлеченных денежных средств в банковскую сферу и, соответственно, кредитных возможностей банков, а также во многом способствует активному развитию смежных сфер деятельности, таких как производственная, социальная и сфера занятости.

В настоящее время 70% банков осуществляет эмиссию и (или) эквайринг платежных карт, количество эмитированных ими банковских карт превысило 170 млн. Среди эмитированных карт преобладают расчетные карты (83,9%), доля предоплаченных карт — 8,1%, кредитных карт — 8%. Несмотря на то, что почти 90% операций по объему приходится на снятие наличных количество операций по оплате товаров и услуг стремительно растет.

Как и по количеству POS-терминалов, так и по количеству банкоматов, приходящихся на млн. жителей, ведущее место занимают США (1318 шт.) и Великобритания (998 шт.). Россия незначительно уступает этим странам, и на конец 2011 года количество банкоматов составило 698 на млн. жителей.

Ориентированность российского рынка платежных карт на выпуск и обслуживание карт международных платежных систем обусловлена следующими причинами.

Во-первых, более развитой инфраструктурой приема платежных карт международных платежных систем, как на территории России, так и за ее пределами. В России карты платежных систем VISA и MasterCard принимают к обслуживанию почти все банкоматы (удельный вес в общем количестве составляет около 90%), пункты выдачи наличных (почти 90%) и устройства (электронные терминалы, импринтеры и банкоматы), используемые при оплате товаров (работ и услуг) (почти 90%).

Во-вторых, развитие отечественных платежных систем сдерживает отсутствие совместимых программно-технических средств; различие в технологии обработки операций; отсутствие гарантий приема банками-участниками карт, эмитированных в рамках одной системы.

Во второй главе исследовались методические аспекты использования платежных карт, в частности, описан механизм функционирования платежной системы на основе банковских карт; рассмотрены особенности различных платежных систем; проанализированы преимущества платежных карт в системе безналичных расчетов.

В третьей главе анализировались проблемы и определялись перспективы развития российского рынка платежных карт.

На рынке банковских карт можно ожидать развития следующих основных тенденций.

1. Рынок банковских карт в течение 2012 года продолжит рост, темпы его будут примерно такими как в 2011 году.

2. Расширение функционала карт. Если клиент пользуется картой с дополнительными функциями, больше вероятность того, что он будет лоялен и не променяет свою карту на другую.

3. В будущем следует ожидать усиления требований к безопасности карточных продуктов как со стороны клиента, так и со стороны банка — эмитента.

4. Индивидуальный подход к оформлению карты — новые материалы и дизайн. Задача — получить внимание тех, на кого проект направлен, повышать их лояльность, что позволит привлечь узкие целевые группы.

5. Философия маркетинга в будущем — развитие индивидуальности, совместное с клиентом создание карты как продукта, ориентация на ценности клиента.

6. Переход от кобренда к мультибренду — развитие программ лояльности с широким кругом партнеров.

7. Интенсивное развитие работы с «зарплатными» клиентами. Расширение спектра услуг для «зарплатных» клиентов, более индивидуальный подход.

В развитии рынка банковских платежных карт в России на сегодняшний день наблюдаются существенные диспропорции.

Во-первых, банковские карты в основном используются держателями не как полноценный платежный инструмент, а как электронная сберкнижка для снятия наличных.

Во-вторых, неравномерность уровней социально-экономического развития различных регионов России проецируется на состояние рынка платежных карт.

Основными причинами низкого уровня использования платежных карт для безналичных расчетов являются: отсутствие развитой инфраструктуры обслуживания; «наследие» советской экономики, ориентированной на наличность; отсутствие стимулов к использованию карт; проблемы безопасности и доверия; непонимание потребителями преимуществ, которые дают как банковские услуги, так и карточные технологии.

В качестве направлений решения проблем можно предложить:

1. Содействие развитию расширения сотрудничества банков с торговыми сетями, в первую очередь, реализующих товары массового спроса путем предоставления льгот при оплате товаров пластиковыми картами.

2. Расширение ассортимента услуг, предоставляемых с помощью банковских карт, в том числе программы льготного кредитования, оплата коммунальных услуг и другое.

3. Повышение информированности населения о преимуществах пластиковых карт с помощью рекламы.

4. В целях увеличения уровня безопасности платежей необходимо содействие развитию чиповых карт, установки видеонаблюдения за платежами, применение антискимминговых модулей, применение антивирусных программ при использовании интернет-банкинга или оплате при помощи карт в мировой сети.

Важной проблемой российского рынка платежных карт является недостаточно развитая и зачастую неэффективная банкоматная сеть.

Существуют диспропорции в загруженности сетей банкоматов отдельных кредитных организаций. В результате владельцы «простаивающих банкоматов» несут убытки, в то время как сеть банкоматов других кредитных организаций перегружена, что приводит к снижению эффективности инвестирования привлеченных денежных ресурсов и росту стоимости банковских услуг в целом.

В среднем по стране на один банкомат ежедневно приходятся 64 операции по выдаче наличных, проведенных по картам «своих» клиентов, только шесть транзакций по сторонним картам и одна — по карте зарубежного эмитента. Выход видится в объединении банкоматных сетей различных банков на взаимовыгодной основе.

Таким образом, основываясь на вышеизложенном, считаем, что задачи, поставленные в дипломной работе решены, цель дипломной работы достигнута.

Список использованных источников

Ауриемма Майкл Дж., Коли Роберт С. Индустрия банковских пластиковых карт: пер. с англ. М.: ИНФРА-М, 2011. 325 с.

Банки и банковские операции: Учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. Банки и Биржи, ЮНИТИ, 2009. 339 с.

Банковский сектор России: от стабилизации к эффективности / под ред. проф. Н.А. Савинской, проф. Г.Н. Белоглазовой. СПб.: Издательство СПбГУЭиФ, 2010. 215 с.

Банковское дело / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. СПб.: Питер, 2009. 404 с.

Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2010. 437 с.

Банковское дело: стратегическое руководство. 2-е изд. М.: Консалтбанкир, 2009. 306 с.

Банковское дело: учебник / под ред. проф. Г.Г. Коробовой. М.: Юристъ, 2010. 452 с.

Белоглазова Г.Н., Бовкун Н.В., Бовкун В.И. Правовые и экономические основы банковской деятельности: учебное пособие. СПб: «Партнер ВЭД», 2008. 386 с.

Вавилов А.В., Ильин И.И. Пластиковые карты: принципы построения платежных систем. М.: Европеум-пресс, 2011. 298 с.

Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России: вопросы теории и практики. М.: Финансы и статистика, 2010. 303 с.

Голубович А.Д., Клопотовский А.В., Наумов А.В. Создание системы пластиковых карт для коммерческих банков. М.: ИНФОРМ, 2011. 247 с.

Гризов А.И., Бабинова Н.В., Сидоренко М.С. Пластиковые карты. Англо-русский толковый словарь терминов международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карт. М.: Рекон, 2007. 182 с.

Долгалев И. Оценка риска при использовании финансовыми институтами платежных карт // Мир карт. 2010. №5 — 6. С. 42 — 47.

Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. М.: Финансы и статистика, 2009. 228 с.

Климюк С. Игрушечный пластик // Эксперт. 2011. №15. С. 80 — 88.

Компьютеризация банковской деятельности / Г.А. Титоренко, В.И. Суворова, И.Ф. Возгилевич, В.И. Акимов и др.; под ред. Г.А. Титоренко М.: Финстатинформ, 2009. 314 с.

Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б. Банковский портфель. М.: Соминтэк, 2010. 296 с.

Летуновская А.В. Современные карточные проблемы платежных систем европейских стран // Деньги и кредит. 2011. №10. С. 42 — 50.

Лукова В.В. Российские платежные системы // Финансы. 2011. №10. С. 30 — 34.

Макарова Г.Л. Корпоративные пластиковые карты. М.: Финстатинформ, 2010. 298 с.

Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: учебное пособие. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. 438 с.

Мясникова Л.С. Развитие безналичных расчетов с использованием банковских карт // Деньги и кредит. 2011. №6. С. 27 — 34.

О банках и банковской деятельности: Закон РФ от 02.12.1990 г. №40-ФЗ.

О национальной платежной системе: Закон РФ от 27.06.2011 г. №161-ФЗ.

Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт: Положение ЦБ РФ от 24.12.2004 г. №266-П.

Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. 2-е изд. / под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. М.: Русская Деловая Литература, 2009. 358 с.

Орлова Е.В. Корпоративные карты // Налоговый вестник. 2009. №10. С. 136 — 141.

Пластиковые карты: учебный курс. М.: Академия Народного Хозяйства при Правительстве России, учебный центр «DIGITAL», 2010. 202 с.

Пыхтин С.В. Расчеты с использованием банковских карт. // Закон. 2009. №1. С. 24 — 30.

Разработка единых принципов обеспечения безопасности микропроцессорных карт // Мир карт. 2010. №1 — 2. С. 14 — 24.

Разумов А.С. Особенности расчетов с использованием платежных карт в Московском регионе. // Деньги и кредит. 2009. №4. С. 16 — 20.

Розенберг Д.М. Словарь банковских терминов / Пер. с англ. А.М. Волкова, А.В. Щедрина; науч. ред. Я.М. Миркин. М.: ИНФРА-М, 2010. 380 с.

Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. М.: Дело, 2009. 768 с.

Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: учебное пособие для вузов. М.: ЮНИТИ, 2011. 325 с.

Рудановский В.Ю. Банковские карты: Учебное пособие для работников филиалов Сбербанка. СПб.: Нева, 2008. 202 с.

Савенков А.В. Актуальные вопросы правовой квалификации расчетов банковскими картами // Банковское право. 2011. №3. С. 21 — 26.

Садвакасов К.К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. М.: Ось-89, 2009. 506 с.

Сайт Банка России. URL: http://www.cbr.ru.

Сайт платежной системы «Виза». URL: http://www.visa.com.

Сайт платежной системы «Золотая корона». URL: http://www.korona.net.

Сайт платежной системы «МастерКард». URL: http://www.mastercard.com.

Сайт платежной системы «Сберкарт». URL: http://www.sbercard.ru.

Сайфуллин Р.Р. О необходимости совершенствования законодательства о расчетах с использованием банковских карт // Банковское право. 2011. №2. С. 6 — 8.

Сахарова М.О. К вопросу об эффективности операций с платежными картами // Деньги и кредит. 2011. №3. С. 21 — 25.

Скогорева А. Платежные системы — спор за место под солнцем // Банковское обозрение. 2009. №10. С. 8 — 11.

Справочник банкира / Под ред. Э.А. Уткина. М.: ЭКМОС, 2009. 314 с.

Степанова С.В. Организация продаж банковских продуктов и развитие взаимоотношений с клиентами как основа роста банковского бизнеса // Сибирская финансовая школа: АВАЛЬ. 2010. №4. С. 106 — 109.

Стратегия развития коммерческого банка / Н.Т. Стрельцова, Н.А. Кравченко, А.С. Новоселов и др.; под ред. А.С. Маршаловой, Н.А. Кравченко. Новосибирск: ЭКОР, 2011. 254 с.

Сухушина Г.В. Бизнес-модель финансового супермаркета как перспективная форма комплексного предоставления финансовых услуг // Экономическая наука современной России. 2011. №4. С. 140 — 146.

Токарева А.Б. Пластиковые карты: реальное состояние и перспективные возможности // Деньги и кредит. 2011. №10. С. 12 — 15.

Тютюнник А.В., Шевелев А.С. Информационные технологии в банке М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2009. 177 с.

Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / под ред. проф. О.И. Лаврушина. М.: Юристъ, 2009. 438 с.

Усосокин В.М. Банковские пластиковые карты. М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2010. 247 с.

Форум банкиров. URL: http://www.banki.ru.

Форум финансистов. URL: http://www.finansy.ru.

Размещено на