Выдержка из текста работы
Приложения
Введение
В течение сознательной жизни человек неизбежно овладевает несколькими, порой неожиданными профессиями и только одной обязательно: он становится микробанкиром для самого себя, неизбежно вступая в круговорот денежного обращения – ссужает своих друзей деньгами и является их должником, планирует приобретения и реализует накопленные ценности. Это не зависит от того, любит человек деньги или презирает их, присуща ему щедрость или скупость, азартен он или нет, богат или беден…..
Человечество оформилось в систему планетарного масштаба в конце неолита. Скачкообразные переходы к новым технологиям и отношениям (в т.ч. имущественным) в обществе характеризовалось последовательными революциями: производственной, промышленной, технической, технологической и, наконец, информационной. Каждая из них накладывала отпечаток на систему имущественных, а позднее товарно-денежных отношений в обществе.
Своим зарождением банки обязаны созданию первых монетных систем денежного обращения. Экономические механизмы, использующие банковскую систему как движущую силу перераспределения капиталов, оказались наиболее действенными в построении современных общегосударственных моделей экономики, а денежные отношения стали наиболее сложными из всех отношений в природе и обществе [21, С.5].
Банковская деятельность – органичная составляющая современной цивилизации.
История сберегательного дела в России насчитывает более 150 лет. Началась она в тот самый период, когда вслед за ведущими европейскими державами Россия вступила на путь развития и накопления своей финансовой мощи.
Это – непростой путь, которым по-своему следует всякая великая держава. И в переломные эпохи, когда народное благосостояние подвергается особенно тяжелым испытаниям, сберегательное дело оставалось одним из немногих средств их преодоления. Первые государственные кассы были учреждены по Высочайшему повелению в 1841 году. В дальнейшем, несмотря на все невзгоды, выпавшие на долю России, народ сумел сохранить и развить лучшие традиции своей хозяйственной жизни, пронеся их через три революции, две мировые и одну гражданскую войны [20, С.7].
Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.
Сберегательный банк России – это универсальный коммерческий банк.
Он предоставляет своим клиентам более 100 разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для Банка – операций с фондовыми ценностями, посреднических и т.д.
Вопросам оценки кредитоспособности Заемщика – клиента банка, видам кредитов и порядку их предоставления, организации кредитной политики Сберегательного банка России посвящена эта дипломная работа.
Выбор темы обусловлен практической деятельностью автора, что является определенным достоинством этой работы.
Из выше изложенного можно сделать вывод, что данная тема дипломной работы наиболее интересна автору работы, как банковскому служащему. Кредитование юридических лиц с каждым годом должно получать наибольшее распространение и развитие в сфере предоставляемых банком услуг.
Диплом состоит из введения, трех глав и заключения.
В первой главе основное внимание уделено особенностям современной системы кредитования, рассмотрены субъекты, объекты кредитования и виды кредитов, а также основные условия кредитования (кредитная документация, процедура выдачи кредита, порядок погашения кредита).
Во второй главе рассматривается Оценка кредитоспособности Заемщика – клиента Банка. Здесь освещаются такие вопросы как:
— понятие кредитоспособности Заемщика;
— источники сведений, необходимых для расчета показателей кредитоспособности клиента;
— определение кредитоспособности клиента.
Рассмотрена методика определения платежеспособности заемщика, этапы определения кредитоспособности.
Подробно изложены вопросы, касающиеся анализа кредитной заявки, условий выдачи кредита, методы тщательного отбора заемщиков, контроля над финансовым состоянием заемщика и его способностью погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции – предоставление кредитов.
В третьей главе диплома раскрываются вопросы, связанные с кредитной политикой Сберегательного Банка России. Рассматриваются цели, задачи кредитной политики.
С целью подробного изложения данной темы автором, кроме собственных практических навыков были использованы статьи и материалы, отражающие суть данной проблемы на современном уровне…..
Список использованных источников
1) Федеральный закон “Об упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства” от 29.12.1995 г. № 222-ФЗ.
2) Федеральный закон от 03.02.96 г. №17-ФЗ “О банках и банковской деятельности” с изменениями и дополнениями от: 31.07.98.г. № 151 – ФЗ.
3) Кредитная политика Поволжского банка Сбербанка России на 2004 год.
4) Материалы. Департамент экономики. Россия. Государственный совет.– СПб.: Нева, 1864. – Т.24. – 631 с.
5) Методические рекомендации Банка России от 14.10.98 г. № 285-Т.
6) Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Сбербанком России и его филиалами от 26.11.2004 г. № 931-2-р
7) Порядок кредитования субъектов малого предпринимательства Сбербанком России и его филиалами от 16.01.2004 г. № 1221-р.
8) Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. №205-1 от 05.12.2002г.
9) Правила ведения бухгалтерского учета в Центральном Банке Российской Федерации № 66 от 18 сентября 1997 г.
10) Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предприятиям Сбербанком России и его филиалами от 23.07.2004 №285-4р (редакция 4).
11) Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие/ Под общ. ред. Л.Л. Ермолович. – Минск: Интерсервис, Экоперспектива, 2001 – 576 с.
12) Банковское дело: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 639 с.
13) Банковское дело: Учебник/ Под ред. д-ра эк. наук, проф. Г.Г. Коробовой.- М.: Юристъ, 2002. – 751 с.
14) Букатов В.Г. Банки и банковские операции в России. – М.: Финансы и статистика, 1996. – 362 с.
15) Виноградова Т.В. Банковские операции. — Ростов на Дону: ФЕНИКС, 2001. – 463 с.
16) Козлова О.И., Сморчкова М.С, Голубович А.Д. Оценка кредитоспособности предприятий. – М.: Салют,1993.
17) Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки. – М.: Дис, 1997.
18) Маричев С.А. Капитализация российской банковской системы: проблемы и перспективы роста / Деньги и кредит. — 2004.- №11. — С. 44-50.
19) Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. — М.: Русская деловая литература, 1998.
20) Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: ИКЦ ДИС, 1997.
21) Петров Ю.А., Калмыков С.В. Сберегательное дело в России: Вехи истории. – М.: К.И.Т., 1995. — 364 с.
22) Российская банковская энциклопедия. — М.: ИНФРА-М, 1995. – 552 с.
