Содержание
Введение 6
1. Теоретические основы коммерческого кредита 9
1.1.Экономическая сущность коммерческого кредита 9
1.2.Роль коммерческого кредита в развитии экономики России 23
2.Анализ развития коммерческого кредита в современной России: проблемы и перспективы 39
3.Анализ развития коммерческого кредита на примере Альфа-Банка 50
3.1.Характеристика банка 50
3.2.Развитие коммерческого кредита в банке 57
3.3.Перспективы развития коммерческого кредита в банке 72
Заключение 76
Список литературы 78
Приложения 82
Выдержка из текста работы
2. Анализ развития коммерческого кредита в современной России: проблемы и перспективы 39
3. Анализ развития коммерческого кредита на примере Альфа-Банка 50
3.1. Характеристика банка 50
3.2. Развитие коммерческого кредита в банке 57
3.3. Перспективы развития коммерческого кредита в банке 72
Заключение 76
Список литературы 78
Приложения 82
Введение
Проведение экономических реформ в нашей стране характеризуется как появлением устойчивых положительных тенденций, так и сохранением негативных факторов и противоречий. В этих условиях чрезвычайно важным является создание благоприятных условий для проведения рыночных реформ в банковской сфере для обеспечения устойчивых позиций российской экономики в мировой экономической системе.
Банковская система играет важнейшую и непрерывно возрастающую роль в экономической жизни общества; это обусловлено тем, что в настоящее время она выполняет целый комплекс значимых общественно – необходимых функций. Существенное влияние оказывает расширение сферы использования кредитных средств в экономической деятельности. Банковская система представляет собой в некоторой степени автономное образование в системе общественных связей и отношений, оказывая в то же время значительное влияние на систему национальной экономики в целом.
В условиях рынка банковская система является ключевым звеном, не только снабжающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами, но и выполняющим как аналитические функции, так и функции непосредственного рыночного регулирования. Прогрессивное развитие коммерческого кредитования в настоящее время является одним из важнейших условий ускорения экономического роста, повышения конкурентоспособности российской экономики в мировой экономической системе.
Таким образом, решение проблемы адекватной оценки ключевых тенденций и перспектив развития коммерческого кредитования представляется задачей, значимость которой трудно переоценить.
В связи с этим актуальность дипломного исследования обусловлена необходимостью обоснования новых подходов и способов развития кредитных организаций в сфере коммерческого кредита.
Проблемам развития коммерческого кредита в коммерческих банках посвящено много публикаций отечественных и зарубежных авторов. Известны многие ученые и специалисты, работающие в этой области: Антипова О., Балабанов И., Бард В., Бригхем Ю., Буянов В., Головин Ю., Грязнова А., Доллан Э., Жарковская Е., Иванов А., Клочков И., Лаврушин О., Никитина Т., Пикорд Д., Пеньков Б., Суэтин А., Тагирбеков К., Шуляк П. и др.
Однако вопросы коммерческого кредита в условиях российской экономики изучены недостаточно. Необходимы новые исследования, направленные на дальнейшее развитие теории и практики развития данной сферы денежно-кредитных отношений.
Цель дипломной работы состоит в комплексном экономическом обосновании ключевых тенденций и перспектив развития коммерческого кредита в современных условиях.
Данная цель сформировала необходимость решения следующих задач исследования:
— определить теоретические основы коммерческого кредитования, сущность кредита и его роль в развитии экономики России;
— провести анализ развития коммерческого кредита в современной России, определить основные проблемы и перспективы;
— провести анализ развития коммерческого кредита на примере «Альфа-Банка», определив при этом перспективы развития коммерческого кредита в рассматриваемом кредитном учреждении;
— обосновать предложения по развитию коммерческого кредита в банке.
Объектом дипломного исследования являются кредитные отношения в «Альфа-Банке».
Предметом исследования являются кредитные отношения в современной России.
Методология исследования определялась задачами исследования ключевых тенденций и перспектив развития коммерческого кредита и в качестве основных составляющих включала: методы экономико-статистического анализа, методы теории экономического моделирования, системный подход, теории социального контроля, институционально – эволюционный подход, компаративный анализ.
Научная новизна дипломного исследования заключается в обобщении, существенном дополнении и развитии сложившейся теории и практики коммерческого кредитования в современной России.
1. Теоретические основы коммерческого кредита
1.1. Экономическая сущность коммерческого кредита
Появление кредита было объективно подготовлено особенностями структуры движения товара, которую можно выразить известной формулой: Д – Т – Д. Эта формула отражает и отношения между предприятиями, которые приобретают друг у друга сырье, материалы, полуфабрикаты, другие производственные ресурсы……………………….
Заключение
В работе решаются следующие задачи:
— определяются теоретические основы коммерческого кредитования, сущность кредита и его роль в развитии экономики России;
— проводится анализ развития коммерческого кредита в современной России, определяются основные проблемы и перспективы;
— проводится анализ развития коммерческого кредита на примере «Альфа-Банка», определив при этом перспективы развития коммерческого кредита в рассматриваемом кредитном учреждении;
— обосновываются предложения по развитию коммерческого кредита в банке.
В работе рассматривается экономическая сущность коммерческого кредита, причины его возникновения, функции. В работе также определяется роль кредита, которая заключается в содействии непрерывности воспроизводственного процесса, ускорении оборота производственных фондов; в экономии издержек обращения – которая достигается за счет ускорения обращения капитала; в ускорении концентрации и централизации капитала; в содействии развитию научно-технического прогресса; в развитии международных экономических связей.
В дипломной работе также проводится анализ развития коммерческого кредита в современной России, определяются основные проблемы и перспективы. Важнейшими причинами, препятствующими в настоящее время расширению потока кредитов в реальную экономику, являются: завышенные процентные ставки, отсутствие работающих механизмов перераспределения ликвидности в банковском секторе; чрезмерно узкий спектр рублевых финансовых инструментов; низкая доходность производства; чрезмерная спекуляризация рынка и неустойчивость рубля по отношению к иностранным валютам; несоответствие по срокам ресурсов банков и спроса реального сектора на кредиты при отсутствии системы рефинансирования коммерческих банковских кредитов со стороны центрального банка; высокий риск инвестиций в реальную экономику, во многом порождаемый как раз ее тяжелым финансовым состоянием, а также невозможность оценить перспективную конъюнктуру в связи с искусственно деформированным платежеспособным спросом.
Далее проводится анализ развития коммерческого кредита на примере «Альфа-Банк». При этом дается характеристика деятельности Банка, рассматриваются такие направления развития коммерческого кредита, как корпоративное кредитование, ипотечное кредитование, автокредитование, потребительский кредит.
На основании проведенного исследования определяются перспективы развития коммерческого кредита на примере «Альфа-Банк». Основными направлениями в кредитовании для «Альфа-Банка» должны стать: кредитование корпоративных клиентов, автокредитование.
В 2009 году Альфа-Банку можно продолжить увеличение рыночной доли за счет дальнейшего расширения ассортимента банковских продуктов для населения. Должна быть продолжена работа над повышением качества обслуживания. Необходимо запланировать вывод ряда новых передовых технологий для потребительского и других видов кредитования, а также заключение взаимовыгодных соглашений с широким кругом деловых партнеров.
В области автокредитования стратегической задачей Альфа-Банка должна быть не только продажа клиентам автокредитов, но и предложение других продуктов: расчетных, кредитных и инвестиционных.
Банку необходимо осуществлять расширение таких акций, как «Кредит, о котором нельзя говорить!», «Пора покупать подарки!» и «Сильные кредиты», что повысит узнаваемость бренда Альфа-Банка как банка, активно работающего на рынке кредитования.
Ключевыми факторами успеха Банка должны стать постоянное совершенствование продуктового предложения, развитие передовых банковских технологий, отвечающих финансовым потребностям клиентов не только на сегодняшний день, но и на перспективу.
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации.
2. Федеральный закон от 10.07.2002г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями).
3. Федеральный закон от 03.02.96г. «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями).
4. ЦБ РФ «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики» на 2006-2008 годы.
5. Инструкция от 01.10.97г. № 1 «О порядке регулирования деятельности банков» (с изменениями и дополнениями).
6. Инструкция от 23.07.98г. №75-и «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями).
7. Банковское дело: Учебник. 2-е издание, переработанное и дополненное. Под ред. О.И. Лаврушина — М.: Финансы и статистика, 2006г — 672с.
8. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. — М.: Спарк, 2006— 335с.
9. Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия. — М.: Московский независимый институт международного права, 2007 — 206с.
10. Голубев С.А. Роль коммерческого банка в регулировании банковской системы страны. — М.: Юстицинформ, 2006 — 191с.
11. Организация деятельности банка: Учебное пособие /Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской –Спб. Б.И.: 2005 — 280 с.
12. Кидуэлл Д.С., Петерсон Р.Л., Блэкуэлл Д.У. Финансовые институты, рынки и деньги. – СПб. Б.И., 2006 — 752 с.
13. Денежно-кредитная и валютная политика: научные основы и практика. Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. —М.: Финансы и статистика, 2005 — 296 с.
14. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: Учебно-практическое пособие. – М.: Дело, 2003 — 496 с.
15. Российская банковская энциклопедия. — М.: ЭТА, 2005 — 552 с.
16. Савинский Ю.П. Денежно-кредитное регулирование. Учебное пособие. — М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 2006 — 132 с.
17. Березина М.П. Система расчетов и центральный банк // Банковское дело.
— 2006. —М. — № 1.
18. Деньги, кредит, банки: Учеб. / Под. общ. ред. Г. И. Кравцовой. Мн.: Мисанта. 2007.
19. Деньги, кредит, банки: Учеб. / Под. ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика. 2006.
20. Организация деятельности коммерческих банков / Под ред. Г. И. Кравцовой. Мн.: БГЭУ. 2005.
Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина – М.: Финансы и статистика, 2000.
21. Островская О. М. Банковское дело: Толковый словарь. – 2-е изд. – М.: Гелиос АРВ, 2001. – 400 с.
22. Жарковская Е. П., Арондс И. О. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2003. – 399 с.
23. Банковское дело / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 592 с.
24. Стребков Д. Основные типы и факторы кредитного поведения населения в современной России //Вопросы экономики. 2006. №2. С. 28 – 29.
25. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Перевод с англ. – СПб., 2003.
26. Банковское дело / Под ред. д-ра экон. наук Г. Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2004. – 751 с.
27. Антонов Н. Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. М., 2005.
28. Анулова Г. Н. Денежно-кредитное регулирование: опыт развивающихся стран. М., 2006.
29. Ачкасов А. И. Активные операции коммерческих банков. М., 2004.
30. Ачкасов А. И. Типы валютных операций и другие виды сделок на международных денежных рынках. М., 2004.
31. Балабанов И. Т. Валютный рынок и валютные операции в России. М., 2005.
32. Банки и банковские операции / Под ред. Е. Ф. Жукова. М., 2007.
33. Банковское дело: Учеб. / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. М., 2004.
34. Биржевое дело: Учеб. / Под ред. В. А. Галанова, А. И. Басова. М., 2006.
35. Богомолов С. М. Процент за кредит. М., 2006.
36. Бор М. З., Пятенко В. В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М., 2007.
37. Бункина М. К. Валютный рынок. М., 2005.
38. Бухвальд Б. Техника банковского дела: Справочные книги и руководство по изучению практики банковских и биржевых операций: Пер. с нем. М., 2004.
39. Гагарин С.В. и др. Межбанковский кредит: дилинговые операции на рынке «коротких денег». М., 2005.
40. Гамидов Г. М. Банковское и кредитное дело. М., 2006.
41. Голубович А. Д. и др. Кредитные операции в коммерческих банках. М., 2004.
42. Давыдов А. Ю. Инфляция в экономике: мировой опыт и наши проблемы. М., 2007.
43. Домненко Б. И. Деньги и банки в современной экономике. Монетарная теория: Учеб. пособие. М., 2003.
44. Долан Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: Пер. с англ. Спб., 2004.
45. Ефремов М. В. Кредитные операции коммерческих банков. М., 2005.
46. Жуков Е. Ф. Трастовые и факторинговые операции коммерческих банков. М., 2005.
47. Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег: Пер. сс англ. М., 2005.
48. Лексис В. Кредит и банки: Пер с нем. М., 2004.
49. Маркова О. М и др. Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие. М., 2005.
50. Мелкумов Я. С., Румянцев В. Н. Кредитные ресурсы: расчеты и анализ. М., 2006.
51. Нерушенко И. Б. Теории инфляции и инфляционная политика. М., 2006.
52. Рассказов Е. А. Управление свободными ресурсами банка. М.. 2006.
53. Севрук В. Т. Банковские риски. М., 2004.
54. Ершов М. О стереотипах в экономической политике // Вопросы экономики. — 2006. — М. — №12.
55. Захаров В.С. Денежно-кредитная политика: Практические аспекты // Банковское дело. — 2006. — М. — №1.
56. Казимагомедов А.А., Ильясов С.М. Организация денежно-кредитного регулирования. – М.: Финансы и статистика, 2005. — 272 с.
57. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. — М.: Финансы и статистика, 2002.
58. Финансово-кредитный энциклопедический словарь // Кол. Авторов; Под ред. А.Г. Грязновой. — М.: Финансы и статистика — 2006. — 1168 с.
59. www.alfabank.ru
60. www.cbr.ru
Приложения
Приложение 1.
Бухгалтерский баланс на 1 января 2009 года
Приложение 2.
Отчет о прибылях и убытках за 2008 год
