Содержание
ВВЕДЕНИЕ3
ГЛАВА 1. РАЗВИТИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА В РОССИИ6
1.1.Сущность потребительского кредитования и его особенности6
1.2. Классификация потребительских кредитов24
1.3. Нормативно- правовое регулирование потребительского кредитования27
ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ РЫНКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ35
2.1. Характеристика рынка потребительского кредита на современном этапе в России35
2.2. Основные проблемы потребительского кредитования в России44
2.3. Перспективы развития потребительского кредитования48
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «РОСБАНК» НА РЫНКЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ52
3.1. Оценка деятельности ООО «РОСБАНК» на рынке потребительского кредитования52
3.2. Сравнительный анализ условий потребительского кредита в банках-конкурентах60
3.3. Особенности организации потребительского кредита на примере ООО «Росбанк»65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ79
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ82
ПРИЛОЖЕНИЕ 186
ПРИЛОЖЕНИЕ 295
ПРИЛОЖЕНИЕ 395
ПРИЛОЖЕНИЕ 496
Выдержка из текста работы
Потребительское кредитование является неотъемлемой частью современного розничного рынка, покупателями на котором являются отдельные лица и домохозяйства, приобретающие товары и услуги для личного потребления. Сфера потребительского кредитования — пока еще недостаточно сформированная часть национальной экономики России.
Цель ее функционирования — повышение доходов банков и торговых организаций, удовлетворение потребностей населения в товарах и услугах на основе кредитных ресурсов, расширение его покупательских возможностей, что, в свою очередь, способствует развитию национальной экономики.
Но достижение этой цели требует использования научных принципов и эффективных методов управления взаимодействиями субъектов сферы потребительского кредитования.
Актуальность данной темы заключается в возрастающей роли потребительского кредитования и в необходимости совершенствования системы потребительского кредитования.
Осуществление кредитных операций является одной из основных операций банков. Операции банков по предоставлению кредитов юридическим и физическим лицам являются потенциально самыми доходными. Получение предприятиями ссуд имеет большое значение для успешного осуществления ими хозяйственной деятельности.
В России на сегодняшний день самыми активными операторами рынка потребительского кредитования являются банки. Судить о степени развитости рынка потребительского кредитования в России можно по 4% доле ссуд, предоставленных частным лицам в общем объеме кредитного портфеля лидера рынка потребительского кредитования России — Сбербанка России (ему принадлежат 20% рынка). Монополизм Сбербанка на данном рынке объясняется рядом причин:
— наличием огромной филиальной сети, что на данном этапе развития рынка потребительского кредитования в России является одним из главных условий эффективной работы с населением;
— традиционной ориентацией банка на обслуживание населения;
— сложившимся у населения стереотипом по отношению к Сбербанку, как к настоящему розничному банку.
Сегодня с помощью кредита можно приобрести не только квартиру, дом, автомобиль, но и получить образование, приобрести мебель, бытовую технику и другие товары народного потребления, совершить туристическую поездку, оплатить медицинскую операцию. Среди основных причин обращения населения к потребительскому кредиту можно выделить следующие:
— возможность приобретать и оплачивать необходимые товары и услуги в то время, когда доходы еще не поступили;
— возможность приобретать гораздо более дорогие товары и услуги (а часто это означает более качественные), чем те, которые потребитель мог бы себе позволить исходя из собственных денежных сбережений на данный момент;
— более удобная на практике форма оплаты товаров и услуг: использование кредитных и дебетовых карточек вместо наличных денег (возможность быстро оплачивать непредвиденные срочные расходы и совершать выгодные сделки в удобное время и при отсутствии необходимой суммы наличных).
При помощи потребительского кредитования резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров, а некоторые сегменты рынка товаров народного потребления существует лишь благодаря использованию тех или иных схем потребительского кредитования.
Таким образом, основным выигрышем от внедрения системы потребительского кредитования становится повышение уровня жизни населения страны и, как следствие, снижение социальной напряженности в обществе в результате доступности более высокого качества жизни самым широким слоям населения.
Однако работа с частными лицами находится на обочине российского банковского бизнеса. По некоторым статистическим данным из общего объема кредитов, выдаваемых российскими банками, на физические лица приходится лишь около 6%. Сколько из этого числа приходится на кредиты физическим лицам-предпринимателям, а также на кредитно-депозитные схемы выдачи зарплат выявить довольно сложно. Происходит это главным образом из-за специфики оценки заемщика в российской практике кредитования и высокой степени риска при работе с частными лицами.
В качестве объекта исследования выбрана деятельность Ленинского отделения «Сбербанка России» № 0011 по потребительскому кредитованию.
Предметом исследования является потребительское кредитование: разновидность и современная практика организации.
Целью исследования является разработка мероприятий по совершенствованию системы потребительского кредитования.
Задачи исследования:
— изучить теоретические и методические основы потребительского кредитования;
— выбрать методику и направление анализа потребительского кредитования;
— провести анализ системы потребительского кредитования на примере Ленинского отделения «Сбербанка России» № 0011;
— разработать мероприятия по совершенствованию системы потребительского кредитования на примере Ленинского отделения «Сбербанка России» № 0011.
Степень и уровень разработанности проблемы нашли отражение в научных трудах отечественных экономистов, в частности Л.Г. Батракова, О. И. Лаврушина, Е.В. Неволиной, М.А. Сажиной, И.В. Ходжаевой и ряда других. Данные проблемы рассматривались также и в работах зарубежных ученых, таких как Коттер Р. И другие.
Информационной базой исследования служат:
— законодательные акты, касающиеся рассматриваемого вопроса;
— научные статьи и учебные материалы, появившиеся в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне.
В работе использованы следующие методы исследования: метод группировки, сравнения, классификаций, расчета финансовых коэффициентов; методы табличного и графического представления информации.
Практическая значимость работы подразумевает применение полученных результатов на практике организации для расширения услуг по кредитованию.
Работа состоит из введения, трех глав и заключения. Первая глава посвящена теоретическим аспектам потребительского кредитования. В ней рассмотрено понятие и функции кредита, его основные принципы, а также опыт зарубежного кредитования. Во второй главе произведен анализ потребительского кредитования населения в ОАО «Сбербанк» на примере Ленинского отделения №0011, дана характеристика банка и рассматриваемого отделения, проанализированы состав и структура портфеля потребительского кредитования. В третьей главе рассмотрены основные проблемы и перспективы развития системы потребительского кредитования: выявлены основные проблемы системы потребительского кредитования в целом и на примере Ленинского отделения № 0011 Сбербанка России, предложены основные пути и методы решения данных проблем.
1 ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЛЕНИЙ В СОВРЕМЕННОМ ОБЩЕСТВЕ
1.1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТА
С точки зрения О. И. Лаврушина, кредит — предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений[30, c.128]. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.
Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем, на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других — их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.
Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. [19]
Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. [19]
Исходя из этого можно выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам: банковский кредит, международный кредит, коммерческий кредит, потребительский кредит, государственный кредит, ростовщический кредит. Ниже эти формы рассмотрены более подробно и представлены на рисунке 1.
Рисунок 1 — Формы кредита
Рассмотрим такой вид кредита, как банковский кредит.
Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду базовых признаков, представленных ниже,а именно по сроку и способу погашения, способу взимания процентов и т. д.
Если говорить о классификации по срокам погашения, то банковский кредит имеет следующие сроки погашения:
— онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время они практически не используются не только в России, но и в большинстве других стран, так как требуют относительно стабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом.
— краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов — денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.
В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется следующими отличительными признаками [19]:
а) более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;
б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;
в) обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-за цен для структур производственного характера.
— среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в отечественных условиях — до трех-шести месяцев) на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.
— долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.
Классификация по способу погашения предполагает следующее разделение:
— ссуды погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика. Традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиции юридического оформления, так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента.
— ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе — в части антиинфляционной защиты интересов кредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных.
Способ взимания ссудного процента как еще один классифицирующий признак предполагает такое разделение видов ссуд:
— ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения. Традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер.
— ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора. Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более продолжительный срок).
— ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим капиталом. Из-за нестабильности экономической ситуации активно применялась в период 1993 — 1995гг. многими российскими коммерческими банками, особенно по сверхкраткосрочным (до пяти рабочих дней) ссудам [19].
Теперь рассмотрим коммерческий кредит.
Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита — ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. [39]
Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.
Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского по следующим показателям:
— в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг; предоставляется исключительно в товарной форме; ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности;
— средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;
— при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы. [40, с.96]
В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:
а) кредит с фиксированным сроком погашения;
б) кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
в) кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.
Потребительский кредит также имеет свои отличительные особенности. Ниже они рассмотрены более подробно.
Главный отличительный его признак — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего — жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек.
Далее перейдем к понятию государственного кредита.
Основной признак этой формы кредита — непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:
— конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;
— коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.
В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.
Основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств.
Следует отметить, что в условиях переходного периода он должен использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования экономики.
Международный кредит рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности — и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру). Классифицируется по нескольким базовым признакам:
— по характеру кредитов — межгосударственный, частный;
— по форме — государственный, банковский, коммерческий;
— по месту в системе внешней торговли — кредитование экспорта, кредитование импорта.
Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.
Ростовщический кредит как вид кредитования отличается в первую очередь специфической формой.
Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т.е. прямо запрещенн действующим законодательством.
На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от Центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120-180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов……….
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНЫХ ИСТОЧНИКОВ
Гражданский кодекс Российской Федерации (Ч. 1) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 г. № 333-ФЗ). — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант плюс». — Режим доступа: consultant.ru
Гражданский кодекс Российской Федерации (Ч. 2) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 217-ФЗ. — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант плюс». — Режим доступа: consultant.ru
Гражданский кодекс Российской Федерации (Ч. 2) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 21.03.2005 г. № 22-ФЗ. — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант плюс». — Режим доступа: consultant.ru
О защите прав потребителей [Электронный ресурс]: Федеральный Закон РФ от 07.02.1992 г. № 2300-I (в ред. Федерального закона от 25.10.2007 г. № 234-ФЗ). — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант плюс». — Режим доступа: consultant.ru
О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ (в ред. Федерального закона от 03.03.2008 г. № 20-ФЗ). — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант плюс». — Режим доступа: consultant.ru
Об ипотеке (залоге недвижимости) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 16.07.1998 г. (в ред. ФЗ от 04.12.2007 г. № 324-ФЗ) — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант плюс». — Режим доступа: consultant.ru
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (в ред. Федерального закона от 12.06.2006 г. № 85-ФЗ) — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант плюс». — Режим доступа: consultant.ru
О кредитных историях [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ (в ред. Федерального закона от 24.07.2007 г. № 214-ФЗ) — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант плюс». — Режим доступа: consultant.ru
О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 26.06.1998 г. № 39-П. — Доступ с официального сайта ЦБ РФ. — Режим доступа: www.cbr.ru
О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 31.08.1998 г. № 54-П. — Доступ с официального сайта ЦБ РФ. — Режим доступа: www.cbr.ru
О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П. — Доступ с официального сайта ЦБ РФ. — Режим доступа: www.cbr.ru
О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 20.03.2006 г. № 283-П. — Доступ с официального сайта ЦБ РФ. — Режим доступа: www.cbr.ru
О потребительском кредите [Электронный ресурс]: Проект Федерального закона (от 09.04.2007 г.). / Вносится Правительством РФ на рассмотрение в ГД РФ. — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант плюс». — Режим доступа: consultant.ru
О потребительском кредите [Электронный ресурс]: Проект Федерального закона «» (от 28.05.2007 г.). / Подготовлен Комитетом по банковскому законодательству Ассоциации региональных банков России. — Доступ из справочно-правовой системы «Консультант плюс». — Режим доступа: consultant.ru
Аристов, Д. В. Оценка деятельности подразделений, осуществляющих активные и пассивные операции [Текст]: учебное пособие. — Банковское дело, 2009. — 271 с.
Аристов, Д. В. Процентный риск в современных российских условиях [Текст]: Аналитический доклад. — Банковское дело, 2010. — 23 с.
Банки и банковское дело [Текст]: учебник для вузов / Под ред. И. Т. Балабанова. — СПб.: Питер, 2007. — 256 с.
Банковское дело [Текст]: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. — М.: Омега — Л, 2011. — 511 с.
Банковское дело [Текст]: Учебник / Под ред. д.э.н., проф. Г.Г. Коробовой. — М.: «Юрист», 2009. — 382 с.
Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник. — Банковское дело, 2008. — 394 с.
Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]: учебное пособие. — М.: Логос, 2007. — 387 с.
Березина, М.П. Система расчетов и Центральный банк [Текст]: аналитический отчет. — Банковское дело. — 2010. — 19 с.
Гончаренко, Л.И. Анализ коммерческих банков [Текст]: аналитический отчет. — М.: Финансы и статистика. 2008.- 210 с.
Горчаков, А. А. Тенденции развития кредитного рынка России [Текст]. — Банковское дело. — 2007. — 28 с.
Деньги, кредит, банки [Текст]: Учебник. / Под ред. Г.И. Кравцова — Мн.: Мисанта, 2009. — 434 с.
Долан, Э. Дж., Кэмпбелл, К.Д., Кэмпбелл, Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика [Текст]: Пер. с англ. — СПб.: «Питер», 2009. — 320 с.
Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебное пособие. — М.: «ЮНИТИ», 2010. — 410 с.
Князев, В.Т. Совершенствование банковской системы и подготовка кадров для банковской службы [Текст]. — Налоги, 2008. — 33 с.
Коттер, Р. Коммерческие банки [Текст]: учебное пособие. — М.: Прогресс, 2011. — 501 с.
Лаврушин, О.И. Организация и планирование кредита [Текст]: учебное пособие. — Финансы и Статистика, 2009. — 423 с.
Малеев, Д.В. Потребительский кредит как форма банковского кредита [Текст] // Сборник научных трудов МГУ. Серия «Экономика». — 2012. — № 6
Миляков, Н.В. Банковское дело [Текст]: учебник для вузов. — М.: ИНФРА, 2011. — 347с.
Молчанов, И. В. Коммерческий банк в современной России [Текст]. — Финансы и статистика, 2008. — 259 с.
Неволина, Е. В. Об оценке кредитоспособности заемщиков [Текст]. — Деньги и Кредит, 2008. — 19 с.
Панова, Г. С. Кредитная политика коммерческого банка [Текст]: учебник. — М.: ИКУ «ДИС», 2009. — 218 с.
Попова, Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка [Текст]. — Финансы и статистика, 2009. — 271 с.
Пушкарева, В. М. История финансовой мысли [Текст]: учебное пособие. — Финансы и статистика. — 2007. — 312 с.
Сажина, М. А. Банковскую систему России необходимо совершенствовать [Текст]: аналитический отчет. — Финансы. — 2011. — 238 с.
Современный финансово-кредитный словарь [Текст]: Экономический словарь-справочник / Под общ. ред. М.Г. Лапусты, П.С. Никольского. — М.: «Финансы и статистика», 2009. — 306 с.
Уткин, Э. А. Банковский маркетинг [Текст]. — М.: Инфра, 2008. — 140 с.
Фатхутдинов, Р. А. Стратегический менеджмент [Текст]: учебное пособие. — М.: Интел — Синтез, 2009. — 280 с.
Финансово — кредитный словарь [Текст]: экономический словарь-справочник. — М.: Финансы и статистика, 2009. — т.1. — 111 с.
Финансы. Денежное обращение. Кредит [Текст]: учебник для вузов / Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. — М.: ЮНИТИ, 2008. — 479 с.
Ходжаева, И. В. Оценка кредитоспособности физических лиц с использованием деревьев решений [Текст]. — Банковское дело. — 2008. — 68 с.
Черкасов, В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке [Текст]: учебное пособие. — М.: Инфра-М., 2008. — 272 с.
Чиненков, А. В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств [Текст] // Бухгалтерия и банки. — 2011. — № 4. — 25 с.
Nickles, S.H. The credit market [Текст]. — St. Paul, Minn.: West publishing Co., 2009. — p. 34-35.
Энциклопедия российского законодательства [Электронный ресурс]: справочно-правовая система «Консультант Плюс». — М.: Консультант-плюс, 2012. — Режим доступа: consultant.ru
Официальный сайт ОАО «Сбербанка России» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: www.sbrf.ru
Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: www.cbr.ru
