Содержание
Введение3
1. Функции и роль коммерческих банков5
1.1. Роль коммерческих банков в кредитной системе5
1.2. Расчетные функции коммерческих банков5
1.3. Банковская маржа6
2. Организационная и управленческая структура коммерческого банка7
3.Операции коммерческого банка8
3.1.Пассивные операции коммерческого банка8
3.2.Активные операции коммерческого банка12
3.3.Нетрадиционные операции коммерческого банка18
4.Доходы и расходы кредитной организации21
4.1.Доходы коммерческого банка22
4.2.Расходы коммерческого банка24
5. Виды коммерческих банков.25
6. Банк «Первое Общество Взаимного Кредита»26
Заключение28
Литература30
Выдержка из текста работы
История Древних веков не оставила достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие операции они выполняли, что явилось побудительной силой их развития.
Первые банки, по мнению ряда ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма и появились, прежде всего, в отдельных итальянских городах в XIV и XV в.в. Другая часть специалистов считает, что банки возникли в более ранний период – при феодализме.
Само слово банк происходит от итальянского «banco», означающее «стол». Эти «банко-столы» устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, чеканившихся как государственными, так и городами и даже отдельными лицами. Единообразной системы монет не существовало. При покупке – продаже встречались монеты различной формы, разного достоинства, причем зачастую ниже нарицательной цены, которая была указана на них. В этих условиях потребовались специалисты, которые бы знали и разбирались в множестве обращающихся монет, могли бы оценить и дать советы по их обмену. Эти специалисты менялы обычно располагались со своими особыми столами на рынках, где происходила торговля. Если учесть, что в X веке Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги различных стран. То станет понятным, что банкиры стали непременными участниками в торговых операциях, а их «банко-столы» получали все большее распространение.
Первые банкиры поняли. Что богатства, лежащие без движения – это не производительно. Так как их можно было бы использовать и получать существенную выгоду, отдавая денежные средства во временное пользование. Предоставление банковской ссуды сопровождалось взиманием высоких процентов. Чрезвычайно дорого стоили и первые кредиты, выдаваемые на Руси.
Вместе с кредитными операциями древних банков постепенно получили развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Удобства создаваемые банками не могли не привлечь внимания деловых людей. Постепенно банковская клиентура расширялась.
Термин «Коммерческий банк возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи.
Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом.
С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги.
Иначе говоря, термин «коммерческий банк» утратил свой смысл. Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.
Банковская система сегодня — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.
Цель данной работы рассмотреть коммерческий банк как звено банковской системы и часть экономики России.
Данная цель решается с помощью раскрытия следующих основных задач:
1. раскрыть сущность, структуру и роль банковской системы;
2. описать историю формирования банковской системы в России;
3. раскрыть понятие, функции и принципы деятельности банков;
4. представить общую характеристику операций банков;
5. определить проблемы функционирования банков в РФ и пути их решения
1. Сущность, место и роль банка в банковской системе
1.1. Сущность, структура и роль банковской системы
Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый, верхний уровень- центральный банк. Второй, нижний, уровень- коммерческие банки и кредитные учреждения. Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений, которые с одной стороны, требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, что обеспечивается элементами нижнего уровня – коммерческими банками, а с другой стороны, необходимостью определенного государственного регулирования, что требует особого института в виде центрального банка.
Центральный банк страны является главным звеном банковской системы любого государства. Он – посредник между государством и экономикой. Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот; является банком банков; является банкиром правительства; осуществляет денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.
Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют деловую часть кредитных ресурсов и непосредственно обслуживают юридических и физических лиц. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы страны. По уровню специализации коммерческие банки делятся на:
Универсальные, т.е. осуществляющие практически все виды банковских операций;
Специализированные, т.е. осуществляющие в силу тех или иных причин специализацию на определенных видах банковских операций (инвестиционные, ипотечные, биржевые и др.)……..
Список использованной литературы
1. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» (с изм. и доп. от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г.)
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями от 10 января 2003 г.)
3. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000. – 471с.
4. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: «Роспотребрезерв», 2001. – 432с.
5. Банковская система России: проблемы переходного периода //Деньги и кредит №4
6. Банковское дело /Под ред. профессора В. И. Колесникова. — М.: «Финансы и статистика», 2001
7. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Роспотребрезерв, 1999.
8. Борисов С.М., Коротков П.А. Банковская система России: состояние и перспективы// Деньги и кредит.-1997.-№8-с.5
9. Буасье К., Коэн Д., Понбриа Г. Банковская система России: проблемы переходного периода // Деньги и кредит, 1998. №4.
10. Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики // Деньги и кредит, 2001. №6.
11. Костюк В.Н. К определению современного коммерческого банка // Банковское дело. – 2000. — №11. – с. 20.
12. Лаврушин О. И. Банковское дело-М., Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1999.
13. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2000.